# גיל פנסיה בקרן פנסיה חדשה: אפשר להתחיל מגיל 60

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/gil-pensia-mukdemet-keren-hadasha
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

בקרן פנסיה חדשה אפשר להתחיל לקבל קצבת זקנה מגיל הזכאות המינימלי, שהוא גיל פרישה מוקדמת לפי חוק גיל פרישה: 60 בתקנונים העדכניים. אפשר גם להתחיל בכל מועד מאוחר יותר שבוחרים, ובלבד שלא מקבלים באותו זמן קצבת נכות מהקרן. ככל שמתחילים מוקדם יותר, החיסכון מתחלק במקדם גבוה יותר והקצבה החודשית קטנה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א)_

## איך זה עובד

### מאיפה בא הגיל 60, ומה הוא לא אומר

התקנון של קרן חדשה לא קובע את 60 כמספר משלו. הוא כותב שעמית זכאי לקצבת זקנה "החל מגיל הזכאות המינימאלי", ומגדיר את הגיל הזה כגיל פרישה מוקדמת לפי חוק גיל פרישה. ומוסיף שבמועד אישור התקנון זה 60, לגברים ולנשים כאחד. אם החוק ישתנה, הגיל בקרן ישתנה איתו.

60 הוא הגיל הראשון, לא גיל שבו משהו קורה מעצמו. אין בתקנון גיל אחרון שעד אליו חייבים להתחיל, ואין דרישה להפסיק לעבוד. התנאי היחיד מלבד הגיל הוא שלא מקבלים באותו זמן קצבת נכות מהקרן. מי שלא מגיש בקשה נשאר עמית, והכסף ממשיך להיות מושקע.

יש שלושה גילים שנשמעים דומים ואומרים דברים שונים. גיל הזכאות המינימלי בקרן (60) הוא הרגע הראשון שמותר להתחיל. גיל פרישת חובה (67) הוא גיל תום הביטוח לנכות ולשאירים אצל מי שלא בחר גיל אחר. וגיל הפרישה של הביטוח הלאומי, 67 לגברים ובין 62 ל-65 לנשים לפי תאריך הלידה, קובע את קצבת האזרח הוותיק ואת כללי המס והביטוח הלאומי על הקצבה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (גיל זכאות מינימלי, גיל פרישת חובה, גיל תום תקופת הביטוח), 25(א), 42; המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - מהי פנסיה מוקדמת · נבדק נובמבר 2026 · מהי פנסיה מוקדמת_

### מה כל שנה של המתנה עושה למקדם

הקצבה היא החיסכון חלקי מקדם ההמרה, והמקדם יורד ככל שמתחילים מאוחר יותר, כי הקרן צפויה לשלם פחות שנים. בטבלה של כלל, לגבר יליד 1970 שבוחר 30% לאשתו, המקדם יורד מ-207.51 בגיל 60 ל-181.27 בגיל 67, ירידה של כ-3.75 נקודות בכל שנה בממוצע. על מיליון שקל זה 4,819 ₪ בחודש בגיל 60 לעומת 5,517 ₪ בגיל 67.

אצל אישה המקדם גבוה יותר בכל גיל, כי לוחות התמותה מניחים שהיא תחיה יותר. לאישה ילידת 1970 שבוחרת 30% לבעלה, המקדם הוא 212.35 בגיל 60 ו-186.18 בגיל 67. כל המספרים האלה הם לפני שהחיסכון עצמו גדל בזמן ההמתנה.

**מקדם המרה בכלל פנסיה, ילידי 1970, 30% לבן הזוג, בלי תקופה מובטחת, וקצבה מ-1,000,000 ₪**

| גיל התחלה | גבר | אישה |
|---|---|---|
| 60 | 207.51 (4,819 ₪) | 212.35 (4,709 ₪) |
| 62 | 200.62 (4,985 ₪) | 205.47 (4,867 ₪) |
| 64 | 193.25 (5,175 ₪) | 198.13 (5,047 ₪) |
| 65 | 189.38 (5,280 ₪) | 194.27 (5,147 ₪) |
| 67 | 181.27 (5,517 ₪) | 186.18 (5,371 ₪) |
| 70 | 168.19 (5,946 ₪) | 173.10 (5,777 ₪) |

[איך מחשבים את הקצבה ממקדם ההמרה](/q/chishuv-pensia-mekadem-hamara)

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א)(1), 110(א)(2), נספח ז'-1_

### החשבון של להתחיל מוקדם: מתי מי שחיכה עוקף

מי שמתחיל ב-60 מקבל שבע שנים של קצבאות שמי שמחכה ל-67 לא מקבל. מי שמחכה מקבל קצבה גבוהה יותר מגיל 67 ואילך. השאלה היא באיזה גיל ההפרש החודשי מכסה את מה שהפסיד בשבע השנים.

אם החיסכון לא גדל בזמן ההמתנה, התשובה מפתיעה: לגבר יליד 1970 עם מיליון שקל, 84 קצבאות של 4,819 ₪ הן 404,796 ₪, וההפרש החודשי בגיל 67 הוא רק 698 ₪. כדי להשלים את הפער צריך כ-48 שנה, כלומר מעבר לגיל 110. הסיבה: המקדם בגיל 60 כבר מניח שהכסף שעוד לא שולם ממשיך להרוויח ריבית (4.38% לשנה בהנחות של כלל), ולכן הוא גבוה רק בכ-14% מהמקדם בגיל 67, למרות שבע שנות תשלום נוספות. מי שמחכה והחיסכון שלו לא גדל מוותר על הריבית הזו.

אבל החיסכון כן גדל בזמן ההמתנה: הוא ממשיך להיות מושקע, ומי שעובד ממשיך להפקיד. אם, להמחשה, הוא גדל ב-3% לשנה בשבע השנים, ב-67 יהיו כ-1,229,874 ₪ וקצבה של כ-6,785 ₪. אז ההפרש החודשי הוא 1,966 ₪, ומי שחיכה עוקף את מי שהתחיל ב-60 בערך בגיל 84. התשואה בפועל לא ידועה מראש, ולכן גם גיל העקיפה לא ידוע.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א), 53, 110(א)(1), נספח ז'-1_

### לפני גיל הפרישה רוב הקצבה בלי פטור ממס, ולפעמים מנכים ממנה ביטוח לאומי

הפטור ממס על קצבה, שמגיע עם טופס 161ד (קיבוע זכויות), ניתן לפי סעיף 9א(ב) לפקודת מס הכנסה על "קצבה מזכה" רק ל"יחיד שהגיע לגיל פרישה" לפי חוק גיל פרישה. ב-2026 הפטור המרבי הוא 5,422 ₪ בחודש. גבר שמתחיל קצבה ב-60 משלם על החלק הזה מס רגיל, לפי מדרגות המס ונקודות הזיכוי, עד שמלאו לו 67. יש שני חריגים: "קצבה מוכרת", החלק בקצבה שנובע מהפקדות שלא קיבלו הטבת מס (למשל הפקדה עצמאית שלא נוכתה ולא זוכתה), פטורה ממס כבר מגיל 60 לפי סעיף 9א(ב1). ומי שפרש פרישה מוקדמת בגלל נכות יציבה של 75% לפחות לפי החוקים שבסעיף 9(5) נחשב לעניין הזה כמי שהגיע לגיל פרישה.

בנוסף, הביטוח הלאומי מגדיר "פנסיה מוקדמת" כקצבה ששולמה מכוח חוק או הסכם עבודה למי שהיה שכיר ופרש, באופן מלא או חלקי, לפני גיל הפרישה. ההגדרה לא מזכירה קרנות פנסיה בשמן, ולכן השאלה היא אם הקצבה שלכם נכנסת אליה. אם כן, המשלם מנכה מהקצבה דמי ביטוח לאומי ובריאות: ב-2026, 4.25% מהחלק שעד 7,703 ₪ ו-11.96% מהחלק שמעליו. בגיל הפרישה הניכוי נגמר, ויש פטורים גם קודם, למשל אישה נשואה שאינה עובדת ובעלה מבוטח.

אצל נשים החלון הזה קצר יותר, כי גיל הפרישה שלהן הוא בין 62 ל-65. אישה שמתחילה ב-62 וגיל הפרישה שלה 64, למשל, נמצאת שנתיים בלבד בתקופה שבה הקצבה בלי פטור ממס ועם ניכוי ביטוח לאומי.

[הקצבה מול הביטוח הלאומי לפני גיל הפרישה](/news/pensia-mukdemet-dmei-bituach-mivchan-hachnasot)

_מקור: נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א(א) (גיל פרישה, קצבה מוכרת), 9א(ב), 9א(ב1); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12; המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - מהי פנסיה מוקדמת · נבדק נובמבר 2026 · מהי פנסיה מוקדמת; המוסד לביטוח לאומי · למקבלי פנסיה מוקדמת - שיעורי וסכומי דמי ביטוח · החל מ-01.01.2026 · שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה; המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - פטורים מתשלום דמי ביטוח · נבדק נובמבר 2026 · פטורים מתשלום דמי ביטוח_

### הביטוח, ההפקדות, ומי שממשיך לעבוד

הביטוח לנכות ולשאירים בקרן נגמר בגיל תום תקופת הביטוח. אפשר לבחור לו 60, 62, 64 או 67, ומי שלא בחר נשאר עם 67. ההודעה של הקרן עם כל האפשרויות לקראת הפרישה נשלחת שישה חודשים לפני הגיל הזה, כלומר אצל מי שלא בחר גיל אחר בגיל 66 וחצי. מי שרוצה להתחיל קודם לא יקבל תזכורת ומגיש בקשה בעצמו.

מי שמתחיל לקבל קצבה וממשיך לעבוד יכול להמשיך להפקיד לקרן. התקנון רואה בקבלת קצבת זקנה "משיכה" לעניין תקופת האכשרה: לגבי הסכום שהומר לקצבה חלה תקופת אכשרה חדשה של 60 חודשים, לפטירה ממצב רפואי שהיה קיים לפני כן. אפשר גם להמיר לקצבה רק חלק מהיתרה ולהשאיר את השאר כעמית רגיל.

עוד פרט בגבול: מי שהגיש בקשה, הבקשה אושרה, והוא נפטר לפני יום הזכאות הראשון, נחשב עדיין עמית ולא פנסיונר. השאירים מקבלים לפי הכללים של עמית, ולא לפי הבחירות שכתב בבקשה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 25(א), 34(ג), 41, 43(ה), 47, 53_

## מה שלא כולם יודעים

- **הגיל נספר מה-1 לחודש שאחרי חודש הלידה** לפי ההגדרה בתקנון, הגיל נספר בחודשים מלאים ונחשב כאילו התמלא ב-1 לחודש שאחרי חודש הלידה. מי שנולד ב-15 במרץ 1966 נחשב בן 60 רק ב-1 באפריל 2026, ולכן זה החודש הראשון שבו יכולה להתחיל קצבה. גם קצבה רטרואקטיבית לא יכולה לחול על חודש שבו הגיל נמוך מהמינימום. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (גיל), 44(ב)_
- **המקדם בגיל 60 כבר מניח שהכסף ימשיך להרוויח** המקדם בגיל 60 גבוה רק בכ-14% מהמקדם בגיל 67, אף שהוא מכסה שבע שנות תשלום נוספות, כי הוא מניח שהכסף שעוד לא שולם ממשיך להרוויח ריבית. לכן מי שמחכה והחיסכון שלו לא גדל מפסיד: לגבר יליד 1970 בטבלה של כלל, בלי צמיחה נדרשות כ-48 שנה עד שההפרש החודשי מכסה את שבע השנים. מה שמכריע בפועל הוא כמה החיסכון גדל בזמן ההמתנה, וכמה מס וביטוח לאומי יורדים מהקצבה לפני גיל הפרישה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א), 110(א)(1), נספח ז'-1_
- **שבע שנים בלי הפטור על הקצבה המזכה, גם אם תגישו 161ד** הפטור על קצבה מזכה (עד 5,422 ₪ בחודש ב-2026) ניתן רק למי שהגיע לגיל פרישה לפי חוק גיל פרישה. גבר שמתחיל ב-60 לא יכול לקבל אותו על הקצבאות שבין 60 ל-67, גם כשהוא לא עובד בכלל. רק החלק שנובע מהפקדות שלא קיבלו הטבת מס ("קצבה מוכרת") פטור כבר מגיל 60. _מקור: נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א(ב), 9א(ב1); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12_
- **אין גיל אחרון בתקנון, אבל יש אחד בפקודה** התקנון לא מחייב להתחיל עד גיל מסוים. פקודת מס הכנסה קובעת שמי שנפטר אחרי גיל 75 ועוד לא התחיל לקבל "קצבה מוכרת" (החלק בקצבה שנובע מהפקדות שלא קיבלו הטבת מס), רואים אותו כמי שהיוון אותה ערב הפטירה, וחלים כללי המס של היוון. _מקור: נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א(א) (קצבה מוכרת), 9א(ו)(1)_
- **מי שבחר גיל תום ביטוח 60 מקבל את המכתב כבר בגיל 59 וחצי** ההודעה של הקרן קשורה לגיל תום תקופת הביטוח, לא לגיל 67. מי שבחר לסיים את הביטוח ב-60, 62 או 64 יקבל את ההודעה שישה חודשים לפני הגיל שבחר, ומאותו גיל הוא כבר לא מבוטח לנכות ולשאירים בקרן. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 25(א)-(ב), 41_

## דוגמאות במספרים

**רונית, בת 60, יש לה 1,000,000 ₪ בקרן פנסיה חדשה. היא בודקת מה ההבדל בין להתחיל עכשיו לבין להתחיל ב-67.**

רונית עובדת עד גיל 60, ושאלה אם יש טעם "לחכות לפנסיה" כשהכסף כבר שלה. היא ביקשה לראות במספרים פשוטים מה קורה בשבע השנים שבין 60 ל-67.

| | |
|---|---|
| מתחילה בגיל 60, מקדם 225 | 1,000,000 ÷ 225 = 4,444 ₪ בחודש |
| מתחילה בגיל 67, מקדם 200, בלי הפקדות ותשואה נוספות | 1,000,000 ÷ 200 = 5,000 ₪ בחודש |
| **ההפרש בקצבה החודשית** | **556 ₪ בחודש לטובת 67** |
| **מה מקבלת עד גיל 67 אם התחילה ב-60** | **84 חודשים × 4,444 ₪ = כ-373,000 ₪** |
| מה עוד משתנה אם מחכה | היתרה ממשיכה להיות מושקעת, ואם עדיין עובדת גם מצטרפות אליה הפקדות |

**ההבדל בקצבה החודשית נראה גדול, אבל מי שמתחילה ב-60 מקבלת עד 67 סכום שלוקח עשרות שנים להשלים, אם החיסכון לא גדל בזמן ההמתנה.**

המקדמים 225 ו-200 להמחשה בלבד. המקדם האמיתי לקוח מנספח מקדמי ההמרה בתקנון של הקרן שלכם, והוא תלוי בגיל ביום ההתחלה, שנת הלידה, המין, בן הזוג והשיעור שנבחר לו, ילדים ותקופה מובטחת. הסכומים לפני מס.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42, 45(א)_

**אריה, יליד 1970, 1,000,000 ₪, 30% לאשתו: מתחיל ב-60 או מחכה ל-67**

אריה בן 56 ומתכנן לפרוש ב-60. הוא שאל באיזה גיל מי שמחכה ל-67 "מנצח", ומה משנה את התשובה.

| | |
|---|---|
| קצבה מגיל 60: 1,000,000 ÷ 207.51 | 4,819 ₪ |
| מה מקבל עד 67: 84 × 4,819 | 404,796 ₪ |
| קצבה מגיל 67 אם החיסכון לא גדל: 1,000,000 ÷ 181.27 | 5,517 ₪, הפרש 698 ₪ |
| **כמה זמן עד שמי שחיכה עוקף** | **404,796 ÷ 698 = כ-580 חודשים, כ-48 שנה** |
| אם החיסכון גדל ב-3% לשנה עד 67 | 1,229,874 ÷ 181.27 = 6,785 ₪, הפרש 1,966 ₪ |
| **כמה זמן עד שמי שחיכה עוקף** | **404,796 ÷ 1,966 = כ-206 חודשים, כלומר בערך בגיל 84** |

**בלי צמיחה של החיסכון ההקדמה כמעט לא עולה כלום לאורך החיים. התשואה בזמן ההמתנה היא שקובעת כמה המתנה שווה.**

המקדמים מנספח ז'-1 בתקנון כלל (מאי 2026) לגבר יליד 1970, בהנחת הפרש הגילים שבטבלה. התשואה של 3% להמחשה בלבד; התשואה בפועל לא ידועה. החישוב בלי מדד, בלי איזון אקטוארי, בלי מס ובלי ביטוח לאומי, ובלי תשואה על הקצבאות שהתקבלו.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א), 53, נספח ז'-1_

**יעקב, 62, פורש מהעבודה ומתחיל קצבה של 9,000 ₪ מקרן חדשה**

יעקב פרש מעבודה כשכיר בגיל 62 והתחיל לקבל קצבה. בתלוש הקצבה הראשון ראה ניכוי של ביטוח לאומי ושאל אם זו טעות.

| | |
|---|---|
| החלק שעד 7,703 ₪: 7,703 × 4.25% | 327.38 ₪ |
| החלק שמעל: (9,000 - 7,703) × 11.96% | 155.12 ₪ |
| **ניכוי ביטוח לאומי ובריאות בחודש** | **482.50 ₪** |
| עד גיל 67 (60 חודשים) | כ-28,950 ₪ |
| **פטור ממס על הקצבה המזכה עד 67** | **אין: הפטור לפי 9א(ב) מתחיל רק בגיל הפרישה** |

**בשנים שלפני גיל הפרישה אותה קצבה שווה פחות נטו מאשר אחריו, וזה חלק מהחשבון של מתי להתחיל.**

הקצבה להמחשה. השיעורים והסכומים של הביטוח הלאומי נכונים ל-1 בינואר 2026 ומשתנים מדי שנה. הניכוי חל אם הקצבה נכנסת להגדרת "פנסיה מוקדמת" של הביטוח הלאומי, ויש מקבלים שפטורים ממנו (למשל עם אישור מהביטוח הלאומי). הסכומים לפני מס הכנסה.

_מקור: המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - מהי פנסיה מוקדמת · נבדק נובמבר 2026 · מהי פנסיה מוקדמת; המוסד לביטוח לאומי · למקבלי פנסיה מוקדמת - שיעורי וסכומי דמי ביטוח · החל מ-01.01.2026 · שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה; נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א(ב), 9א(ב1)_

## מה עושים עכשיו

1. **בודקים כמה תהיה הקצבה בכל גיל** הקצבה היא החיסכון שלכם חלקי מקדם המרה, מספר שנקבע לפי הגיל ביום שמתחילים, שנת הלידה, המין, בן או בת הזוג והבחירות שתעשו. בדוח השנתי ובאזור האישי באתר הקרן מופיעה קצבה צפויה, ואפשר לבקש מהקרן חישוב לכמה גילי התחלה כדי לראות את ההבדל. ([מחשבון הפנסיה](/machshevon/pensia)) _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א)_
2. **לא מחכים למכתב מהקרן אם רוצים להתחיל לפני 67** הקרן שולחת הודעה עם כל האפשרויות שישה חודשים לפני גיל תום תקופת הביטוח, שאצל מי שלא בחר אחרת הוא גיל פרישת חובה (67 היום). מי שרוצה להתחיל בגיל 60 עד 66 מגיש בקשה בעצמו, בטופס שמפורסם באתר הקרן. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 25(א), 41, 43(ב)_
3. **מגישים בקשה עם החודש שבו רוצים להתחיל** בבקשה כותבים מאיזה חודש מתחילים, ובוחרים כמה מהקצבה יעבור לבן או בת הזוג אחרי הפטירה, אם רוצים תקופת תשלומים מובטחים ואם רוצים להוון חלק מהקצבה. הקרן מאשרת קבלה בתוך 7 ימים ומאשרת בקשה מלאה בתוך 10 ימים. הקצבה מתחילה ב-1 לחודש שביקשתם אם הוא אחרי האישור, ואם לא, ב-1 לחודש שאחרי האישור. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 43(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 43(ג)-(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 44(א)_
4. **מחליטים הכול לפני התשלום הראשון** אחרי שהקצבה הראשונה שולמה אי אפשר לשנות את הבחירות, וגם אי אפשר לבקש היוון. לכן את ההחלטות על בן הזוג, התקופה המובטחת וההיוון סוגרים לפני. ([היוון קצבה בקרן פנסיה](/q/hivun-kitzba-keren-pensia)) _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 43(ו), 51(ג)_
5. **יש לכם גם קרן ותיקה? בודקים אותה בנפרד** בקרן ותיקה גיל הקצבה והחישוב אחרים לגמרי, וההחלטה מתי להתחיל בה נפרדת מההחלטה בקרן החדשה. ([קרן ותיקה וגם קרן חדשה](/q/keren-vatika-vegam-hadasha))

## מה בודקים

- **הגיל שלכם לפי התקנון** הגיל נספר בחודשים מלאים, מעוגל כלפי מטה, ונחשב כאילו התמלא ב-1 לחודש שאחרי חודש הלידה. מי שאין לו תאריך לידה מלא בתעודת הזהות, נחשב כמי שנולד ב-30 ביוני של שנת הלידה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת גיל)_
- **אם אתם מקבלים מהקרן קצבת נכות** מי שמקבל מהקרן קצבת נכות לא יכול באותו זמן לקבל ממנה קצבת זקנה. זה התנאי היחיד בתקנון מלבד הגיל. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42_
- **אם אתם עדיין עובדים** התקנון של קרן חדשה לא מתנה את קצבת הזקנה בהפסקת עבודה. אפשר גם להמשיך להפקיד לקרן אחרי שהקצבה התחילה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42, 53_
- **אם רוצים להפוך לקצבה רק חלק מהחיסכון** מותר להמיר לקצבה רק חלק מהיתרה ולהשאיר את השאר בקרן. על החלק שנשאר חלים הכללים של עמית רגיל. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 47_
- **מה מצב בן או בת הזוג** גיל בן הזוג ושיעור הקצבה שתבחרו בשבילו (לפחות 30% מהקצבה שלכם) נכנסים למקדם, ולכן גם הם משנים את הסכום החודשי. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א)(2), 48(ג)_

## טעויות שאנשים עושים

- **לחכות למכתב מהקרן** ההודעה עם האפשרויות נשלחת שישה חודשים לפני גיל תום תקופת הביטוח, אצל מי שלא בחר גיל אחר בגיל 66 וחצי. מי שרצה להתחיל ב-62 ולא הגיש בקשה, גילה שהשנים עברו בלי קצבה. אפשר לבקש רטרואקטיבית רק עד שלושה חודשים. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 41, 44(ב)_
- **לחשוב שצריך להפסיק לעבוד, או שצריך הסכמת מעסיק** בקרן חדשה התנאים הם הגיל, ושלא מקבלים מהקרן קצבת נכות. הסכמת מעסיק בכתב נדרשת בקרן ותיקה כשמקדימים והמעסיק עדיין מפקיד (סעיף 13 בתקנון האחיד), ומי שמעביר את הכלל הזה לקרן החדשה דוחה קצבה שכבר מגיעה לו, או מסיים עבודה רק כדי "להיות זכאי". _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42, 53; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13_
- **לחשב את הקצבה המוקדמת כאילו היא נטו** לפני גיל הפרישה אין פטור ממס על הקצבה המזכה לפי 9א(ב), ובקצבה שנחשבת פנסיה מוקדמת מנוכים ביטוח לאומי ובריאות. מי שתכנן את התקציב לפי הסכום ברוטו גילה הפרש של מאות שקלים בחודש. _מקור: נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א(ב); המוסד לביטוח לאומי · למקבלי פנסיה מוקדמת - שיעורי וסכומי דמי ביטוח · החל מ-01.01.2026 · שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה_
- **לסגור את הבחירות בחיפזון כדי "להספיק" חודש** האחוז לבן הזוג, התקופה המובטחת וההיוון ננעלים עם התשלום הראשון. מי שהקדים את הבקשה בלי לראות חישוב בשקלים לכל אפשרות נשאר עם הבחירה לכל החיים. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 43(ו), 51(ג)_

## מתי זה אחרת

- בקרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ, נתיב ועוד) גיל קצבת הזקנה נקבע בנספח א' לפי מין וחודש לידה. אפשר להקדים מגיל פרישה מוקדמת, אבל הקצבה מופחתת לפי מקדם, ואם המעסיק הנוכחי עדיין מפקיד, צריך את הסכמתו בכתב (סעיף 13 בתקנון האחיד). ההפחתה בשיטת שלוש השנים לפי נספח ד', ובמקפת וקג"מ לפי נספח ג'.
- בקרן הכללית (המשלימה) של כלל הכלל זהה: מגיל הזכאות המינימלי ובתנאי שלא מקבלים קצבת נכות (סעיף 42 בתקנון כלל פנסיה משלימה).
- הגיל 60 לא כתוב בתקנון כמספר קבוע: הוא "גיל פרישה מוקדמת כמשמעותו בחוק גיל פרישה", ו-60 הוא הגיל במועד אישור התקנון. אם החוק ישתנה, ישתנה גם הגיל. בתקנונים של הראל, מנורה מבטחים ומיטב הסעיף זהה.
- התקנון לא קובע גיל שעד אליו חייבים להתחיל. מי שלא מגיש בקשה ממשיך להיות עמית, והיתרה ממשיכה להיות מושקעת.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### אפשר לקבל פנסיה מקרן הפנסיה בגיל 55?

לא כקצבת זקנה. קרן חדשה משלמת קצבת זקנה לכל המוקדם מגיל הזכאות המינימלי, 60 היום. משיכה של כסף מהקרן לפני כן היא עניין אחר, עם תנאים משלה, ומי שמושך כסף לא יקבל עליו קצבה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42, 106(א)_

### חייבים להפסיק לעבוד כדי לקבל פנסיה מקרן חדשה?

לפי התקנון לא. התנאים לקצבת זקנה הם הגיל, ושלא מקבלים מהקרן קצבת נכות. מי שממשיך לעבוד יכול גם להמשיך להפקיד לקרן אחרי שהתחיל לקבל קצבה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42, 53_

### אני בן 64. מה ההבדל בין להתחיל עכשיו לבין לחכות ל-67?

בגיל מאוחר יותר המקדם נמוך יותר, ולכן כל שקל בחיסכון הופך לקצבה גבוהה יותר. בנוסף, בשלוש השנים האלה החיסכון ממשיך לצבור תשואה ואולי גם הפקדות. מנגד, מי שמתחיל עכשיו מקבל 36 חודשי קצבה שמי שמחכה לא מקבל. מבקשים מהקרן חישוב לשני המועדים ומשווים.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 45(א)_

### יש לי קרן ותיקה וגם קרן חדשה. חייבים להתחיל בשתיהן באותו זמן?

לא. אלה שתי החלטות נפרדות. בקרן החדשה אפשר מגיל 60 לפי מקדם, ובקרן הוותיקה מגיל הקצבה שבנספח א', או מוקדם יותר עם הפחתה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9, 13_

### מה ההבדל בין גיל פרישה מוקדמת לגיל פרישת חובה?

גיל פרישה מוקדמת (60) הוא הגיל הראשון שבו אפשר להתחיל קצבת זקנה. גיל פרישת חובה (67) הוא גיל תום תקופת הביטוח אצל מי שלא בחר גיל אחר. מגיל זה אין יותר ביטוח לנכות ולשאירים בקרן, אבל לא חייבים להתחיל לקבל קצבה דווקא בו.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרות), 25(א)_

### מה זה גיל פרישה מוקדמת בקרן פנסיה?

זה גיל הזכאות המינימלי לקצבת זקנה, שהתקנון מגדיר לפי חוק גיל פרישה: 60 היום, לגברים ולנשים. מגיל זה אפשר להתחיל לקבל קצבה מקרן חדשה, במקדם גבוה יותר מאשר ב-67.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1, 42_

### יש מס על פנסיה שמתחילה לפני 67?

כן, כמו על כל הכנסה. הפטור על קצבה מזכה (עד 5,422 ₪ בחודש ב-2026) ניתן רק מגיל הפרישה לפי חוק גיל פרישה: 67 לגבר, ובין 62 ל-65 לאישה. עד אז הקצבה חייבת במס לפי המדרגות, ונקודות הזיכוי מקטינות אותו. החריג הוא "קצבה מוכרת", החלק שנובע מהפקדות שלא קיבלו הטבת מס, שפטור כבר מגיל 60.

_מקור: נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א(ב), 9א(ב1); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12_

### מנכים ביטוח לאומי מפנסיה לפני גיל פרישה?

אם הקצבה נחשבת "פנסיה מוקדמת" לפי הגדרת הביטוח הלאומי (קצבה מכוח חוק או הסכם עבודה למי שהיה שכיר ופרש לפני גיל הפרישה), המשלם מנכה ממנה דמי ביטוח לאומי ובריאות: ב-2026, 4.25% עד 7,703 ₪ ו-11.96% מעל. בגיל הפרישה הניכוי נגמר.

_מקור: המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - מהי פנסיה מוקדמת · נבדק נובמבר 2026 · מהי פנסיה מוקדמת; המוסד לביטוח לאומי · למקבלי פנסיה מוקדמת - שיעורי וסכומי דמי ביטוח · החל מ-01.01.2026 · שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה_

### עד איזה גיל אפשר לדחות את הפנסיה בקרן חדשה?

התקנון לא קובע גיל אחרון. כל עוד לא הגשתם בקשה, אתם עמיתים והכסף ממשיך להיות מושקע, והמקדם בכל גיל מאוחר יותר נמוך יותר. הביטוח לנכות ולשאירים נגמר בגיל תום תקופת הביטוח, לכל המאוחר 67.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 25(א), 42_

## מקורות

- [כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיפים 1, 25, 34, 41, 42, 43, 44, 45, 47, 48, 51, 53, 106, 110, נספח ז'-1](https://www.clalbit.co.il/media/1r3nyivr/תקנון-כלל-פנסיה-מקיפה-y703-5-2026.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [הראל · תקנון הראל פנסיה - מהדורת יוני 2025 · סעיפים 1, 42](https://media.harel-group.co.il/media/slyhz2yj/תקנון-הראל-פנסיה-יוני-2025.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיפים 1, 42](https://cdn.menoramivt.co.il/public/docs/20260201/1768084863_תקנון_מקיפה.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מיטב · תקנון מיטב פנסיה מקיפה - מהדורה 27, מאי 2026 · סעיפים 1, 42](https://www.meitav.co.il/media/2gvh00gj/חוברת-תקנון-פנסיה-מקיפה-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [כלל · תקנון כלל פנסיה משלימה (קרן כללית) · מהדורת מאי 2026 · סעיף 42](https://www.clalbit.co.il/media/clghitsf/תקנון-כלל-פנסיה-משלימה-5-2026-y704.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 9, 13, נספח א', נספח ד'](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/תקנון-אחיד-13-2022.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 13, נספח ג'](https://amitim.com/wp-content/uploads/2026/08/Takanon-13-2022.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [נבו · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח עדכני באתר נבו · סעיף 9א](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/84255.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · סעיף עמ' 12](https://www.gov.il/BlobFolder/generalpage/income-tax-monthly-deductions-booklet/he/generalInformation_income-tax-monthly-deductions-booklet_monthly-deductions-booklet-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · למקבלי פנסיה מוקדמת - שיעורי וסכומי דמי ביטוח · החל מ-01.01.2026 · סעיף שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה](https://www.btl.gov.il/Insurance/Rates/Pages/%D7%9C%D7%9E%D7%A7%D7%91%D7%9C%D7%99%20%D7%A4%D7%A0%D7%A1%D7%99%D7%94%20%D7%9E%D7%95%D7%A7%D7%93%D7%9E%D7%AA.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - מהי פנסיה מוקדמת · נבדק נובמבר 2026 · סעיף מהי פנסיה מוקדמת](https://www.btl.gov.il/Insurance/Pensyonerim/Pages/PensyaMukdemet.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · משלם פנסיה מוקדמת - פטורים מתשלום דמי ביטוח · נבדק נובמבר 2026 · סעיף פטורים מתשלום דמי ביטוח](https://www.btl.gov.il/Insurance/Pensyonerim/Pages/Ptor.aspx) (נבדק 4.11.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.