# גיל פרישה לגברים בקרן ותיקה: 67, והטבלה לפי שנת לידה

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/gil-prisha-gvarim-keren-vatika
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

גבר שנולד במאי 1942 או אחריו מגיע לגיל הפנסיה בקרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ ועוד) ב-67, והקצבה מגיעה מהחודש שאחרי חודש הלידה. אפשר לצאת כבר מגיל 60, אבל הקצבה מופחתת לכל החיים: ביציאה בגיל 62 ההפחתה היא 27.12%. 67 הוא גם גיל הפרישה בחוק, ולכן גם הגיל לקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א', 13(ב), נספח ד'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א', 13(ב), נספח ג'; הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 3, תוספת חלק א'_

## איך זה עובד

### למה דווקא 67, ומי קבע את זה

הגיל בקרן הוותיקה לא נקבע בנפרד. חוק גיל פרישה, שנכנס לתוקף ב-1 באפריל 2004, קבע בסעיף 3 שגיל הפרישה של גבר הוא 67, ובתוספת לחוק קבע מדרגות מעבר למי שנולד עד אפריל 1942: מ-65 לילידי מרץ 1939 ולפניו, ועד 66 ו-8 חודשים לילידי ספטמבר 1941 עד אפריל 1942. נספח א' בתקנון האחיד מעתיק את הטבלה הזו שורה אחר שורה.

הקשר בין החוק לתקנון כתוב במפורש. במסמך שבו עמיתים מסבירה את תיקון 13 לתקנון היא מצטטת את סעיף 78ט(ב)(8) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח): אם גיל הפרישה עולה לפי דין, גיל הזכאות לקצבת זקנה בתקנון האחיד עולה בהתאם. לכן מי שבונה תכנית לפי הגיל בקרן בונה בעצם לפי החוק, ושינוי עתידי בחוק יגיע גם לקרן.

לכל גבר שנולד ממאי 1942 ואילך, כלומר לכל גבר שמגיע לגיל הפנסיה היום או בעתיד, הגיל הוא 67. אין הבדל בין מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד לבין מקפת וקג"מ: נספח א' זהה בשני התקנונים, ומה שמשתנה בין הקרנות הוא רק אופן חישוב השכר הקובע.

**גיל הפנסיה לגבר בקרן ותיקה (נספח א', כמו התוספת לחוק גיל פרישה)**

| חודש הלידה | גיל הקצבה |
|---|---|
| עד מרץ 1939 | 65 |
| אפריל עד אוגוסט 1939 | 65 ו-4 חודשים |
| ספטמבר 1939 עד אפריל 1940 | 65 ו-8 חודשים |
| מאי עד דצמבר 1940 | 66 |
| ינואר עד אוגוסט 1941 | 66 ו-4 חודשים |
| ספטמבר 1941 עד אפריל 1942 | 66 ו-8 חודשים |
| מאי 1942 ואילך | 67 |

_מקור: הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 3, 6(1), 32, תוספת חלק א'; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א'; עמיתים · פירוט השינויים שחלו בתקנון האחיד (תיקון מס' 13) · ינואר 2022 · סעיף 1_

### מאיזה חודש בדיוק מגיעה הקצבה

התקנון לא סופר ימים. סעיף 71(ב) קובע שלעניין הזכויות בקרן הגיל "מתגבש" בסוף חודש הלידה, ולכן מי שנולד ב-3 באוגוסט ומי שנולד ב-31 באוגוסט מגיעים ל-67 באותו חודש. סעיף 10 קובע שחודש הזכאות הראשון הוא החודש שאחרי החודש שבו הגעתם לגיל. ליליד אוגוסט 1960 זה ספטמבר 2027.

הכסף עצמו מגיע מאוחר יותר. לפי סעיף 16(א) הקצבה של החודש הראשון משולמת עד ה-9 בחודש שאחריו, או עד ה-9 בחודש השלישי אחרי החודש שבו הוגשה הבקשה, המאוחר מביניהם. מכאן ואילך, לפי סעיף 72(א), הקצבה משולמת ב-1 בכל חודש בעד החודש שעבר. יליד אוגוסט 1960 שהגיש בזמן יקבל את קצבת ספטמבר 2027 עד 9 באוקטובר 2027.

הגיל נקבע לפי תאריך הלידה בתעודת הזהות (סעיף 71(א)). כשבתעודה אין חודש לידה, הקרן לוקחת את החודש שבטופס ההצטרפות לקרן, ואם גם שם אין, את 30 ביוני של שנת הלידה. כשאין יום, נלקח היום שבטופס, ואם אין, היום האחרון של החודש. שינוי של תאריך הלידה מחייב את הקרן רק בתנאים של סעיף 71(ג)-(ד1), ולא מזכה בתשלום על התקופה שלפני פתיחת ההליך.

[מתי ואיך מגישים בקשה לפנסיה בקרן ותיקה](/q/matai-lehagish-bakasha-pensia-keren-vatika)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א)-(ד1), 10, 16(א), 72(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71, 10, 16(א), 72(א)_

### גיל הפנסיה הוא לא חובה לצאת: מה החוק נותן למעסיק ומה התקנון נותן לכם

חוק גיל פרישה מבחין בין שני גילים. גיל הפרישה (סעיף 3) הוא הגיל שבו מותר לפרוש ולקבל גמלה. גיל פרישת החובה (סעיף 4) הוא הגיל שבו מותר למעסיק לחייב עובד לפרוש בגלל גילו, והוא 67 לגבר ולאישה. אצל גבר שני הגילים נופלים על אותו יום הולדת, ולכן לגברים 67 הוא גם הרגע שבו העבודה עלולה להיגמר. הסכם עבודה יכול לקבוע גיל פרישת חובה גבוה יותר (סעיף 10(ב)(1)).

בקרן עצמה יש שלוש דרכים. יוצאים לקצבה בגיל 67, בחודש שאחרי חודש הלידה. או מקדימים מגיל 60, ואז הקצבה יורדת לפי טבלת מקדמים, וכל עוד מעסיק מפקיד בשבילכם לקרן צריך את הסכמתו בכתב (סעיף 13). או ממשיכים לעבוד ולהפקיד אחרי 67 (סעיף 14), וכל חודש כזה מוסיף את אחוז הצבירה הרגיל ועוד 0.0833%, בדרך כלל 0.25% לחודש, עד תקרה של 70%.

אין דרך רביעית של גם וגם באותה קרן: לפי סעיף 7(ג), תשלום ששולם לקרן בשביל מי שכבר פנסיונר שלה מוחזר, ולא קונה זכויות. מי שמתחיל לקבל קצבה וממשיך לעבוד, ההפקדות החדשות שלו הולכות לקופה אחרת.

**מה קורה בכל אחת מהדרכים (התקנון האחיד)**

| הדרך | מה קובע את הקצבה | תנאי מיוחד |
|---|---|---|
| יציאה בגיל 67 | האחוז שצברתם כפול השכר הקובע | בקשה 3 חודשים לפני (סעיף 76(ב)) |
| הקדמה מגיל 60 | הקצבה פחות 0.419% עד 0.539% לכל חודש הקדמה, לכל החיים | הסכמה בכתב של מעסיק שמפקיד, אם יש כזה |
| דחייה אחרי 67 | עוד 0.25% לחודש בדרך כלל, עד 70%; מעל 70% החזר דמי הגמולים | רק כשממשיכים להפקיד לקרן |

[דחיית פרישה בקרן ותיקה: מה מרוויחים](/q/dchiyat-prisha-keren-vatika)

_מקור: הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 3, 4, 10(ב)(1); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 7(ג), 13(א)-(ב), 14, 76(ב), נספח ד'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13, 14, נספח ג'_

### הגעתם לגיל: מה עוד צריך כדי שתהיה קצבה

גיל לבדו לא מספיק. לפי סעיף 9 צריך גם 120 חודשי ביטוח לפחות (כולל חודשים בקרן ותיקה אחרת שבהסדר), או קצבה שמגיעה לפחות לקצבת המינימום של התקנון, 5% מאמדן השכר הממוצע. מי שלא עומד באף אחד מהשניים מקבל בגיל הפנסיה סכום חד-פעמי לפי נוסחת ערכי הפדיון (סעיף 49), ולא קצבה.

התנאי השלישי הוא שלא משכתם אחרי 1 באוקטובר 2003 כסף מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר, על חודשים שנרשמו לזכותכם. החריגים צרים: קרן שבה כל תקופת הביטוח לא עלתה על שלושה חודשים, או סכום קטן שלא עובר את התקרה שבחוק קופות הגמל (סעיף 9(3)). משיכה מקרן אחת יכולה לבטל את הקצבה גם בקרן השנייה.

ויש גם חלון שנסגר. לפי סעיף 48(ב), מי שכבר התחיל לקבל קצבה, או שעברו יותר מ-60 ימים מחודש הזכאות הראשון או מניתוק יחסי העבודה עם המעסיק האחרון שביטח אותו בקרן (המאוחר מביניהם), כבר לא רשאי למשוך את הכסף במקום קצבה. ההחלטה בין קצבה לבין משיכה נסגרת סמוך מאוד לגיל 67.

[עבדתי מעט שנים בקרן ותיקה: מה אקבל](/q/shanim-meatot-keren-vatika)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9(2)-(3), 48(ב), 49(א), הגדרות: קצבת מינימום; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9_

### 67 בקרן, 67 בביטוח לאומי, ומה עם המס

ביטוח לאומי משתמש באותו חוק: גיל הפרישה לגברים הוא 67, ומי שהגיע אליו זכאי לקצבת אזרח ותיק בתנאי שהוא עומד במבחן הכנסות. הביטוח הלאומי כותב במפורש ש"הכנסה מפנסיה אינה מובאת בחשבון". הפנסיה מהקרן הוותיקה לא מקטינה את קצבת האזרח הוותיק בין 67 ל-70.

מה שכן נבדק הוא שכר מעבודה. ב-2026 יחיד שמרוויח פחות מ-10,113 ₪ ברוטו בחודש עשוי לקבל קצבה מלאה, בין 10,113 ל-14,402 ₪ קצבה חלקית או כלום, ומעל 14,402 ₪ אינו זכאי. מגיל 70 הקצבה משולמת בלי קשר להכנסות. מי שהקצבה שלו נדחתה בגלל עבודה מקבל תוספת דחייה של 5% מהקצבה המלאה על כל שנה כזו.

בצד המס, מי שהגיע לגיל הפרישה זכאי להטבות מס על הקצבה, על מענקי פרישה ועל היוון. לפי כל-זכות מבקשים אותן מרשות המסים בטופס 161ד (קיבוע זכויות), ואפשר לעשות זאת גם שנים אחרי גיל הפרישה ולבקש החזר מס עד שש שנים אחורה.

[קיבוע זכויות (טופס 161ד): מה זה ומתי מגישים](/news/kibua-zchuyot-tofes-161d)

_מקור: המוסד לביטוח לאומי · גיל הפרישה - קצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · גיל הפרישה; המוסד לביטוח לאומי · גיל הזכאות לקצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · גיל הזכאות לקצבת אזרח ותיק; המוסד לביטוח לאומי · מבחן הכנסות מעבודה לקצבת אזרח ותיק · סכומים החל מ-01.01.2026 · מבחן הכנסות מעבודה; המוסד לביטוח לאומי · תוספות לקצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · תוספת דחיית קצבה; כל-זכות · הטבות מס בפרישה לפנסיה (טופס 161ד "קיבוע זכויות") · נבדק 4.11.2026 · סעיף מי זכאי; איך מממשים; שאלות נפוצות_

## מה שלא כולם יודעים

- **מי שנולד ב-1 בחודש ומי שנולד ב-31 בו יוצאים יחד** התקנון קובע שהגיל "מתגבש" בסוף חודש הלידה. שני גברים שנולדו באוגוסט 1960, בתחילת החודש ובסופו, מגיעים ל-67 באוגוסט 2027, והקצבה של שניהם מתחילה בספטמבר 2027. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(ב), 10; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(ב), 10_
- **בלי חודש לידה בתעודת הזהות, הקרן יכולה לקבוע 30 ביוני** כשבתעודה רשומה רק שנה, הקרן לוקחת את החודש מטופס ההצטרפות. אם גם שם אין חודש, הגיל נקבע לפי 30 ביוני של שנת הלידה. זה נוגע בעיקר לעולים, שאצלם רשום לפעמים רק שנה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א)_
- **ביטוח לאומי לא סופר את הפנסיה מהקרן** במבחן ההכנסות לקצבת אזרח ותיק בין גיל הפרישה ל-70 נבדק שכר מעבודה, ו"הכנסה מפנסיה אינה מובאת בחשבון". גבר בן 67 שהפסיק לעבוד ומקבל פנסיה גבוהה מהקרן לא מאבד בגללה את קצבת הביטוח הלאומי. _מקור: המוסד לביטוח לאומי · גיל הפרישה - קצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · גיל הפרישה; המוסד לביטוח לאומי · מבחן הכנסות מעבודה לקצבת אזרח ותיק · סכומים החל מ-01.01.2026 · מבחן הכנסות מעבודה_
- **60 ימים אחרי חודש הזכאות, הדלת למשיכה נסגרת** מי שהתחיל לקבל קצבה, או שעברו יותר מ-60 ימים מחודש הזכאות הראשון או מסיום העבודה אצל המעסיק האחרון שביטח אותו בקרן (המאוחר), לא רשאי עוד למשוך את הכסף במקום קצבה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 48(ב)_
- **הגיל בקרן זז עם החוק, גם בעתיד** לפי מסמך עמיתים על תיקון 13, סעיף 78ט(ב)(8) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח) מעלה את גיל הזכאות בתקנון האחיד בכל פעם שגיל הפרישה בחוק עולה. כך הועלה בינואר 2022 גיל הפנסיה של נשים בקרנות הוותיקות. _מקור: עמיתים · פירוט השינויים שחלו בתקנון האחיד (תיקון מס' 13) · ינואר 2022 · סעיף 1_

## דוגמאות במספרים

**גיל הפנסיה לגבר בקרן ותיקה, לפי חודש הלידה, ומה עולה יציאה ב-62**

יורם, יליד 1964, בן 62 ב-2026. הוא עמית במבטחים הוותיקה, עזב את העבודה לפני שנה ואף אחד לא מפקיד בשבילו. הוא שאל מה גיל הפנסיה שלו לפי הטבלה, וכמה תרד הקצבה אם יבקש אותה כבר עכשיו.

| | |
|---|---|
| עד מרץ 1939 | 65 |
| אפריל עד אוגוסט 1939 | 65 ו-4 חודשים |
| ספטמבר 1939 עד אפריל 1940 | 65 ו-8 חודשים |
| מאי עד דצמבר 1940 | 66 |
| ינואר עד אוגוסט 1941 | 66 ו-4 חודשים |
| ספטמבר 1941 עד אפריל 1942 | 66 ו-8 חודשים |
| **מאי 1942 ואילך (כולל יורם)** | **67** |
| יורם יוצא בגיל 62: 60 חודשי הקדמה כפול 0.452% | הפחתה של 27.12% |
| **קצבה של 10,000 ₪ אחרי ההפחתה** | **7,288 ₪** |

**הגיל בטבלה הוא נקודת האפס: כל חודש לפניו עולה אחוז מהקצבה, לכל החיים.**

שורות הגיל הן נספח א' לתקנון כפי שהוא, ובדקנו אותן מול עמוד הנספח בשני התקנונים ומול התוספת לחוק גיל פרישה. הקצבה של 10,000 ₪ היא להמחשה בלבד: הקצבה שלך תלויה בשכר הקובע ובאחוזים שצברת. כיוון שיורם כבר לא מפקיד ואין מעסיק שמפקיד בשבילו, הוא לא צריך הסכמה של אף מעסיק.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א', 13(א)-(ב), נספח ד'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א', 13(ב), נספח ג'; הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · תוספת חלק א'_

**מאיר, יליד אוגוסט 1960: לוח הזמנים עד הכסף הראשון**

מאיר, בן 66, עובד ומפקידים בשבילו למקפת. המעסיק הודיע שהוא מסיים את העסקתו ביום ההולדת ה-67. מאיר שאל מתי בדיוק יקבל את הקצבה הראשונה ועד מתי להגיש.

| | |
|---|---|
| החודש שבו הוא מגיע ל-67 | אוגוסט 2027 |
| חודש הזכאות הראשון | ספטמבר 2027 |
| **הגשת הבקשה לפי התקנון (3 חודשים לפני אוגוסט)** | **עד מאי 2027** |
| **הגיש במאי: התשלום הראשון (המאוחר מבין 9.10.2027 ו-9.8.2027)** | **עד 9 באוקטובר 2027** |
| אילו הגיש רק באוגוסט 2027: התשלום הראשון | עד 9 בנובמבר 2027 |
| וקצבת ספטמבר במקרה כזה | משולמת, צמודה למדד |

**איחור בהגשה לא מוחק חודשים בקרן ותיקה, אבל דוחה את הכסף הראשון.**

התאריכים מחושבים לפי סעיפים 10, 16(א), 72(ב) ו-76(ב), שזהים בשני התקנונים. תאריך הלידה להמחשה. אצלכם הכול זז לפי חודש הלידה ולפי החודש שבו תגישו.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 16(א), 72(ב), 76(ב); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 16(א), 72(ב), 76(ב); הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 4_

**ולדימיר, עלה ב-1990, ובתעודת הזהות רשומה רק השנה 1959**

ולדימיר עלה ב-1990, הצטרף למבטחים ב-1991, ובתעודת הזהות שלו רשומה רק שנת הלידה. בטופס ההצטרפות לקרן גם לא נרשם חודש. הוא שאל מתי בכלל מגיע לו גיל 67 לפי הקרן.

| | |
|---|---|
| חודש לידה בתעודת הזהות | לא רשום |
| חודש לידה בטופס ההצטרפות | לא רשום |
| הגיל נקבע לפי | 30 ביוני 1959 |
| מגיע ל-67 | יוני 2026 |
| **חודש הזכאות הראשון** | **יולי 2026** |
| המועד להגשה לפי התקנון | עד מרץ 2026 |
| לא הגיש עד נובמבר 2026 | יקבל את החודשים מיולי בסכום אחד, צמוד למדד |

**כשתאריך הלידה חלקי, התקנון משלים אותו לפי כלל קבוע, וזה קובע את חודש הקצבה.**

הכלל של 30 ביוני הוא מסעיף 71(א), והוא חל רק כשאין חודש לא בתעודת הזהות ולא בטופס ההצטרפות. הפרטים האישיים להמחשה.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א)-(ב), 10, 72(ב), 76(ב); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א), 10, 72(ב)_

**אהרון, יליד נובמבר 1959, ממשיך לעבוד אחרי 67 בשכר של 16,000 ₪**

אהרון מגיע ל-67 בנובמבר 2026. המעסיק מוכן להמשיך להעסיק אותו ולהפקיד לקרן הוותיקה. הוא שאל מה קורה לפנסיה מהקרן ולקצבה מביטוח לאומי אם ימשיך עוד שלוש שנים.

| | |
|---|---|
| בקרן: אם מפקידים בשבילו, כל חודש עבודה | דחיית פרישה, בדרך כלל עוד 0.25%, עד 70% |
| בביטוח לאומי: שכר 16,000 ₪, מעל 14,402 ₪ (2026) | אין קצבת אזרח ותיק עד 70 |
| **תוספת דחייה בביטוח לאומי: 3 שנים כפול 5%** | **15% מהקצבה המלאה, מגיל 70** |
| אילו הפסיק לעבוד והתחיל פנסיה מהקרן | הפנסיה לא נספרת במבחן ההכנסות |

**גבר שממשיך לעבוד אחרי 67 דוחה בבת אחת שתי קצבאות, וכל אחת מוסיפה לו תוספת משלה.**

השכר להמחשה. הסכומים 14,402 ₪ ו-5% לשנה הם של ביטוח לאומי ל-2026, והשיעור 0.25% הוא של רוב העמיתים (0.1667% ועוד 0.0833%). מבחן ההכנסות מתעדכן בכל ינואר.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 14, הגדרות: שיעור קצבה לחודש ביטוח בתקופת דחיית פרישה; המוסד לביטוח לאומי · מבחן הכנסות מעבודה לקצבת אזרח ותיק · סכומים החל מ-01.01.2026 · מבחן הכנסות מעבודה; המוסד לביטוח לאומי · תוספות לקצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · תוספת דחיית קצבה_

## מה עושים עכשיו

1. **מוצאים את חודש הלידה בטבלה** הגיל נקבע לפי תאריך הלידה שבתעודת הזהות, והוא "מתגבש" בסוף חודש הלידה. מי שנולד ממאי 1942 ואילך נמצא בשורה של 67. כשבתעודה אין חודש לידה, הקרן בודקת את טופס ההצטרפות, ואם אין שם, 30 ביוני. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א)-(ב), נספח א'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א)-(ב), נספח א'_
2. **מחשבים את חודש הקצבה הראשון ואת יום התשלום** חודש הזכאות הראשון הוא החודש שאחרי החודש שבו מלאו לכם 67. יליד אוגוסט 1960 מגיע ל-67 באוגוסט 2027, הקצבה הראשונה היא בעד ספטמבר 2027, והיא משולמת עד 9 באוקטובר 2027 אם הבקשה הוגשה בזמן. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 16(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 16(א)_
3. **מגישים בקשה לפחות 3 חודשים לפני** בקשה לקצבת זקנה מוגשת לפחות 3 חודשים לפני החודש שבו מגיעים לגיל, בטופס של הקרן, עם הצהרה על זכויות בקרנות ותיקות אחרות. ליליד אוגוסט 1960: עד מאי 2027. בקשה להוון חלק מהקצבה מצרפים לאותה בקשה. ([מתי ואיך מגישים בקשה לפנסיה בקרן ותיקה](/q/matai-lehagish-bakasha-pensia-keren-vatika)) _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 76(א)-(ב), 15(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 76(א)-(ב), 15(א)_
4. **בודקים שיש זכות לקצבה, לא רק גיל** נוסף על הגיל צריך 120 חודשי ביטוח לפחות (כולל חודשים בקרן ותיקה אחרת), או קצבה שמגיעה לפחות לקצבת המינימום, 5% מאמדן השכר הממוצע. מי שלא עומד בזה מקבל סכום חד-פעמי במקום קצבה. ([עבדתי מעט שנים בקרן ותיקה: מה אקבל](/q/shanim-meatot-keren-vatika)) _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9(2), 49(א), הגדרות: קצבת מינימום; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9(2), הגדרות: קצבת מינימום_
5. **מחליטים אם יוצאים ב-67, לפני או אחרי, ובודקים את המספרים** יציאה לפני 67 מורידה את הקצבה לצמיתות לפי טבלת מקדמים. המשך עבודה והפקדה אחרי 67 מוסיף אחוזי קצבה, או מחזיר את דמי הגמולים למי שכבר צבר 70%. אם המעסיק מבקש לסיים ב-67, החוק מתיר לו את זה. ([פרישה מוקדמת מקרן ותיקה: כמה מפסידים](/q/prisha-mukdemet-keren-vatika)) _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13, 14; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13, 14; הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 4_
6. **מגישים לביטוח לאומי ולרשות המסים בנפרד** קצבת אזרח ותיק מבקשים מביטוח לאומי, והפנסיה מהקרן לא נספרת במבחן ההכנסות שלו. את הפטור ממס על הקצבה מבקשים מרשות המסים בטופס 161ד. _מקור: המוסד לביטוח לאומי · גיל הפרישה - קצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · גיל הפרישה; כל-זכות · הטבות מס בפרישה לפנסיה (טופס 161ד "קיבוע זכויות") · נבדק 4.11.2026 · איך מממשים_

## מה בודקים

- **בן כמה תהיה כשתצא** יציאה מוקדמת אפשרית מגיל 60. על כל חודש הקדמה מנכים מקדם מהטבלה: 0.539% לחודש כשמקדימים 12 חודשים, ועד 0.419% לחודש כשמקדימים 84 חודשים (יציאה בגיל 60, הפחתה של 35.196%). _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(ב), נספח ד'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(ב), נספח ג'_
- **אם אתה עדיין עובד אצל מעסיק שמפקיד לקרן** כדי לצאת לפני 67 צריך הסכמה בכתב של המעסיק הנוכחי שמשלם בשבילך לקרן. מי שכבר לא מועסק ולא מפקידים בשבילו, לא צריך הסכמה כזו. אחרי 67 המשך ההפקדות הוא מה שהופך את ההמשך לדחיית פרישה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(א), 14(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(א), 14(א)_
- **אם יש לך זכויות בכמה קרנות ותיקות** הקצבה מכל הקרנות הוותיקות משולמת דרך קרן אחת, "הקרן המשלמת", והגיל נקבע שם ומחייב את כולן. הקדמה או דחייה חייבות להיות בכל הקרנות יחד. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 50(ה), 50א(א), 50ב, 71(ה); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 50א(א), 50ב, 71(ה)_
- **אם משכת כסף מהקרן אחרי 1 באוקטובר 2003** משיכה כזו, על חודשים שנרשמו לזכותך, יכולה לשלול את הזכות לקצבה מאותה קרן ומקרן ותיקה אחרת בהסדר, חוץ מתקופה של עד 3 חודשי ביטוח או סכום קטן מתחת לתקרה שבחוק. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9(3), 78(ד); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9(3)_
- **אם אתה ממשיך לעבוד אחרי 67 בשכר גבוה** ב-2026 שכר של יותר מ-14,402 ₪ בחודש (יחיד) מבטל את קצבת האזרח הוותיק עד גיל 70, ובמקומה נצברת תוספת דחייה של 5% לשנה. הפנסיה מהקרן לא נספרת בבדיקה הזו. _מקור: המוסד לביטוח לאומי · מבחן הכנסות מעבודה לקצבת אזרח ותיק · סכומים החל מ-01.01.2026 · מבחן הכנסות מעבודה; המוסד לביטוח לאומי · תוספות לקצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · תוספת דחיית קצבה_

## טעויות שאנשים עושים

- **מחכים ליום ההולדת ה-67 כדי להגיש** התקנון דורש להגיש לפחות 3 חודשים לפני חודש הגיל. החודשים לא הולכים לאיבוד, אבל התשלום הראשון זז: יליד אוגוסט 1960 שמגיש באוגוסט 2027 יקבל את הכסף הראשון עד 9 בנובמבר במקום עד 9 באוקטובר. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72(ב), 76(ב)_
- **מניחים שהעבודה תימשך כל עוד רוצים** חוק גיל פרישה מתיר למעסיק לחייב עובד לפרוש בגיל 67. מי שתכנן להמשיך ולהפקיד לקרן הוותיקה אחרי 67 צריך שהמעסיק יסכים להמשיך להעסיק אותו. _מקור: הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 4, 10(ב)(1)_
- **מושכים כסף מקרן ותיקה אחת בלי לבדוק את השנייה** משיכה אחרי 1 באוקטובר 2003 על חודשי ביטוח, מכל קרן ותיקה שבהסדר, יכולה לבטל את הקצבה בכל הקרנות. חוץ מתקופה של עד 3 חודשים או סכום קטן, ההפסד הוא הקצבה כולה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 9(3), 78(ד)_
- **מבקשים קצבה ב-64 וחושבים שב-67 היא תחזור לסכום המלא** הקצבה משולמת כל החיים לפי הסכום של החודש הראשון, מעודכן לפי סעיף 67. יציאה ב-64 מורידה 17.712% לתמיד, וגם קצבת האלמנה תחושב מהסכום המופחת. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(ב), 16(ב), 19(א), נספח ד'_

## מתי זה אחרת

- בקרן פנסיה חדשה אין טבלה כזו: התקנון מאפשר לבקש קצבת זקנה מגיל הזכאות המינימלי או מאוחר יותר, לפי בחירה, בלי תנאי של הסכמת מעסיק, והגובה נגזר מהחיסכון (כלל פנסיה, סעיף 42).
- מי שפרש פרישה מוקדמת במימון המעסיק לפי הוראות המפקח נחשב בתקנון כמי שיצא לקצבת זקנה, גם לפני 67 (סעיף 13(ג)).
- מי שקיבל קצבת נכות מהקרן בתקופה הסמוכה לגיל הפנסיה לא יכול להוון חלק מהקצבה (סעיף 15(א)(5)).
- הסכם עבודה רשאי לקבוע גיל פרישת חובה גבוה מ-67 (סעיף 10(ב)(1) לחוק גיל פרישה). זה משנה את הגיל שבו המעסיק יכול לסיים את ההעסקה, לא את הגיל בקרן.
- התקנון קובע מתי מגיעה הקצבה מהקרן. את קצבת האזרח הוותיק משלם ביטוח לאומי לפי כללים משלו, באותו גיל 67 ובמבחן הכנסות מעבודה עד 70.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### מה גיל הפנסיה לגבר בקרן ותיקה?

67 לכל מי שנולד ממאי 1942 ואילך. הגיל זהה בקרנות בשיטת שלוש השנים (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) ובמקפת ובקג"מ, והוא אותו גיל שבחוק גיל פרישה.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א'; הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 3_

### אני יליד 1960. מתי אקבל פנסיה מהקרן הוותיקה?

תגיע ל-67 ב-2027, בחודש הלידה שלך, והקצבה הראשונה היא בעד החודש שאחריו. יליד מרץ 1960, למשל, מתחיל באפריל 2027, והבקשה מוגשת עד דצמבר 2026.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א', 10, 76(ב); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח א', 10, 76(ב)_

### כמה מפסידים אם יוצאים בגיל 60, 62 או 64?

ביציאה בגיל 64 (36 חודשי הקדמה) ההפחתה היא 36 כפול 0.492%, כלומר 17.712%. בגיל 62 (60 חודשים) היא 27.12%, ובגיל 60 (84 חודשים) 84 כפול 0.419%, כלומר 35.196%. הטבלה זהה בשני התקנונים הוותיקים.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(ב), נספח ד'; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 13(ב), נספח ג'_

### אני ממשיך לעבוד אחרי 67. מה זה נותן?

אם ממשיכים להפקיד לקרן, כל חודש מוסיף את אחוז הקצבה הרגיל ועוד 0.0833%, עד תקרה של 70%. מי שכבר צבר 70% מקבל בחזרה את דמי הגמולים ששולמו בתקופת הדחייה, צמודים למדד.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 14, הגדרות; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 14_

### המעסיק יכול לחייב אותי לפרוש בגיל 67?

כן. לפי חוק גיל פרישה, גיל פרישת החובה הוא 67 לגבר ולאישה, אלא אם הסכם קבע גיל גבוה יותר. זה לא מחייב לצאת לקצבה מהקרן באותו יום.

_מקור: הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיף 4, 10(ב)(1)_

### הגשתי את הבקשה מאוחר. הפסדתי חודשים?

לפי התקנון לא: מי שמגיש אחרי חודש הזכאות הראשון מקבל סכום חד-פעמי בעד כל החודשים מאז, כשכל קצבה מעודכנת למדד. מה שזז הוא מועד התשלום הראשון.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 72(ב); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 72(ב)_

### בתעודת הזהות שלי אין חודש לידה. מה הגיל שלי בקרן?

הקרן לוקחת את חודש הלידה שבטופס ההצטרפות לקרן. אם גם שם אין חודש, הגיל נקבע לפי 30 ביוני של שנת הלידה.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 71(א)_

### הפנסיה מהקרן תוריד לי את קצבת האזרח הוותיק?

לא. לפי הביטוח הלאומי, במבחן ההכנסות לקצבת אזרח ותיק "הכנסה מפנסיה אינה מובאת בחשבון". נבדק רק שכר מעבודה, וב-2026 יחיד שמרוויח מעל 14,402 ₪ לא מקבל קצבה עד גיל 70.

_מקור: המוסד לביטוח לאומי · גיל הפרישה - קצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · גיל הפרישה; המוסד לביטוח לאומי · מבחן הכנסות מעבודה לקצבת אזרח ותיק · סכומים החל מ-01.01.2026 · מבחן הכנסות מעבודה_

## מקורות

- [עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 7, 9, 10, 13, 14, 15, 16, 19, 48, 49, 50, 50א, 50ב, 71, 72, 76, 78, הגדרות, נספח א', נספח ד'](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/תקנון-אחיד-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 9, 10, 13, 14, 15, 16, 50א, 50ב, 71, 72, 76, הגדרות, נספח א', נספח ג'](https://amitim.com/wp-content/uploads/2026/08/Takanon-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [הכנסת · חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004 · נוסח עדכני נכון ליום 18.9.2023 (נבו) · סעיפים 3, 4, 6, 10, 32, תוספת חלק א'](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/73761.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · פירוט השינויים שחלו בתקנון האחיד (תיקון מס' 13) · ינואר 2022 · סעיף סעיף 1](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/11/מהות-השינויים-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · גיל הפרישה - קצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · סעיף גיל הפרישה](https://www.btl.gov.il/benefits/old_age/Conditions_of_eligibility/gilMezake/Pages/gilPrisha.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · גיל הזכאות לקצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · סעיף גיל הזכאות](https://www.btl.gov.il/benefits/old_age/Conditions_of_eligibility/gilMezake/Pages/gilZakaut.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · מבחן הכנסות מעבודה לקצבת אזרח ותיק · סכומים החל מ-01.01.2026 · סעיף מבחן הכנסות מעבודה](https://www.btl.gov.il/benefits/old_age/Conditions_of_eligibility/Pages/hachnasotMewavoda.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · תוספות לקצבת אזרח ותיק · נבדק 4.11.2026 · סעיף תוספת דחיית קצבה](https://www.btl.gov.il/benefits/old_age/Shum/Pages/Tosafot.aspx) (נבדק 4.11.2026)
- [כל-זכות · הטבות מס בפרישה לפנסיה (טופס 161ד "קיבוע זכויות") · נבדק 4.11.2026 · סעיפים מי זכאי, איך מממשים](https://www.kolzchut.org.il/he/%D7%94%D7%98%D7%91%D7%95%D7%AA_%D7%9E%D7%A1_%D7%91%D7%A4%D7%A8%D7%99%D7%A9%D7%94_%D7%9C%D7%A4%D7%A0%D7%A1%D7%99%D7%94_(%D7%98%D7%95%D7%A4%D7%A1_161%D7%93_%22%D7%A7%D7%99%D7%91%D7%95%D7%A2_%D7%96%D7%9B%D7%95%D7%99%D7%95%D7%AA%22)) (נבדק 4.11.2026)
- [כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 42](https://www.clalbit.co.il/media/1r3nyivr/תקנון-כלל-פנסיה-מקיפה-y703-5-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.