# היוון קצבת שאירים לאלמנה: למה לפעמים פחות מ-25%

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/hivun-kitzbat-almana-kama-efshar
עודכן: 2026-10-23
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

אלמנה של עמית שנפטר לפני הפרישה רשאית להוון, כלומר לקבל מראש בסכום אחד, עד 25% מקצבת השאירים לתקופה של עד חמש שנים, אבל רק כך שהקצבה שנשארת לא תרד מסכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ לפי תקנון מור, אפריל 2026). לכן מקצבה של 6,000 ₪ אפשר להוון רק כ-11.56%. במנורה מבטחים יש תנאי נוסף: בסוף תקופת ההיוון גיל האלמנה לא יעלה על 87.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(א); מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיף 1; מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיף 101.1_

> בתוך כל מה שקורה אחרי מוות של בן זוג, ההחלטה על היוון מגיעה מהר, עם התביעה, וכאן מוסבר בדיוק מה היא אומרת.

## דוגמה במספרים

**מיכל, 58, אלמנה של עמית שנפטר לפני הפרישה. נבדוק שתי קצבות שאירים אפשריות.**

| | |
|---|---|
| **קצבה של 8,000 ₪: היוון של 25% לחמש שנים** | **מותר, נשארים 6,000 ₪** |
| ההפחתה החודשית בחמש השנים | 2,000 ₪ |
| קצבה של 6,000 ₪: מה שמעל 5,306 ₪ | 694 ₪ |
| **השיעור המרבי להיוון (694 חלקי 6,000)** | **כ-11.56%** |
| תקופת תשלומים מובטחים למיכל | 240 חודשים, עד גיל 78 |
| אילו הייתה בת 72 | 180 חודשים, עד גיל 87 |

הקצבאות להמחשה. הסכום המהוון עצמו הוא ההפחתה החודשית כפול מקדם מנספח לתקנון, לפי גיל האלמנה ואורך התקופה, ולכן לא חישבנו אותו. סכום הקצבה המזערי הוא זה שבתוקף ביום התשלום הראשון ומתעדכן כל שנה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101, 102; מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיף 1_

## מה עושים עכשיו

1. **מוצאים את סכום קצבת השאירים** הקרן מפרטת אותו במכתב האישור. אם עוד אין מכתב, מבקשים מהקרן הערכה לפי השכר הקובע ושיעור הכיסוי לשאירים של בן הזוג. ([קצבת שאירים לאלמנה: כמה מקבלים](/q/kitzbat-shearim-almana-lifnei-prisha))
2. **מחשבים כמה אפשר להוון** מפחיתים מהקצבה את סכום הקצבה המזערי ומחלקים בקצבה. אם יוצא 25% או יותר, אפשר עד 25%. אם פחות, זה השיעור המרבי. קצבה שלא עולה על הסכום המזערי, אי אפשר להוון ממנה בכלל לפי הסעיף הזה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(א); מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיף 1_
3. **בוחרים את אורך התקופה** עד חמש שנים. בתקופה הזו הקצבה החודשית יורדת בשיעור ההיוון, ובסופה חוזרת למלואה. במנורה מבטחים התקופה צריכה להסתיים עד גיל 87. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(ה)-(ו); מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיף 101.1_
4. **מגישים את הבקשה יחד עם התביעה** הבקשה להיוון מוגשת במעמד התביעה לקצבת שאירים. אפשר לחזור בכם עד שקצבת השאירים משולמת לראשונה, והסכום המהוון משולם ביום התשלום הראשון. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(ב), 101(ד)_
5. **מעדכנים מוטבים** לאלמנה יש תקופת תשלומים מובטחים של 240 חודשים בלי לבחור, כל עוד גילה בסופה לא עולה על 87. אם תלך לעולמה לפני הסוף, המוטבים שלה, ובלעדיהם היורשים, מקבלים בסכום אחד את ערך החודשים שנותרו. לכן מודיעים לקרן מי המוטבים. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(א)-(ב)_

## מה בודקים

- **האם בן הזוג נפטר לפני הפרישה או אחריה** הכלל של הסכום המזערי הוא בהיוון של אלמנת עמית (סעיף 101). אלמנה של פנסיונר מהוונת לפי סעיף 62: גם שם עד 25% לעד חמש שנים, אבל בלי תנאי הסכום המזערי, ואפשר לחזור בה עד שקיבלה את הסכום המהוון. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 62(א)-(ב), 101(א)_
- **הגיל שלכם** במנורה מבטחים תקופת ההיוון מסתיימת לכל המאוחר בגיל 87: אלמנה בת 84 יכולה להוון לשלוש שנים לכל היותר. גם תקופת 240 החודשים המובטחים מתקצרת אם הגיל בסופה עובר 87: אלמנה בת 72 מקבלת 180 חודשים. _מקור: מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיף 101.1; מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיף 102.1; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(א)_
- **מה קורה אם הולכים לעולם באמצע** אם אלמנה שהוונה נפטרת לפני סוף ההיוון ולפני סוף התקופה המובטחת, מהסכום ליורשים מנכים את החלק שכבר קיבלה מראש ועוד לא קוזז. במנורה מבטחים הנוסחה כתובה במפורש לפי הקצבה שלפני ההיוון. בשאר התקנונים הניסוח פחות ברור, ומבקשים מהקרן הסבר בכתב. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(ג); מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיף 102.3_
- **אם יש בן נבחר עם מוגבלות** באלטשולר שחם, במור ובהפניקס תקופת התשלומים המובטחים של 240 חודשים חלה גם על בן נבחר עם מוגבלות שזכאי לקצבה. _מקור: אלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם פנסיה מקיפה · אפריל 2026 · סעיף 102(ד); מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיף 102; הפניקס · תקנון הפניקס פנסיה מקיפה · מהדורת 1 בדצמבר 2025 · סעיף 104_

## מתי זה אחרת

- הסעיף על היוון לאלמנת עמית זהה בכלל, הראל, מיטב, מגדל, אלטשולר שחם, מור, אינפיניטי והפניקס (בהפניקס זה סעיף 103, והתקופה המובטחת בסעיף 104). מנורה מבטחים מוסיפה את התנאי של גיל 87 בסוף ההיוון.
- יתומים שגילם בין 18 ל-21, כשאין אלמן ואף אחד מהם אינו ילד עם מוגבלות, יכולים לוותר על הקצבה ולקבל את כולה בסכום אחד. זה סעיף נפרד (100, ובהפניקס 102).
- התקנון לא עוסק במס על הסכום המהוון.
- בקרן ותיקה ההיוון לשאירים עובד לפי התקנון האחיד, וזה דף על קרנות חדשות.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### אפשר להוון 25% מקצבת השאירים?

כן, אם אחרי ההיוון הקצבה לא יורדת מסכום הקצבה המזערי. אם היא כן יורדת, אפשר להוון רק את השיעור שמשאיר אתכם בסכום המזערי.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(א)_

### התחרטתי אחרי שהגשתי. אפשר לבטל?

כן, כל עוד קצבת השאירים לא שולמה לראשונה. אחרי זה, לא.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(ב)_

### אחרי חמש שנים הקצבה חוזרת למלואה?

כן. מתום תקופת ההיוון הקרן משלמת את מלוא הקצבה שהייתה מגיעה בלי היוון.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(ו)_

### זה אותו דבר אם בעלי כבר היה פנסיונר?

לא בדיוק. אלמנה של פנסיונר מהוונת לפי סעיף אחר, גם שם עד 25% לעד חמש שנים, אבל בלי תנאי הסכום המזערי. היא יכולה לחזור בה עד שקיבלה את הסכום.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 62_

## מקורות

- [כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיפים 62, 100, 101, 102](https://www.clalbit.co.il/media/1r3nyivr/תקנון-כלל-פנסיה-מקיפה-y703-5-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [הראל · תקנון הראל פנסיה - מהדורת יוני 2025 · סעיפים 101, 102](https://media.harel-group.co.il/media/slyhz2yj/תקנון-הראל-פנסיה-יוני-2025.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026 · סעיפים 101, 102](https://cdn.menoramivt.co.il/public/docs/20260201/1768084863_תקנון_מקיפה.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מיטב · תקנון מיטב פנסיה מקיפה - מהדורה 27, מאי 2026 · סעיפים 101, 102](https://www.meitav.co.il/media/2gvh00gj/חוברת-תקנון-פנסיה-מקיפה-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מגדל · תקנון מגדל מקפת אישית (קרן פנסיה מקיפה) · מהדורת יוני 2025 · סעיפים 101, 102](https://my.migdal.co.il/media/27887/regulations-makefet-ishit-062025-mungash.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [אלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם פנסיה מקיפה · אפריל 2026 · סעיפים 101, 102](https://www.as-invest.co.il/media/yokjfpbv/אלטשולר-שחם-פנסיה-מקיפה-תקנון-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיפים 1, 101, 102](https://www.moreinvest.co.il/media/sdzeowt4/תקנון-קרן-פנסיה-מקיפה.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [אינפיניטי · תקנון אינפיניטי פנסיה מקיפה · מהדורת 1.6.2025 · סעיפים 101, 102](https://infinity.co.il/wp-content/uploads/2025/07/תקנון-פנסיה-מקיפה-מאי-2025-נוסח-נקי.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [הפניקס · תקנון הפניקס פנסיה מקיפה · מהדורת 1 בדצמבר 2025 · סעיפים 102, 103, 104](https://digital-content.fnx.co.il/sites/docs/genery/takanonimpensia/1749579393_%D7%AA%D7%A7%D7%A0%D7%95%D7%9F_%D7%94%D7%A4%D7%A0%D7%99%D7%A7%D7%A1_%D7%A4%D7%A0%D7%A1%D7%99%D7%94_%D7%9E%D7%A7%D7%99%D7%A4%D7%94_%D7%93%D7%A6%D7%9E%D7%91%D7%A8_2025.pdf) (נבדק 23.10.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.