# פותחים חיסכון: קרן השתלמות, גמל להשקעה וחיסכון לילדים

מקור: https://www.tashkif.co.il/matzav/liftoach-hisachon
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

כשפותחים חיסכון, ההחלטות שנראות טכניות הן אלה שנשארות איתכם הכי הרבה זמן: על שם מי החשבון, מאיזה חודש נספר השעון, מי רשום כמוטב ובאיזה מסלול הכסף מתחיל. קרן השתלמות נפתחת לשכיר רק דרך מעסיק שמפקיד, ולעצמאי רק כשיש הכנסה מעסק. קופת גמל להשקעה פתוחה לכל אחד ולכל גיל, עם תקרה של 83,641 ₪ בשנה (2026). חיסכון לכל ילד נפתח אוטומטית על ידי המדינה, ואי אפשר להוסיף לו מעבר ל-58 ₪ מהקצבה. הדחוף ביותר הוא בדרך כלל אחד: ההפקדה הראשונה, כי ממנה נספר כל השאר.

## התמונה המלאה

### ארבעה חשבונות, ארבע דלתות כניסה שונות

המוצרים האלה נראים דומים, כולם מנוהלים בחברות מנהלות ומושקעים במסלולים, אבל הכניסה אליהם שונה לגמרי. קרן השתלמות של שכיר נפתחת רק כשהמעסיק מפקיד בתשלומים חודשיים, והעובד מפקיד לפחות שליש ממנו. עצמאי פותח קרן השתלמות לבד, ורק אם יש לו הכנסה מעסק או ממשלח יד. קופת גמל להשקעה פתוחה לכל אדם שמפקיד בעד עצמו, בלי מעסיק ובלי הכנסה. וחיסכון לכל ילד בכלל לא "נפתח": הביטוח הלאומי פותח אותו לכל ילד שמשולמת בעדו קצבת ילדים.

מכאן ההבדל הראשון: מי מחליט. בקרן השתלמות של שכיר, העובד בוחר את הקרן והמעסיק לא יכול להתנות את ההפקדה בקרן מסוימת. בגמל להשקעה החוסך בוחר הכול. בחיסכון לכל ילד רק ההורה שמקבל את קצבת הילדים יכול לשנות קופה ומסלול, ובקופה פרטית על שם ילד שני ההורים הם האפוטרופסים.

**מי יכול לפתוח, וכמה מותר להפקיד (סכומי 2026)**

|  | קרן השתלמות (שכיר) | קרן השתלמות (עצמאי) | קופת גמל להשקעה | חיסכון לכל ילד |
|---|---|---|---|---|
| מי פותח | דרך המעסיק | העצמאי, אם יש הכנסה מעסק | כל אחד, בכל גיל | הביטוח הלאומי |
| כמה מוטב או מותר | משכורת עד 15,712 ₪ בחודש: מעסיק 7.5%, עובד 2.5% | ניכוי 4.5% עד 293,397 ₪, פטור על רווחים מהפקדה עד 20,566 ₪ | עד 83,641 ₪ בשנה בכל הקופות | 58 ₪, ועוד 58 ₪ מהקצבה |
| מתי נזיל בלי מס | 6 שנים מההפקדה הראשונה (3 בגיל הפרישה) | 6 שנים (3 בגיל הפרישה) | תמיד נזיל, מס על הרווח הריאלי. קצבה מגיל 60 פטורה | מגיל 18 באישור הורה, מ-21 לבד |

_מקור: שר האוצר · תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), התשכ"ד-1964 · נוסח מעודכן באתר נבו · תקנות 19(א), 19(ב2)(1), 19א(א); מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 1, 20(א), 22(א); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12; הראל ביטוח ופיננסים · תקרות וסכומים לשנת 2026 · 2026 · תקרות וסכומים נוספים; המוסד לביטוח לאומי · שאלות ותשובות: חיסכון לכל ילד · סכומים החל מ-01.01.2026, כפי שהופיע ב-4.11.2026 · מהי תכנית חיסכון לכל ילד; האם הורה גרוש יכול לעשות שינויים; מתי ניתן למשוך_

### השעונים: מאיזה יום נספר כל דבר

בקרן השתלמות הכול נספר מ"מועד התשלום הראשון לאותו החשבון": סוף החודש שבו שולם התשלום הראשון, או סוף החודש שעבורו שולם אם זה מוקדם יותר, אבל לא לפני תחילת שנת המס שבה שולם. ברגע שעברו 6 שנים, כל מה שבחשבון נזיל בפטור, גם ההפקדה מהחודש שעבר. משיכה, אפילו חלקית, סוגרת את החשבון להפקדות, והפקדות חדשות צריכות חשבון חדש.

בקופת גמל להשקעה אין שעון לנזילות, יש שעון לתקרה: היא מתאפסת בכל 1 בינואר, והקופה בודקת אותה ביום ההפקדה. השעון השני שלה הוא גיל 60, שממנו אפשר להעביר את הכסף לקופה שמשלמת קצבה ולקבל אותה בלי מס. בחשבון של ילד השעון החשוב הוא גיל 18: באותו יום הילד בגיר, ובקופה פרטית הוא מנהל אותה לבד.

_מקור: מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 9(16א)(א)-(ג), 9א(ב1); מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 22(א); שר האוצר · תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (העברת כספים בין קופות גמל), התשס"ח-2008 · נוסח מעודכן באתר נבו · תקנה 2(א)(7); מדינת ישראל · חוק הכשרות המשפטית והאפוטרופסות, התשכ"ב-1962 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 3_

### איך כל אחד ממוסה, מההפקדה ועד היציאה

בקרן השתלמות ההטבה באה בכניסה וביציאה: הפקדת המעסיק בתוך התקרה לא ממוסה עד שמושכים, ואם מושכים בזמן, היא והרווחים פטורים. עצמאי מקבל ניכוי על 4.5% מההכנסה. בקופת גמל להשקעה אין הטבה בכניסה, הכסף מגיע מהנטו, והמס, עד 25% מהרווח הריאלי, משולם רק כשמושכים. מעבר מסלול או קופה לא ממוסה.

בשני המוצרים יש דרך לקצבה. קרן השתלמות שהייתה נזילה בפטור אפשר להעביר לקופת גמל לקצבה, וגמל להשקעה מגיל 60. הקצבה מכספים ששילמתם בעצמכם לגמל להשקעה היא "קצבה מוכרת", פטורה ממס מגיל 60, והיא לא מקטינה את הפטור על הפנסיה מהעבודה. כלומר חשבון שפותחים היום יכול להפוך בעתיד לחלק מהפנסיה, ולא רק לסכום שנמשך.

[גמל להשקעה כקצבה מגיל 60](/q/gemel-lehashkaa-kitzba-60)

_מקור: מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 3(ה), 9(16א), 17(5א), 3(ה4)(3), 125ג(ב), 9א(א), 9א(ב1); שר האוצר · תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (העברת כספים בין קופות גמל), התשס"ח-2008 · נוסח מעודכן באתר נבו · תקנות 2(א)(4), 2(א)(7); מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 23(א)_

### המלכודות של יום הפתיחה

שלוש טעויות חוזרות. הראשונה: לחכות עם פרטי קרן ההשתלמות למעסיק. אם שנת המס נגמרת לפני שהכסף הועבר, הוא עלול להיחשב הכנסה חייבת בשנה שבה הועבר, והשעון לא מתחיל. השנייה: לפתוח בלי מוטבים, או עם מוטבים בלי מספר זהות. אז הקופה נוהגת כאילו אין מוטבים, והכסף מחכה לצו ירושה.

השלישית: לפתוח חיסכון "לילד" בלי להחליט על שם מי. כסף בחשבון על שם הילד הוא שלו, ההורים מנהלים אותו לטובתו, ופעולה שמחזירה אותו להורים טעונה אישור מראש. מגיל 18 הילד מחליט לבד. מי שרוצה שהכסף יישאר בשליטתו, חוסך על שם עצמו.

_מקור: כל-זכות · קרן השתלמות · כפי שהופיע ב-4.11.2026 · תהליך מימוש הזכות, הטיפ ופסקת "חשוב להדגיש"; אלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם גמל להשקעה חיסכון פלוס · מהדורת שינויים יולי 2024 · סעיפים 22.3-22.4, 25.1; מדינת ישראל · חוק הכשרות המשפטית והאפוטרופסות, התשכ"ב-1962 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 3, 17, 20(א)(5)_

## מה שלא כולם יודעים

- **בקרן השתלמות הפקדה בשנה השביעית נזילה מיד** הפטור נספר מההפקדה הראשונה לאותו חשבון, לא מכל הפקדה. בחשבון בן יותר מ-6 שנים שלא נמשך ממנו כלום, כל שקל שנכנס נזיל בפטור. _מקור: מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 9(16א)(א)-(ב)_
- **לכל ילד תקרה משלו בגמל להשקעה** התקרה של 83,641 ₪ (2026) נספרת לכל עמית. חשבון על שם ילד לא צורך מהתקרה של ההורים, אבל הכסף בו שייך לילד. _מקור: מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 22(א)_
- **בקרן מקיפה יש תקרה להעברה מגמל להשקעה** כשמעבירים מגמל להשקעה לקרן חדשה מקיפה, מותר עד 5,645.29 ₪ (2026) כפול מספר החודשים מאז ההפקדה הראשונה לגמל, פחות מה שנצבר בקרן המקיפה על אותם חודשים. תאריך הפתיחה של הגמל להשקעה קובע, עשרות שנים אחר כך, כמה ייכנס. _מקור: שר האוצר · תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (העברת כספים בין קופות גמל), התשס"ח-2008 · נוסח מעודכן באתר נבו · תקנה 2(ד)(1); שר האוצר · תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), התשכ"ד-1964 · נוסח מעודכן באתר נבו · תקנה 1_
- **המעסיק לא יכול לבחור לכם את קרן ההשתלמות** החוק אוסר להתנות את ההפקדה או את שיעורה בקרן מסוימת או ברשימת קרנות, גם אם ההסכם אומר אחרת. רק כשלא בחרתם, הוא רשאי להפקיד לקרן שנקבעה. _מקור: מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 20(א), (ב)_

## מה בודקים, לפי הסדר

1. **בודקים בחוזה אם מגיעה לכם קרן השתלמות, ומאיזה חודש** (לפני המשכורת הראשונה) החובה באה מחוזה, מהסכם קיבוצי או מצו הרחבה. בלי הפקדה של מעסיק, שכיר לא יכול לפתוח קרן השתלמות לבד. _מקור: כל-זכות · קרן השתלמות · כפי שהופיע ב-4.11.2026 · סעיף מי זכאי? עובדים שכירים_
2. **בוחרים קרן ומוסרים למעסיק את הפרטים** (לפני תום שנת המס) הבחירה שלכם. עיכוב שגולש לשנת מס אחרת עלול להפוך את הסכומים להכנסה חייבת. _מקור: מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 20(א); כל-זכות · קרן השתלמות · כפי שהופיע ב-4.11.2026 · תהליך מימוש הזכות_
3. **עצמאים: בוחרים את חודש ההפקדה הראשונה** ממנו נספרות 6 השנים, והניכוי שייך לשנה שבה הופקד הכסף, עד 4.5% מההכנסה מהעסק. _מקור: מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 9(16ב), 17(5א)_
4. **סופרים הפקדות לגמל להשקעה בכל הקופות יחד** (לפני כל הפקדה גדולה) התקרה היא 83,641 ₪ ב-2026, לאדם, והקופה בודקת אותה ביום ההפקדה. _מקור: מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 22(א); אלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם גמל להשקעה חיסכון פלוס · מהדורת שינויים יולי 2024 · סעיף 8.2_
5. **ממנים מוטבים עם שם מלא ומספר זהות** בלי פרטים מלאים הקופה נוהגת כאילו אין מוטבים, והכסף מחולק לפי צוואה או צו ירושה. _מקור: אלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם גמל להשקעה חיסכון פלוס · מהדורת שינויים יולי 2024 · סעיפים 22.3-22.4_
6. **לילדים: בודקים את החיסכון לכל ילד ומחליטים על שם מי חיסכון נוסף** לחיסכון הממלכתי אפשר להוסיף רק 58 ₪ מהקצבה. חשבון פרטי על שם הילד שייך לו ובשליטתו מגיל 18. _מקור: המוסד לביטוח לאומי · שאלות ותשובות: חיסכון לכל ילד · סכומים החל מ-01.01.2026, כפי שהופיע ב-4.11.2026 · האם אני יכול להוסיף כספים נוספים; מדינת ישראל · חוק הכשרות המשפטית והאפוטרופסות, התשכ"ב-1962 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 3_

## השאלות של הרגע הזה

- [איך פותחים קרן השתלמות: שכיר, עצמאי, ומה מחליטים בפתיחה](https://www.tashkif.co.il/q/ptichat-keren-hishtalmut)
- [איך פותחים קופת גמל להשקעה, ומה לדעת לפני ההפקדה הראשונה](https://www.tashkif.co.il/q/ptichat-gemel-lehashkaa)
- [גמל להשקעה כקצבה מגיל 60: איך מעבירים, כמה יוצא ומה המגבלות](https://www.tashkif.co.il/q/gemel-lehashkaa-kitzba-60)
- [קופת גמל להשקעה על שם ילד: מה ההבדל מחיסכון לכל ילד](https://www.tashkif.co.il/q/gemel-lehashkaa-layeled)

## דוגמאות במספרים

**יעל, 32, שכירה עם בת בת שנתיים: שלושה חשבונות שנפתחים ב-2026**

יעל התחילה עבודה חדשה במרץ 2026 עם קרן השתלמות, רצתה לחסוך גם לעצמה מעבר לזה, ולתת משהו לבת. היא שאלה מה נפתח מתי, ועל שם מי.

| | |
|---|---|
| קרן השתלמות דרך המעסיק, משכורת 14,000 ₪ | 1,050 ₪ מהמעסיק + 350 ₪ ממנה בחודש, נזילה מסוף מרץ 2032 |
| קופת גמל להשקעה על שמה, 1,500 ₪ בחודש | 18,000 ₪ בשנה מתוך תקרה של 83,641 ₪ |
| חיסכון לכל ילד של הבת, עם הכפלה | 116 ₪ בחודש, אי אפשר להוסיף |
| **קופת גמל להשקעה על שם הבת, 200 ₪ בחודש** | **נספר בתקרה של הבת, ושלה מגיל 18** |
| **מוטבים** | **בכל אחד מהחשבונות בנפרד** |

**כל חשבון נפתח בדלת אחרת, ולכל אחד יש שעון, תקרה ובעלים משלו.**

המשכורת והסכומים להמחשה, לפי תקרות 2026. תאריך הנזילות של קרן ההשתלמות תלוי בתשלום הראשון שיופיע בדוח.

_מקור: מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 3(ה), 9(16א); מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 22(א); המוסד לביטוח לאומי · שאלות ותשובות: חיסכון לכל ילד · סכומים החל מ-01.01.2026, כפי שהופיע ב-4.11.2026 · מהי תכנית חיסכון לכל ילד; רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12_

**דרור, 45, עצמאי, הכנסה חייבת של 200,000 ₪, פותח קרן השתלמות וגמל להשקעה**

לדרור אין מעסיק, ואין לו חיסכון נזיל. הוא שאל איזה חשבון נותן לו מה, ומה ההבדל בין שקל שנכנס לכל אחד מהם.

| | |
|---|---|
| קרן השתלמות: ניכוי 4.5% × 200,000 ₪ | 9,000 ₪ |
| קרן השתלמות: מפקיד 20,566 ₪, הרווחים פטורים | במשיכה אחרי 6 שנים מההפקדה הראשונה |
| גמל להשקעה: הפקדה מהנטו | בלי ניכוי, נזיל בכל עת |
| **גמל להשקעה: מס במשיכה** | **עד 25% מהרווח הריאלי** |
| **גמל להשקעה מגיל 60 (2041) כקצבה** | **פטורה ממס** |

**לעצמאי שני החשבונות פתוחים בלי מעסיק, אבל אחד נותן הטבה בכניסה ונעול לשש שנים, והשני בלי הטבה ובלי נעילה.**

ההכנסה להמחשה, לפי תקרות 2026. הניכוי חוסך מס לפי מדרגת המס של דרור באותה שנה.

_מקור: מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 17(5א), 9(16ב), 3(ה4)(3), 125ג(ב), 9א(ב1); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12_

**שמעון, 59, רוצה לפתוח עכשיו קופת גמל להשקעה עם 150,000 ₪**

שמעון קיבל כסף מירושה ושאל אם יש טעם לפתוח גמל להשקעה "כל כך קרוב לפנסיה", ומה ייקבע כבר עכשיו.

| | |
|---|---|
| הפקדה ב-2026 | עד 83,641 ₪, והשאר מינואר 2027 |
| בגיל 60 (2027) | יוכל להעביר לקופה שמשלמת קצבה, פטורה ממס |
| **אם יעביר לקרן מקיפה** | **עד 5,645.29 ₪ כפול החודשים מההפקדה הראשונה, פחות מה שנצבר בקרן המקיפה על אותם חודשים** |
| אם ימשוך בסכום אחד | עד 25% מהרווח הריאלי, בכל גיל |

**גם פתיחה מאוחרת קובעת משהו לעתיד: תאריך ההפקדה הראשונה נכנס לחישוב של כמה אפשר להעביר בהמשך לקרן מקיפה.**

הסכומים להמחשה. תקרת ההפקדה ותקרת ההעברה מתעדכנות כל שנה. בפועל הקרן המקבלת מחשבת את הסכום המותר ביום ההעברה.

_מקור: מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיף 22(א); שר האוצר · תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (העברת כספים בין קופות גמל), התשס"ח-2008 · נוסח מעודכן באתר נבו · תקנות 2(א)(7), 2(ד)(1); מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 9א(ב1), 3(ה4)(3)_

## כלים ונתונים

- [כל קרנות ההשתלמות](/hishtalmut) - הקרנות והמסלולים במקום אחד
- [כל קופות הגמל להשקעה](/gemel-lehashkaa) - הקופות והמסלולים במקום אחד
- [מחשבון חיסכון לילד](/machshevon/hisachon-le-yeled) - כמה יצטבר לילד עד גיל 18 ו-21
- [חיסכון לילדים](/hisachon-le-yeled) - המסלולים של החיסכון לכל ילד

## מקורות

- [מדינת ישראל · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 3(ה), 3(ה4)(3), 9(16א), 9(16ב), 9א, 17(5א), 125ג](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/84255.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [מדינת ישראל · חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 1, 20, 22, 23](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/70391.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [שר האוצר · תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), התשכ"ד-1964 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 1, 19, 19א](https://www.nevo.co.il/law_html/law01/255_208.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [שר האוצר · תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (העברת כספים בין קופות גמל), התשס"ח-2008 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 2(א)(4), 2(א)(7), 2(ד)(1)](https://www.nevo.co.il/law_html/law01/999_929.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [מדינת ישראל · חוק הכשרות המשפטית והאפוטרופסות, התשכ"ב-1962 · נוסח מעודכן באתר נבו · סעיפים 3, 17, 20](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/70325.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · סעיף עמ' 12](https://www.gov.il/BlobFolder/generalpage/income-tax-monthly-deductions-booklet/he/generalInformation_income-tax-monthly-deductions-booklet_monthly-deductions-booklet-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [הראל ביטוח ופיננסים · תקרות וסכומים לשנת 2026 · 2026 · סעיף תקרות וסכומים נוספים](https://media.harel-group.co.il/media/eh3fyryd/תקרות-הפקדה-בקופות-הגמל-ובקרנות-השתלמות-2026.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · שאלות ותשובות: חיסכון לכל ילד · סכומים החל מ-01.01.2026, כפי שהופיע ב-4.11.2026](https://www.btl.gov.il/About/faq/SaveMoneyFAQ/Pages/default.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [אלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם גמל להשקעה חיסכון פלוס · מהדורת שינויים יולי 2024 · סעיפים 8.2, 22, 25](https://as-invest.co.il/media/bw5gg3mu/אלטשולר-שחם-גמל-להשקעה-חיסכון-פלוס-תקנון-מהדורת-שינויים-יולי-2024.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [כל-זכות · קרן השתלמות · כפי שהופיע ב-4.11.2026](https://www.kolzchut.org.il/he/%D7%A7%D7%A8%D7%9F_%D7%94%D7%A9%D7%AA%D7%9C%D7%9E%D7%95%D7%AA) (נבדק 4.11.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.