# בן הזוג נפטר: מה מגיע מקרן הפנסיה ומה עושים

מקור: https://www.tashkif.co.il/matzav/shearim
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

כשבן או בת הזוג נפטרים, קרן הפנסיה היא לרוב המקור הראשון לכסף קבוע: קצבה חודשית לאלמנה או לאלמן ולילדים, ובמקרים מסוימים סכום חד-פעמי למוטבים. כמה מקבלים תלוי בשאלה אם הנפטר כבר קיבל פנסיה, אם היה מבוטח ביום הפטירה, ואם הקרן ותיקה או חדשה. אין צורך לחכות: בקרן חדשה הקצבה מגיעה מה-1 בחודש שאחרי הפטירה, ויש שבע שנים להגיש תביעה.

> אנחנו משתתפים בצערכם. ריכזנו כאן לפי הסדר מה מגיע מהקרן ומה עושים, כדי שלא תצטרכו לחפש את זה לבד בימים כאלה.

## התמונה המלאה

### שתי שאלות שקובעות כמעט הכל

השאלה הראשונה: האם הנפטר כבר קיבל קצבת זקנה מהקרן. אם לא, הקצבה לשאירים בקרן חדשה מחושבת מהשכר שלו: השכר הקובע (ממוצע השכר שעליו הופקד לפני הפטירה) כפול שיעור הכיסוי לשאירים, ומזה 60% לאלמנה ו-40% ליתומים. אם כן, הקצבה מחושבת מהקצבה שקיבל: האחוז שבחר לבת הזוג ביום הפרישה, לפחות 30%, מהקצבה האחרונה.

השאלה השנייה, רק למי שעוד לא פרש: האם היה "עמית מבוטח" ביום הפטירה. מי שעבד והופקד לו כסף, או הפסיק לעבוד לפני פחות מחמישה חודשים, היה לרוב מבוטח. מי שעבר את גיל סיום הביטוח (ברירת המחדל 67), ויתר על ביטוח השאירים, או הפסיק להפקיד מזמן, לא היה מבוטח, ואז הקצבה מחושבת רק מהכסף שנצבר בחשבון.

בקרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ ואחרות) האחוזים קבועים בתקנון ואין בחירות: לפני הפרישה 40% מהשכר הקובע לאלמנה ו-20% לכל יתום, אחרי הפרישה 60% מהקצבה האחרונה לאלמנה ו-20% לכל יתום.

**מה קובע את הקצבה, לפי המצב ביום הפטירה**

| המצב | ממה מחשבים | האלמנה | הילדים עד 21 |
|---|---|---|---|
| קרן חדשה, לפני פרישה, מבוטח | השכר הקובע × שיעור הכיסוי | 60% | 40% יחד |
| קרן חדשה, לפני פרישה, לא מבוטח | הכסף שנצבר בחשבון | לפי המקדמים | לפי המקדמים |
| קרן חדשה, אחרי פרישה | הקצבה האחרונה | האחוז שנבחר (30% ומעלה) | אם בחר לבטח אותם |
| קרן ותיקה, לפני פרישה | השכר הקובע | 40% | 20% לכל יתום |
| קרן ותיקה, אחרי פרישה | הקצבה האחרונה | 60% | 20% לכל יתום |

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 58; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 48(ג); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 97; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 36(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 25(א); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 19(א), 23(א)_

### מה עוד יכול להגיע, חוץ מהקצבה החודשית

בקרן חדשה, כשהחיסכון של בן הזוג גדול מהערך של כל קצבאות השאירים, הקרן מגדילה את הקצבאות לפי החיסכון. זה קורה בעיקר אצל מי שנפטר קרוב לפרישה עם חיסכון גדול. ואם הפנסיונר בחר תקופה מובטחת ונפטר בתוכה, האלמנה מקבלת עד סוף התקופה השלמה לקצבה המלאה שלו, ואת ההשלמה הזו אפשר גם לקבל בבת אחת.

כשאין שאירים בכלל (אין בן זוג, אין ילדים מתחת לגיל 21 ואין ילד עם מוגבלות), הכסף שנצבר בחשבון של מי שעוד לא פרש עובר למוטבים שרשם, ובלעדיהם ליורשים. אצל פנסיונר בלי שאירים, המוטבים מקבלים רק את יתרת התקופה המובטחת, אם בחר בה.

ביטוח לאומי הוא מערכת נפרדת. הוא משלם קצבת שאירים משלו, ובנוסף מענק פטירה של 10,514 ₪ (2026) לבן הזוג של נפטר שקיבל ממנו קצבה, למשל קצבת אזרח ותיק. המענק משולם בדרך כלל אוטומטית, ותביעה לקצבת שאירים בביטוח לאומי כוללת גם את התביעה למענק.

[מס על כסף פנסיוני אחרי פטירה](/q/mas-al-kaspei-niftar)

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(ה); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 60(א), 60(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 105(ב)-(ג); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 50(ג); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרות שאיר, מוטב); המוסד לביטוח לאומי · מענק פטירה לבני משפחה של הנפטר - שאירים · החל מ-1.1.2026 · סכום המענק; תשלום המענק_

### הסדר של הדברים, ומה ננעל בדרך

קודם מוצאים את כל הקרנות: מי שעבד אצל כמה מעסיקים יכול להיות בכמה קרנות, וכל קרן משלמת לפי התקנון שלה ודורשת תביעה נפרדת. המסלקה הפנסיונית והר הכסף מראים את כל החשבונות. אחר כך מגישים לכל קרן טופס תביעה, תעודת פטירה ומסמכים. בקרן חדשה הקרן מאשרת קבלה בתוך 5 ימים (7 ימים בתביעה אחרי פנסיונר), ומודיעה על ההחלטה בתוך 10 ימים מיום שהתביעה הושלמה.

יש החלטה אחת שננעלת עם התביעה: היוון, כלומר קבלה מראש בסכום אחד של עד 25% מהקצבה לתקופה של עד חמש שנים. את הבקשה מגישים רק יחד עם התביעה. אצל אלמנה של מי שלא פרש, ההיוון מותר רק אם מה שנשאר בחודש לא יורד מסכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ ב-2026).

אחרי האישור בודקים את המכתב: השכר הקובע או הקצבה האחרונה, שיעור הכיסוי, האחוז והסכום. על דחייה שאינה רפואית אפשר לערער לקרן בתוך 90 ימים, ועל החלטה של רופא הקרן לוועדה רפואית, גם כן בתוך 90 ימים.

[הורה נפטר: איך מוצאים את כל הכסף הפנסיוני](/q/horeh-niftar-kesef-pensioni)

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א)(5); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(ב)-(ו); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 57(ב)-(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 62(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 92(א); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12_

### מה לא משתנה עם הזמן, ומה כן

קצבת האלמנה משולמת לכל החיים ומתעדכנת לפי המדד. נישואים חדשים לא עוצרים אותה, לא בקרן חדשה ולא בקרן ותיקה. לאלמנה של מי שנפטר לפני הפרישה יש בקרן חדשה גם תקופה מובטחת של 240 חודשים (עד גיל 87): אם היא נפטרת בתוכה, המוטבים שלה מקבלים את ערך החודשים שנותרו.

קצבאות הילדים משתנות. בקרן חדשה, כשיתום מגיע לגיל 21, הקרן מחשבת מחדש את הקצבאות של אחיו, ולכן המשפחה ממשיכה לקבל את מלוא 40% היתומים עד שהאחרון מגיע לגיל 21. ילד עם מוגבלות ממשיך לקבל גם אחרי 21, כל עוד הוא אינו יכול לפרנס את עצמו.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 88(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 98(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרות יתום, בן עם מוגבלות); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 27(ג)_

## מה שלא כולם יודעים

- **הקצבה לא תלויה ביתרה שבדוח** לפני הפרישה, אצל עמית מבוטח, הקצבה נגזרת מהשכר. משפחה צעירה עם 50,000 ₪ בחשבון יכולה לקבל אלפי שקלים בחודש לשנים ארוכות. היתרה בדוח היא לא התשובה לשאלה "כמה נקבל". _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)_
- **הפסקת עבודה לא ביטלה את הביטוח** הקרן ממשיכה לבטח חמישה חודשים מלאים אחרי שהופסקו ההפקדות, ואפשר היה להאריך עד 24 חודשים בהסדר ביטוח. משפחות שמניחות שאין ביטוח כי "הוא לא עבד" מגישות תביעה חלקית או לא מגישות בכלל. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 36(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 37(א)-(ב)_
- **גרושה אחרי הפרישה עדיין זכאית, בת זוג חדשה לא** בקרן חדשה הקצבה אחרי פנסיונר מבטחת את מי שהייתה בת הזוג ביום הפרישה. גירושין אחר כך לא מבטלים את הזכות שלה (אלא אם בית משפט קבע אחרת), ובת זוג שהגיעה אחרי הפרישה לא מכוסה מהקצבה הזו. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 54(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת אלמן)_
- **בקרן ותיקה, קצבה מביטוח לאומי בשל תאונת עבודה יכולה לבוא במקום הקצבה מהקרן** לפי התקנון האחיד, שאיר שזכאי בשל אותה פטירה לקצבה מביטוח לאומי בשל פגיעה בעבודה, או לתגמולים לפי חוק נפגעי פעולות איבה או חוק משפחות חיילים שנספו, לא מקבל קצבת שאיר מבוטח מהקרן, בכפוף לסעיף 25. בפרק השאירים בתקנון של קרן חדשה (כלל) אין קיזוז כזה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 21(א)(4), 25; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87-102_

## מה בודקים, לפי הסדר

1. **מוצאים באיזו קרן הנפטר היה, ואם כבר קיבל פנסיה** בדוח השנתי, באזור האישי או במסלקה הפנסיונית רואים את כל הקרנות. אם הנפטר כבר קיבל קצבה, השאירים מקבלים את האחוז שהוא בחר בפרישה. אם עדיין עבד והיה מבוטח, הקצבה מחושבת מהשכר הקובע שלו. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 58, 94(א)_
2. **מגישים תביעה לקצבת שאירים** (בקרן חדשה: עד 7 שנים מהפטירה) בקרן חדשה מגישים טופס תביעה, תעודת פטירה והמסמכים שהקרן מבקשת. הקרן משיבה בתוך 5 ימים על קבלת התביעה ועל מה שחסר (7 ימים בתביעה אחרי פנסיונר), ומודיעה על ההחלטה בתוך 10 ימים מקבלת כל המסמכים. בקרן ותיקה מגישים בקשה בכתב עם תעודת פטירה ומסמכים על הקרבה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(א)-(ד), 87(א)(5); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 57(ב)-(ד); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 21(א)(3)_
3. **בודקים כמה מגיע לכל אחד** בקרן חדשה, אחרי עמית מבוטח, האלמנה מקבלת 60% מהקצבה הבסיסית לשאירים, והילדים עד גיל 21 מקבלים יחד 40%. בקרן ותיקה האלמנה מקבלת 40% מהשכר הקובע וכל יתום 20%. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 23(א)(1)_
4. **מחליטים לפני ההגשה אם להוון חלק מהקצבה** (יחד עם התביעה) בקרן חדשה אלמנה יכולה לקבל מראש בסכום אחד עד 25% מהקצבה לתקופה של עד חמש שנים. את הבקשה מגישים יחד עם התביעה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 62_
5. **בודקים את מכתב האישור** (ערעור: עד 90 ימים מהודעת הדחייה) הקרן חייבת לפרט בו את השכר הקובע (או הקצבה האחרונה של הפנסיונר), את שיעור הכיסוי לשאירים, את האחוז שלכם, את הסכום ואת תקופת הזכאות. אם משהו לא תואם את הדוח השנתי, זה הזמן לשאול. על דחייה שאינה רפואית אפשר לערער בתוך 90 ימים. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(ה)-(ו); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 57(ה)_
6. **פונים גם לביטוח לאומי** ביטוח לאומי משלם קצבת שאירים משלו, בנפרד מהקרן. מי שבן זוגו קיבל ממנו קצבה, למשל קצבת אזרח ותיק, זכאי בדרך כלל גם למענק פטירה של 10,514 ₪ (2026), שמשולם לרוב אוטומטית. _מקור: המוסד לביטוח לאומי · מענק פטירה לבני משפחה של הנפטר - שאירים · החל מ-1.1.2026 · סכום המענק; תשלום המענק_

## דוגמאות במספרים

**נועה, 42. בעלה רון נפטר בגיל 45, מבוטח בקרן חדשה עם כיסוי 100% לשאירים. יש להם שני ילדים, בני 9 ו-12.**

רון עבד עד היום האחרון. נועה ראתה בדוח השנתי יתרה של כ-280,000 ₪ וחשבה שזה כל מה שיש. היא שאלה כמה תקבל המשפחה בחודש.

| | |
|---|---|
| השכר הקובע של רון | 15,000 ₪ |
| **נועה (60%)** | **9,000 ₪ בחודש, לכל החיים** |
| שני הילדים יחד (40%) | 6,000 ₪, עד גיל 21 |
| אותו מקרה בקרן ותיקה | 40% לנועה (6,000 ₪), 20% לכל ילד (3,000 ₪) |

**לפני הפרישה, אצל עמית מבוטח, השכר קובע את הקצבה, לא היתרה שבדוח.**

השכר הקובע להמחשה. אצלכם הסכום תלוי בשכר הקובע ובשיעור הכיסוי לשאירים של בן הזוג, ובקרן ותיקה השכר הקובע מחושב בשיטה אחרת.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 23(א)(1)_

**חנה, 66. בעלה יוסף פרש בגיל 67 עם קצבה של 7,000 ₪, בחר לה 60% ותקופה מובטחת של 240 חודשים, ונפטר אחרי שנתיים.**

חנה לא ידעה מה יוסף בחר בפרישה. בדוח השנתי מצאה את האחוז ואת תקופת ההבטחה, ושאלה כמה תקבל ועד מתי.

| | |
|---|---|
| קצבת השאירים (60% מ-7,000 ₪) | 4,200 ₪ |
| השלמה עד סוף התקופה (216 חודשים) | 2,800 ₪ בחודש |
| **מה חנה מקבלת עד סוף התקופה** | **7,000 ₪ בחודש** |
| אחרי סוף התקופה | 4,200 ₪ בחודש, לכל החיים |

**אחרי פנסיונר, מה שהוא בחר ביום הפרישה הוא מה שקובע, והקרן לא בודקת את המצב של האלמנה היום.**

הסכומים להמחשה. אצלכם הם תלויים בקצבה האחרונה, באחוז שנבחר ובתקופה המובטחת.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 58; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 60(א), 60(ג)_

**רינה, 60. בעלה דוד נפטר בגיל 63, אחרי 35 שנה בקרן, עם 1,900,000 ₪ בחשבון.**

רינה חישבה 60% מהשכר הקובע של דוד, 7,200 ₪, ושאלה מה קורה לשאר הכסף שנחסך.

| | |
|---|---|
| הקצבה לפי הביטוח (60% מ-12,000 ₪) | 7,200 ₪ |
| הערך המהוון שלה (7,200 × 212.47) | 1,529,784 ₪ |
| החיסכון גדול יותר: יחס ההגדלה | 1.242 |
| **הקצבה של רינה** | **כ-8,942 ₪ בחודש** |

**כשהחיסכון גדול, הוא מגדיל את הקצבה של השאירים, והביטוח נשאר רצפה.**

השכר והיתרה להמחשה. המקדם 212.47 לקוח מנספח ה' בתקנון כלל פנסיה מקיפה (מאי 2026) לאישה ילידת 1965 בגיל 60. אין ילדים מתחת לגיל 21.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(ה); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · נספח ה'_

## כלים ונתונים

- [כל השאלות והתשובות](/q) - תשובה קצרה, מה עושים ודוגמה במספרים לכל שאלה

## מקורות

- [כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיפים 1, 25, 36, 37, 48, 50, 54, 57, 58, 60, 62, 87, 88, 90, 92, 94, 97, 98, 101, 102, 105, נספח ה'](https://www.clalbit.co.il/media/1r3nyivr/תקנון-כלל-פנסיה-מקיפה-y703-5-2026.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים הגדרות, 19, 21, 23, 25, 27](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/תקנון-אחיד-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · סעיף עמ' 12](https://www.gov.il/BlobFolder/generalpage/income-tax-monthly-deductions-booklet/he/generalInformation_income-tax-monthly-deductions-booklet_monthly-deductions-booklet-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · מענק פטירה לבני משפחה של הנפטר - שאירים · החל מ-1.1.2026 · סעיפים סכום המענק, תשלום המענק](https://www.btl.gov.il/benefits/Survivors_%20Insurance/Pages/%D7%9E%D7%A2%D7%A0%D7%A7%20%D7%A4%D7%98%D7%99%D7%A8%D7%94.aspx) (נבדק 4.11.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.