# הדוח השנתי של קרן פנסיה ותיקה: אחוז הקצבה, שכר קובע ומה תקבלו

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/doch-shnati-keren-vatika
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

בדוח השנתי של קרן פנסיה ותיקה הנתון החשוב הוא אחוז הקצבה שצברתם, בדרך כלל 2% לכל שנת ביטוח ועד 70%, והפנסיה היא האחוז הזה כפול השכר הקובע. בדוח המפורט האחוז מפורק לפי תקופות ומעסיקים, ושם מוצאים שנים חסרות או משכורת שנרשמה נמוך מדי.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ד', טבלה א, סעיף 2; פרק 2, סימן ד', א.4 (עמ' 57, 143); עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 11(א); עמיתים · שאלות ותשובות לעמיתים · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · שאלות על קצבת זקנה ושיעור הקצבה המרבי_

## איך זה עובד

### למה הדוח של קרן ותיקה נראה אחרת מהדוח של קרן חדשה

בקרן חדשה הקצבה נגזרת מהכסף: יתרה צבורה חלקי מקדם המרה, ולכן הדוח מניח ריבית ומדד כדי להעריך אותה. בקרן ותיקה הקצבה מוגדרת מראש בתקנון, כאחוז מהשכר הקובע, ולכן החוזר של רשות שוק ההון לא מכניס לדוח שלה הנחות ריבית בכלל. מתחת לטבלה א כתוב רק "הנתונים מחושבים על בסיס ההנחות הקבועות בתקנון הקרן", ובקרן שמחשבת באחוזים גם המשפט "אחוז מהשכר הקובע שישולם לך כקצבה בגיל ___ הוא ___. שים לב, אחוז הקצבה מהמשכורת הקובעת מוגבל ל-70%".

עוד משפט שהחוזר מחייב להופיע: "השכר הקובע מבוסס על השכר המבוטח בקרן הפנסיה שלך לאורך תקופה בהתאם לתקנון הקרן". זה המפתח להבנת הדוח. הקצבה הצפויה שבטבלה היא אומדן נכון לסוף השנה, אבל השכר הקובע הסופי מחושב רק ביציאה לקצבה, מכל המשכורות שנרשמו לאורך השנים. חלק ג של הדוח המפורט אומר את זה במפורש: הדוח מבוסס על הנתונים הידועים לקרן ביום הדוח ועל התקנון שבתוקף אז, ו"חישוב ייערך במועד היציאה לקצבה".

מעבר לטבלה א יש בדוח המקוצר של קרן ותיקה טבלת דמי ניהול עם ארבע שורות: מהפקדה, מחיסכון, מתשלומים (מקצבאות ותשלומים שהקרן משלמת) ומסך נכסי הקרן. השיעורים שנגבו כתובים בדוח. אחריה טבלת הפקדות, טבלה של "עדכון זכויות בגין הפעלת מנגנון איזון אקטוארי" עם השיעור של השנה (0% כשלא היה עדכון), פרטי בעל הרישיון שמטפל בחשבון, ובתחתית ההערה: "לידיעתך, משיכה או העברת כספים מהקרן, תפגע בזכויותיך לקבל קצבה חודשית מהקרן בגיל פרישה".

[הדוח של קרן חדשה, לשם השוואה](/q/doch-shnati-keren-pensia-shura-shura)

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ד', טבלאות א-ו (עמ' 57-59); פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147)_

### איך כל חודש ביטוח הופך לאחוז, ומתי זה לא 2% לשנה

בתקנון האחיד של מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד, "שיעור קצבת זקנה" הוא סכום של שני חלקים. על החודשים שלפני "החודש הקובע", אוקטובר 2003, האחוז לחודש נקבע בטבלה שבנספח ב' לתקנון, לפי חודש הביטוח הראשון ואורך התקופה הכוללת. על החודשים מאוקטובר 2003 ועד גיל הקצבה, האחוז הוא 0.1667% לחודש, כלומר 2% לשנה. בשום מקרה הסכום לא עולה על 70%.

למי שהצטרף מאפריל 1984 ואילך, הטבלה בנספח ב' נותנת 0.1667% גם לפני אוקטובר 2003, ולכן אצלו האחוז הוא פשוט מספר החודשים כפול 0.1667%, ו-70% מתקבלים אחרי 420 חודשים, 35 שנה. למי שהצטרף לפני כן, האחוזים בטבלה גבוהים יותר בחלק מהתקופות. ולמבוטח "קבוצת הביניים", מי שהצטרף בינואר עד מרץ 1995 ולא היה מבוטח בקרן ותיקה שבהסדר או בפנסיה תקציבית ב-24 החודשים שלפני כן, האחוז מאוקטובר 2003 הוא 0.1333% לחודש. לכן האחוז בדוח לא תמיד יוצא "2% כפול מספר השנים", וזה לא בהכרח טעות.

בטבלת ההפקדות של הדוח המפורט יש עמודת "היקף משרה", שמופיעה רק בקרן שמחשבת באחוזים. לפי התקנון, מאוקטובר 2003 היקף המשרה שנרשם לחודש לא עולה על 100%, גם אצל מי שעובד אצל שני מעסיקים. לפני כן אפשר היה להגיע עד 150%, בשני מעסיקים ובאישור מראש של הקרן. היקף משרה שנרשם נמוך מהאמיתי מוריד את "שיעור המשרה הממוצע", שמוכפל בשכר הקובע של החלק שלפני אוקטובר 2003, ולכן השוואה של העמודה הזו לתלושים מגלה טעות שספירת השנים לא מגלה.

**האחוז לחודש ביטוח בתקנון שלוש השנים (מהדורה 13, ינואר 2022)**

| מי | לפני אוקטובר 2003 | מאוקטובר 2003 | לשנה מאוקטובר 2003 |
|---|---|---|---|
| הצטרף מאפריל 1984 ואילך | 0.1667% (נספח ב') | 0.1667% | 2% |
| הצטרף לפני אפריל 1984 | לפי נספח ב', בחלק מהתקופות יותר | 0.1667% | 2% |
| קבוצת הביניים (ינואר עד מרץ 1995) | לפי נספח ב' | 0.1333% | כ-1.6% |
| אחרי גיל הקצבה, בדחיית פרישה |  | האחוז הרגיל ועוד 0.0833% | 3% ברוב המקרים |

[אחוז צבירה לפי מועד ההצטרפות](/q/shiur-tzvira-chodshi-keren-vatika)

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל לפני החודש הקובע", "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל החל מהחודש הקובע", "שיעור קצבת זקנה", "שיעור משרה", "שיעור קצבה לחודש ביטוח בתקופת דחיית פרישה"; נספח ב'; רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.3 (עמ' 142)_

### השכר הקובע: לא המשכורת האחרונה

השכר הקובע הוא המספר שמכפילים באחוז. בתקנון שלוש השנים, למבוטח פעיל, הוא ממוצע משוקלל של שני חישובים. על התקופה שלפני אוקטובר 2003: שכר קובע בשיטת שלוש השנים האחרונות, כפול שיעור המשרה הממוצע. על התקופה מאוקטובר 2003: שכר קובע בשיטת ממוצע היחסים, שבה כל חודש נמדד לפי היחס בין המשכורת שלכם לשכר הממוצע במשק באותו חודש. כל חלק נשקל לפי מספר החודשים שבו, ומחלקים בכל תקופת הביטוח.

בקרנות מקפת וקג"מ השיטה היא ממוצע יחסי השכר לכל התקופה. בשני המקרים התוצאה זהה ברוח: משכורת נמוכה שנרשמה לפני עשרים שנה ממשיכה להשפיע על הקצבה גם אם היום אתם מרוויחים הרבה יותר. לכן טעות במשכורת של שנה רחוקה לא "נמחקת" עם הזמן, והדוח המפורט, שמציג את המשכורת שעליה הופקד בכל חודש, הוא המקום למצוא אותה.

בדוח המפורט יש שורה "שיטת חישוב הקצבה", ששם הקרן כותבת לפי איזה תקנון ואיזו שיטה היא מחשבת לכם. מי שעבר בין קרנות ותיקות שבהסדר רואה בכל קרן רק את התקופות שלה. החוזר מחייב לכתוב בחלק ג ש"שיעורי הקצבה בדוח זה אינם כוללים זכויות שצבר העמית בקרנות פנסיה אחרות או בגופים אחרים עימם קיימים הסדרי רציפות זכויות".

[שכר קובע במבטחים ובקרנות שלוש השנים](/q/shachar-kovea-shitat-shalosh-shanim)

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעיל", "שיעור משרה ממוצע"; עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת ממוצע היחסים (מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "שכר קובע", "יחס שכר ממוצע"; רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.2, סעיף 13; חלק ג (עמ' 141, 147)_

### 70% ומה שאחריו: דחייה, מענק שנים עודפות והחזר דמי גמולים

התקרה של 70% לא אומרת שכל הפקדה אחריה הולכת לאיבוד. התקנון מטפל בשלושה מצבים. מי שהגיע לגיל קצבת הזקנה בלי 70% וממשיך להפקיד "דוחה פרישה", ועל כל חודש כזה הוא צובר את האחוז הרגיל ועוד 0.0833%, כלומר 0.25% לחודש, 3% לשנה ברוב המקרים, עד התקרה. מי שצבר 420 חודשי ביטוח ויותר וממשיך להפקיד לפני הגיל, צובר "חודשי ביטוח עודף", ועל כל אחד מהם הוא מקבל ביציאה לקצבה מענק חד-פעמי של 6.25% מהשכר הקובע.

המצב השלישי הוא מי שכבר צבר 70% ונמצא אחרי גיל הקצבה. לפי סעיף 14(ג), דמי הגמולים ששולמו עבור חודשי הדחייה האלה מוחזרים לו, מעודכנים לפי המדד, והחודשים עצמם עדיין נספרים לחישוב השכר הקובע. כלומר הכסף חוזר, אבל המשכורת של אותם חודשים ממשיכה להשפיע על הקצבה.

החוזר מחייב את הקרן לכתוב בחלק ג של הדוח המפורט שהחלטה להפסיק להפקיד בגלל שצברתם את השיעור המרבי, או להמשיך, "ראוי שתהיה החלטה מושכלת לאחר קבלת ייעוץ פנסיוני חיצוני (שלא באמצעות קרן הפנסיה)", כי "קיימים היבטים שונים ומורכבים להפסקת הביטוח או המשכתו", ושמי שמתכוון להפסיק מוזמן לאמת את הנתונים בקרן קודם. אחד ההיבטים: הפסקת התשלומים יכולה להפסיק גם את "הביטוח הפעיל", הכיסוי לנכות ולשאירים.

[מענק שנים עודפות: מי מקבל וכמה](/q/maanak-shanim-odfot)

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "חודש ביטוח עודף", "תקופת דחיית פרישה", "שיעור קצבת זקנה למבוטח שדחה פרישתו"; סעיפים 12(א), 14(א)-(ג); רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג, "שיעור קצבה מקסימלי (70%)" (עמ' 147); עמיתים · שאלות ותשובות לעמיתים · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · שילמתי דמי גמולים לאחר צבירת שיעור הקצבה המירבי_

### טבלת הזכויות בדוח המפורט: איפה מתגלה טעות

בטבלה א.4 כל תקופה מופיעה בשורה משלה: "תקופת צבירת הזכויות" מתאריך ועד תאריך, שם המעסיק, "שיעור הקצבה הצפויה לעמית בגיל פרישה" שנצבר באותה תקופה, הקצבה הצפויה ממנה, קצבת האלמן או האלמנה, היתום והנכות, ו"ערכי פדיון", הסכום שהייתם מקבלים אילו משכתם את הכסף, מפורק לתגמולי עובד, תגמולי מעסיק ופיצויים. כל תקופה משויכת גם לתכנית, מקיפה או יסוד, שהייתם בה אז. שורה נוספת מראה משיכות כספים במהלך השנה, לפי תקופות.

בחלק הראשון של הדוח המפורט מופיעים שני מספרים שמשווים ביניהם: "תקופת חברות כוללת הרשומה בקרן", סך כל חודשי הביטוח, ו"תקופת הביטוח הרצופה האחרונה הרשומה בקרן לעמית פעיל", החודשים הרצופים האחרונים שבעדם שולמו תשלומים. פער בין מספר החודשים שחשבתם לבין מה שרשום הוא נקודת ההתחלה. משם עוברים לטבלת ההפקדות של אותן שנים ובודקים חודש חסר, היקף משרה או משכורת נמוכה מהתלוש.

את המשכורת והחודשים מדווח לקרן המעסיק, ולכן תיקון מתחיל אצלו, ובמקביל כותבים לקרן עם צילומי התלושים. פרטים אישיים שגויים מתקנים בספח שבחלק ב של הדוח המפורט. בדוח יש גם קישור לקובץ עם המסמכים החתומים שהגשתם, ומי שמבקש אותם שלא דרך האתר מקבל אותם תוך 7 ימי עסקים.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.2 סעיפים 11-14, א.3, א.4 סעיפים 1-9; חלק ב (עמ' 141-146); נבו · חוק הגנת השכר, התשי"ח-1958 · נוסח באתר נבו · סעיף 19א(ג)_

## מה שלא כולם יודעים

- **אחרי 420 חודשים, כל חודש נוסף שווה 6.25% מהשכר הקובע** מי שצבר 420 חודשי ביטוח וממשיך להפקיד בתכנית מקיפה לפני גיל הקצבה מקבל ביציאה לקצבה מענק שנים עודפות: מספר החודשים העודפים כפול השכר הקובע כפול 6.25%. 16 חודשים כאלה שווים כמשכורת קובעת שלמה. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרת "חודש ביטוח עודף"; סעיף 12(א)_
- **אחרי הגיל ועם 70%, דמי הגמולים חוזרים, והמשכורת עדיין נספרת** מי שדחה פרישה כשכבר צבר 70% מקבל בחזרה את דמי הגמולים ששולמו על חודשי הדחייה, מעודכנים למדד. החודשים האלה ממשיכים להיכנס לחישוב השכר הקובע, כך שמשכורת גבוהה בשנים האלה עדיין משפיעה. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 14(ג)_
- **בקרן ותיקה אין בדוח הנחת ריבית** בקרן חדשה הקצבה הצפויה בנויה על הנחות ריבית ומדד שהרשות קבעה. בקרן ותיקה החוזר מסתפק ב"הנחות הקבועות בתקנון", כי הקצבה היא אחוז מוגדר מהשכר הקובע. מה שמזיז אותה הוא השכר הקובע ואיזון אקטוארי, לא תשואה. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ג', טבלה א, סעיף 2 (עמ' 47); פרק 1, סימן ד', טבלה א (עמ' 57)_
- **הקרן רשאית לסרב להפקדה על שכר שירד** לפי סעיף 7(ד) לתקנון, הקרן יכולה לסרב לקבל דמי גמולים לחודש שבו המשכורת המבוטחת ירדה לעומת החודש הקודם, אם ההכנסה מעבודה לא ירדה באותו חודש. כך היא מגינה על החישוב מפני הורדה מלאכותית של שכר, ומי שרואה הפקדה שהוחזרה יכול למצוא כאן את ההסבר. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 7(ב), 7(ד)_
- **מאוקטובר 2003, שני מעסיקים לא מוסיפים מעל משרה מלאה** היקף המשרה שנרשם לחודש ביטוח מאוקטובר 2003 לא עולה על 100%. לפני כן אפשר היה להירשם עד 150%, אם עבדתם אצל שני מעסיקים או יותר והקרן אישרה מראש. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרת "שיעור משרה" (2)(א)-(ב)_

## דוגמאות במספרים

**יוסי, 57, עמית במבטחים הוותיקה מינואר 1994, בודק את טבלת הזכויות בדוח המפורט לשנת 2025**

יוסי הצטרף למבטחים בגיל 25, בעבודה הראשונה שלו, ומאז עבד אצל שלושה מעסיקים שכולם הפקידו לאותה קרן. בדוח המפורט הוא ראה בטבלת הזכויות פער בין שורה שמסתיימת במאי 2015 לשורה שמתחילה ביוני 2016, ושאל כמה זה שווה לו.

| | |
|---|---|
| חודשי ביטוח רשומים, 01/1994 עד 12/2025, בלי 06/2015 עד 05/2016 | 384 - 12 = 372 חודשים |
| אחוז הקצבה שנצבר (372 × 0.1667%) | 62% |
| שכר קובע | 12,000 ₪ |
| קצבה צפויה לפי הדוח (62% × 12,000 ₪) | 7,440 ₪ בחודש |
| 12 החודשים החסרים, אם יתברר שהיו צריכים להירשם (12 × 0.1667%) | 2% |
| **מה הם שווים בקצבה (2% × 12,000 ₪)** | **240 ₪ בחודש** |

**שנה חסרה בקרן ותיקה שווה 2% מהשכר הקובע, בכל חודש של קצבה לכל החיים, ופער כזה קל יותר לברר כשעוד יש תלושים ומעסיק שאפשר לפנות אליו.**

להמחשה. השכר הקובע, התאריכים והחודשים החסרים הם מספרים להמחשה, והחישוב מניח צבירה רגילה של 0.1667% לחודש, שחלה על מי שהצטרף מאפריל 1984 ואילך. האחוזים מעוגלים. אצלכם האחוז תלוי במועד ההצטרפות ובתכנית, והשכר הקובע בשיטה של הקרן שלכם. פער של שנה בטבלה הוא סיבה לבדוק מול התלושים של אותה שנה, לא הוכחה שמגיע לכם משהו.

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 11(א); הגדרות: "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל החל מהחודש הקובע"; נספח ב'; רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.4 (עמ' 136, 143)_

**אברהם, 67, הגיע לגיל הקצבה עם 64%, וממשיך לעבוד שנתיים**

אברהם הצטרף למבטחים ב-1988 בגיל 29, ובשנים הראשונות עבד בחצי משרה ואחר כך היו לו הפסקות. בדוח של השנה שבה הגיע לגיל 67 ראה 64%. המעסיק הציע לו להמשיך עוד שנתיים, והוא שאל מה זה מוסיף.

| | |
|---|---|
| אחוז בגיל 67 | 64% |
| אחוז לחודש בדחיית פרישה: 0.1667% + 0.0833% | 0.25% |
| 24 חודשים נוספים: 24 × 0.25% | 6% |
| אחוז בגיל 69: 64% + 6% | 70%, התקרה |
| **קצבה על שכר קובע של 10,000 ₪: בגיל 67 מול 69** | **6,400 ₪ מול 7,000 ₪** |
| חודשים אחרי שהגיע ל-70% | דמי הגמולים מוחזרים צמודים למדד |

**מי שמגיע לגיל בלי 70% צובר בכל שנה של דחייה 3%, יותר משנה רגילה, עד התקרה.**

להמחשה. השכר הקובע והאחוז להמחשה, ושכר קובע יכול גם להשתנות בשנתיים האלה. החישוב לפי הגדרות תקנון שלוש השנים, מהדורה 13, ובכפוף לתנאים שבסעיף 14 לתקנון לדחיית פרישה. ההשפעה של חודשים בלי קצבה על הסכום שיקבל לאורך החיים היא עניין נפרד.

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "שיעור קצבה לחודש ביטוח בתקופת דחיית פרישה", "שיעור קצבת זקנה למבוטח שדחה פרישתו"; סעיף 14; עמיתים · שאלות ותשובות לעמיתים · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · שאלות על המשך הפקדות אחרי גיל הפרישה ואחרי 70%_

**מוטי, 62, הצטרף ב-1985 ועבר 420 חודשים כבר בסוף 2019**

מוטי הצטרף לקרן בינואר 1985, בגיל 21, ומאז עבד ברציפות במשרה מלאה. בדוח ראה 70% כבר כמה שנים, ושמע שאין טעם להמשיך להפקיד. הוא שאל מה בדיוק הוא צובר מאז.

| | |
|---|---|
| 420 חודשים, ינואר 1985 עד דצמבר 2019 | 70% |
| חודשי ביטוח עודף, ינואר 2020 עד דצמבר 2025 | 72 חודשים |
| **מענק שנים עודפות: 72 × 6.25% × 12,000** | **54,000 ₪, חד-פעמי** |
| אותו מענק במונחי משכורות קובעות: 72 × 6.25% | 4.5 משכורות |
| מתי משולם | ביציאה לקצבה, לפי השכר הקובע של אז |

**70% הוא תקרה לקצבה, לא לזכויות: ההפקדות שאחריה לפני הגיל קונות מענק בשקלים.**

להמחשה. השכר הקובע להמחשה, והמענק מחושב לפי השכר הקובע ביציאה לקצבה ולפי חודשי הביטוח העודף בתכנית מקיפה בלבד (סעיף 12 לתקנון שלוש השנים). מי שמבוטח גם בקרן ותיקה אחרת שבהסדר מקבל מענק לפי פרק יא'.

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרת "חודש ביטוח עודף"; סעיף 12(א)-(ב)_

**שולה, 61, מקבוצת הביניים, האחוז בדוח נמוך מ"2% לשנה"**

שולה הצטרפה למבטחים בפברואר 1995, בעבודה הראשונה שבה הופקד לה לפנסיה, ועובדת מאז ברציפות. היא חישבה 31 שנה כפול 2%, ציפתה ל-62%, ובדוח ראתה פחות. היא שאלה אם נפלה טעות.

| | |
|---|---|
| חודשים מאוקטובר 2003 עד דצמבר 2025 | 267 חודשים |
| האחוז לחודש למבוטח קבוצת הביניים | 0.1333% |
| **האחוז על החלק הזה: 267 × 0.1333%** | **כ-35.6%** |
| אילו צברה 0.1667% לחודש: 267 × 0.1667% | כ-44.5% |
| החודשים מפברואר 1995 עד ספטמבר 2003 | לפי נספח ב', כתוב בדוח |

**אחוז נמוך מ-2% לשנה לא תמיד טעות: אצל מי שהצטרף בתחילת 1995 התקנון קובע שיעור נמוך יותר.**

להמחשה. ההגדרה של "מבוטח קבוצת הביניים" נמצאת בתקנון שלוש השנים, מהדורה 13, וחלה על מי שהצטרף בינואר עד מרץ 1995 ולא היה מבוטח בקרן ותיקה שבהסדר ולא עבד במקום עם פנסיה תקציבית ב-24 החודשים שלפני ההצטרפות. האחוז על החודשים שלפני אוקטובר 2003 לא חושב כאן, כי הוא נקבע בטבלה בנספח ב' לפי חודש ההצטרפות ואורך התקופה.

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "מבוטח קבוצת הביניים", "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל החל מהחודש הקובע" (2); נספח ב'_

## מה עושים עכשיו

1. **מוצאים את האחוז שצברתם בדוח המקוצר** בקרן שמחשבת קצבה כאחוז מהשכר הקובע, מתחת לטבלה א כתוב: "אחוז מהשכר הקובע שישולם לך כקצבה בגיל __ הוא __", ולידו התזכורת שהאחוז מוגבל ל-70%. בטבלה עצמה מופיעה "קצבה חודשית הצפויה לך בפרישה", אומדן נכון לסוף השנה, וגם קצבת הנכות והשאירים אם יקרה משהו בסוף השנה. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ד', טבלה א, סעיפים 1-2 (עמ' 57-58)_
2. **בודקים את החשבון: אחוז כפול שכר קובע** קצבת הזקנה היא השכר הקובע כפול אחוז הקצבה. מי שהצטרף מאפריל 1984 ואילך צובר בדרך כלל 0.1667% לכל חודש ביטוח, 2% לשנה, ומגיע ל-70% אחרי 420 חודשים, 35 שנה. השכר הקובע הוא לא המשכורת האחרונה: הוא נבנה מהמשכורות שעליהן הופקד לאורך השנים, לפי השיטה של הקרן שלכם. ([איך מחושבת פנסיה בקרן ותיקה](/q/chishuv-pensia-keren-vatika)) _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 11(א); הגדרות: "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל החל מהחודש הקובע"; נספח ב'; עמיתים · שאלות ותשובות לעמיתים · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · שילמתי דמי גמולים לאחר צבירת שיעור הקצבה המירבי_
3. **פותחים את הדוח המפורט ועוברים על טבלת הזכויות** בטבלה א.4 כל תקופת ביטוח מופיעה בשורה משלה: מתאריך ועד תאריך, שם המעסיק, אחוז הקצבה שנצבר באותה תקופה, הקצבה הצפויה ממנה, קצבת האלמן או האלמנה, היתום והנכות, וערכי הפדיון. שם רואים בדיוק איזו תקופה חסרה ואצל איזה מעסיק. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.4, סעיפים 1-9 (עמ' 136, 143)_
4. **משווים את תקופת החברות למה שזכרתם** בחלק הראשון של הדוח המפורט רשומים "תקופת חברות כוללת" ו"תקופת הביטוח הרצופה האחרונה" בחודשים, ו"מועד הצטרפות לראשונה לקרן". סופרים את השנים שעבדתם אצל מעסיקים שהפקידו לקרן ומשווים. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.2, סעיפים 6, 10-12 (עמ' 141)_
5. **מסמנים חודשים חסרים, היקף משרה ומשכורת** בטבלת ההפקדות של הדוח המפורט יש לכל חודש: מועד הפקדה, עבור איזה חודש משכורת, היקף משרה (בקרן שמחשבת באחוזים), המשכורת שעליה הופקד, ותגמולים ופיצויים. משווים לתלושים: חודש בלי הפקדה, היקף משרה נמוך מהאמיתי או משכורת נמוכה מהתלוש מורידים את הזכויות. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.3 (עמ' 142)_
6. **מבקשים תיקון, קודם מהמעסיק ואחר כך מהקרן** את המשכורת והחודשים מדווח לקרן המעסיק, ולכן תיקון של משכורת או של חודש שלא הופקד מתחיל אצלו. במקביל כותבים לקרן עם צילומי התלושים ומבקשים לבדוק. פרטים אישיים שגויים מתקנים בספח שבחלק ב של הדוח המפורט. אם התשובה לא מספקת, אפשר לפנות בכתב ליחידה לפניות הציבור של עמיתים, ועל החלטה של הקרן אפשר לערער בבית המשפט המוסמך. _מקור: נבו · חוק הגנת השכר, התשי"ח-1958 · נוסח באתר נבו · סעיף 19א(ג); רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ב, "הוראה על עדכון/תיקון פרטים אישיים" (עמ' 146); עמיתים · פניות הציבור · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · פניות הציבור; עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 81_

## מה בודקים

- **באיזו קרן אתם ובאיזו שיטה היא מחשבת** בדוח המפורט יש שורה "שיטת חישוב הקצבה". במקפת ובקג"מ השכר הקובע נגזר מממוצע יחסי השכר, ובמבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד יש שילוב של שיטת שלוש השנים האחרונות לחודשים שלפני אוקטובר 2003. השיטה משנה איזו טעות במשכורת מזיקה יותר. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.2, "שיטת חישוב הקצבה" (עמ' 141); עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות_
- **מתי הצטרפתם לקרן** מועד ההצטרפות לראשונה מופיע בדוח. על החודשים שלפני אוקטובר 2003 האחוז לחודש נקבע בטבלה בנספח ב' לתקנון, ולמי שנמנה עם קבוצת הביניים (הצטרפו בינואר עד מרץ 1995) התקנון קובע 0.1333% לחודש מאוקטובר 2003. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "מבוטח קבוצת הביניים", "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל לפני החודש הקובע", "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל החל מהחודש הקובע"; נספח ב'_
- **אם אתם בתכנית מקיפה או בתכנית יסוד** בדוח המפורט כתוב באיזו תכנית אתם רשומים. תכנית יסוד כוללת רק קצבת זקנה וקצבת שאירים אחרי מות פנסיונר, בלי קצבת נכות ובלי קצבה לשאירים אם העמית נפטר לפני הפרישה. בטבלת הזכויות כל תקופה משויכת לתכנית שהייתם בה אז. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.2, סעיף 8; א.4, סעיף 3 (עמ' 141, 143); עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "תכנית יסוד"_
- **אם צברתם 70% או שאתם קרובים** לפני הגיל, אחרי 420 חודשים, כל חודש נוסף מוסיף מענק שנים עודפות של 6.25% מהשכר הקובע. אחרי הגיל ובלי 70%, כל חודש מוסיף 0.25%. אחרי הגיל ועם 70%, דמי הגמולים מוחזרים צמודים למדד. חלק ג של הדוח מזכיר לאמת את הנתונים בקרן לפני החלטה להפסיק. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 12(א), 14(א)-(ג); הגדרת "שיעור קצבה לחודש ביטוח בתקופת דחיית פרישה"; רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147)_
- **אם יש לכם זכויות בעוד קרן ותיקה** שיעורי הקצבה בדוח לא כוללים זכויות שצברתם בקרנות פנסיה אחרות או אצל גופים שיש איתם הסדר רציפות זכויות. כל קרן מראה רק את שלה. מי שצבר זכויות בכמה קרנות ותיקות שבהסדר, התקרה של 70% חלה לפי התקנון על סך האחוזים מכולן יחד. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147); עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · פרק יא'_
- **אם הופעל איזון אקטוארי** בדוח המקוצר יש טבלה "עדכון זכויות בגין הפעלת מנגנון איזון אקטוארי" עם השיעור של השנה, ו-0% כשלא היה עדכון. בדוח המפורט מופיעים כל העדכונים לאורך השנים, כל אחד בשורה. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ד', טבלה ד; פרק 2, סימן ד', א.5 (עמ' 59, 144)_

## טעויות שאנשים עושים

- **מפסיקים להפקיד ביום שרואים 70%** לפני גיל הקצבה, ההפקדות אחרי 420 חודשים קונות מענק שנים עודפות, והפסקת התשלומים יכולה להפסיק גם את הביטוח הפעיל לנכות ולשאירים. מי שמפסיק בלי לבדוק עלול לוותר על מענק של כמה משכורות ועל כיסוי. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 12(א); רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147)_
- **קוראים את ערכי הפדיון כשווי הפנסיה** ערכי הפדיון הם הסכום שתקבלו אם תמשכו את הכסף, ולא מה שהקצבה שווה. בתחתית הדוח המקוצר כתוב שמשיכה או העברה של כספים תפגע בזכות לקצבה. מי שמושך כי "הסכום נראה גדול" מוחק את הזכות לקצבה מאותן תקופות. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ד', ו; פרק 2, סימן ד', א.4, סעיף 8 (עמ' 59, 143)_
- **מתייחסים לקצבה בדוח כסכום הסופי** הקצבה בדוח מחושבת לפי הנתונים ביום הדוח, והחישוב שקובע נעשה ביציאה לקצבה, עם השכר הקובע של אז. מי שמתכנן הוצאות לפי השורה בדוח בלי להבין שהשכר הקובע עוד ישתנה, עלול להיות מופתע בשני הכיוונים. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147)_
- **בודקים רק את מספר השנים, לא את היקף המשרה** חודש שנרשם עם היקף משרה נמוך מהאמיתי מוריד את שיעור המשרה הממוצע, שמוכפל בשכר הקובע של החלק שלפני אוקטובר 2003. הטעות לא נראית בספירת השנים, רק בעמודת היקף המשרה בטבלת ההפקדות. _מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "שיעור משרה", "שיעור משרה ממוצע", "שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעיל"; רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.3 (עמ' 142)_
- **שוכחים קרן ותיקה נוספת** כל קרן מראה רק את הזכויות שלה. מי שעבד שנים אצל מעסיק שביטח בקרן ותיקה אחרת ולא מחפש אותה, מגיע לפרישה בלי חלק מהאחוזים, ובלי לדעת שהתקרה של 70% מחושבת על כולן יחד. _מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147); עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · פרק יא'_

## מתי זה אחרת

- החוזר מאפשר לחברה שמנהלת קרן ותיקה לקבוע מתכונת דוח שונה באישור הממונה, ולבקש אישור לשלוח את הדוח המקוצר רק בדואר. מי שמבקש לקבל אותו במייל, מקבל אותו גם במייל.
- קרן ותיקה שמחשבת את הקצבה בשיטת מנות מציגה בטבלת הזכויות את מנות הפנסיה שנצברו בשקלים, ולא אחוז מהשכר הקובע.
- בקרן ותיקה שלא הופקד אליה כסף ברבעון, החברה לא חייבת להציג דוח רבעוני, גם אם יש בה הרבה כסף. הדוח השנתי ממשיך להגיע.
- תשלום שהגיע לקרן ותיקה שלא לפי התקנון לא מקנה זכויות ומוחזר צמוד למדד (סעיף 7(ב) לתקנון שלוש השנים), ולכן הפקדה שמופיעה ונעלמת יכולה להיות החזרה כזו.
- הדוח מבוסס על הנתונים הידועים לקרן ביום הדוח ועל התקנון שבתוקף אז. החישוב שקובע את הקצבה נעשה ביציאה לקצבה.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### כמה פנסיה אקבל מהקרן הוותיקה?

אחוז הקצבה שצברתם כפול השכר הקובע. את האחוז ואת הקצבה הצפויה רואים בדוח השנתי, אבל השכר הקובע הסופי מחושב רק כשיוצאים לפנסיה, לפי המשכורות שנרשמו לאורך השנים ולפי שיטת הקרן.

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 11(א); רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', חלק ג (עמ' 147)_

### מה זה "ערכי פדיון" בדוח?

הסכום שתקבלו אם תמשכו את הכסף מהקרן במקום לקבל קצבה, מפורק לתגמולי עובד, תגמולי מעסיק ופיצויים לפי תקופות. משיכה מוחקת את הזכות לקצבה מאותן תקופות.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.4, סעיף 8; פרק 1, סימן ד', ו (עמ' 143, 59)_

### חסרות לי שנים בדוח. מה עושים?

מוצאים בטבלת הזכויות את התקופה ואת שם המעסיק, ואוספים תלושים מאותה תקופה. פונים למעסיק, שהוא מדווח ומעביר את התשלומים, וכותבים לקרן עם המסמכים. פנייה ליחידה לפניות הציבור של עמיתים נעשית בכתב בלבד.

_מקור: נבו · חוק הגנת השכר, התשי"ח-1958 · נוסח באתר נבו · סעיף 19א(ג); עמיתים · פניות הציבור · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · פניות הציבור_

### אחרי 70% ממשיכים לצבור?

האחוז לא עולה מעל 70%. מי שהגיע לגיל הקצבה בלי 70% וממשיך להפקיד צובר 0.25% לחודש, 3% לשנה, במקום 2%. מי שצבר 420 חודשים לפני הגיל וממשיך להפקיד זכאי למענק שנים עודפות, ומי שכבר ב-70% ואחרי הגיל מקבל את דמי הגמולים בחזרה צמודים למדד.

_מקור: עמיתים · שאלות ותשובות לעמיתים · כפי שהופיע ב-3.11.2026 · שאלות על המשך הפקדות אחרי גיל הפרישה ואחרי 70%; עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 12, 14(ג); הגדרת "שיעור קצבה לחודש ביטוח בתקופת דחיית פרישה"_

### למה הקצבה הצפויה בדוח שונה ממה שחשבתי?

בדרך כלל כי השכר הקובע שונה מהמשכורת הנוכחית, כי יש תקופות במשרה חלקית, או כי חלק מהחודשים לא נרשמו. מבינים את זה בטבלת הזכויות ובטבלת ההפקדות של הדוח המפורט, שם מופיעים היקף המשרה והמשכורת לכל חודש.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.3-א.4 (עמ' 142-143)_

### מתי מגיע הדוח השנתי של הקרן הוותיקה?

כמו בכל קרן: הדוח המקוצר נשלח תוך שלושה חודשים מסוף השנה, והדוח המפורט מוצג באזור האישי באתר.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · סעיף 3(א), 3(ה)_

### מה זה "תקופת חברות כוללת" בדוח?

סך כל חודשי הביטוח הרשומים לכם בקרן עד סוף שנת הדוח. לידה מופיעה "תקופת הביטוח הרצופה האחרונה", החודשים הרצופים האחרונים שבעדם שולמו תשלומים, וההשוואה ביניהן מגלה הפסקות.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 2, סימן ד', א.2, סעיפים 11-12 (עמ' 141)_

### איזה דמי ניהול רואים בדוח של קרן ותיקה?

בטבלה ב של הדוח המקוצר יש ארבע שורות: מהפקדה, מחיסכון, מתשלומים ומסך נכסי הקרן. השיעורים שנגבו כתובים בדוח, כל אחד בשורה שלו.

_מקור: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · פרק 1, סימן ד', טבלה ב, סעיפים 1-4 (עמ' 58)_

### האחוז שלי נמוך מ-2% כפול מספר השנים. זו טעות?

לא בהכרח. מי שהצטרף בינואר עד מרץ 1995 (קבוצת הביניים) צובר מאוקטובר 2003 0.1333% לחודש, והחודשים שלפני אוקטובר 2003 נקבעים בטבלה בנספח ב'. גם חודשים בלי הפקדה או בתכנית יסוד משנים את התוצאה.

_מקור: עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות: "מבוטח קבוצת הביניים", "שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל החל מהחודש הקובע"; נספח ב'_

## מקורות

- [רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון · חוזר גופים מוסדיים 2020-9-22: דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי - תיקון · 14 בדצמבר 2020, הנוסח שבתוקף (טיוטת תיקון פורסמה בנובמבר 2025) · סעיפים 3, 4, 6, פרק 1 סימן ד', פרק 2 סימן ד'](https://www.gov.il/BlobFolder/dynamiccollectorresultitem/r_2020-9-22/he/2020-9-22.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת שלוש השנים האחרונות (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים הגדרות, 7, 11, 12, 14, 81, פרק יא', נספח ב'](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/%D7%AA%D7%A7%D7%A0%D7%95%D7%9F-%D7%90%D7%97%D7%99%D7%93-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · התקנון האחיד לקרנות הוותיקות בשיטת ממוצע היחסים (מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף הגדרות](https://amitim.com/wp-content/uploads/2026/08/Takanon-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · שאלות ותשובות לעמיתים · כפי שהופיע ב-3.11.2026](https://www.amitim.com/info-center/amitim/questions_and_answers/) (נבדק 3.11.2026)
- [עמיתים · פניות הציבור · כפי שהופיע ב-3.11.2026](https://www.amitim.com/customer-service/public_inquiries/) (נבדק 3.11.2026)
- [נבו · חוק הגנת השכר, התשי"ח-1958 · נוסח באתר נבו · סעיף 19א(ג)](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/71689.htm) (נבדק 4.11.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.