# קצבת שאירים לאלמנה: כמה מקבלים כשבן הזוג נפטר לפני הפרישה

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/kitzbat-shearim-almana-lifnei-prisha
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

בקרן פנסיה חדשה האלמנה מקבלת 60% מהקצבה הבסיסית לשאירים, שהיא השכר הקובע של בן הזוג כפול שיעור הכיסוי לשאירים שלו (עד 100%), והילדים עד גיל 21 מקבלים יחד עוד 40%. שכר קובע של 15,000 ₪ וכיסוי של 100% נותנים לאלמנה 9,000 ₪ בחודש לכל החיים, גם אם תתחתן שוב. בקרן ותיקה האלמנה מקבלת 40% מהשכר הקובע.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א), 88(ב)(1); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 23(א)(1)_

> אנחנו משתתפים בצערכם, וריכזנו כאן בפשטות מה מגיע לכם מהקרן ומה עושים, כדי שלא תצטרכו לחפש את זה לבד בימים כאלה.

## איך זה עובד

### מאיזה מספר מתחיל החישוב: השכר הקובע

קצבת השאירים בקרן חדשה לא נגזרת מהכסף שנצבר בחשבון, אלא מהשכר. לכל חודש הקרן מחשבת "שכר מבוטח": הסכום שהופקד לתגמולים (החלק של העובד והמעסיק שהולך לפנסיה, בלי הפיצויים) מחולק בשיעור ההפקדה של אותו חודש, ובכל מקרה מחלקים בלפחות 12.5%. כך, מי שהופקדו לו 1,875 ₪ לתגמולים בשיעור 12.5% נחשב כמי שהשתכר 15,000 ₪. אם המעסיק הפקיד רק על חלק מהשכר, גם השכר המבוטח הוא רק החלק הזה.

מהשכר המבוטח נגזר "השכר הקובע": הגבוה מבין שלושה ממוצעים, כולם לפני הפטירה ומעודכנים לפי המדד. 12 החודשים האחרונים, 3 החודשים האחרונים, או 12 החודשים שקדמו לשנה האחרונה. השיטה הזו מגינה על משפחה שבה השכר ירד בחודשים שלפני המוות, למשל בגלל מחלה ארוכה: אם השנה האחרונה נמוכה, הקרן יכולה לחזור לשנה שלפניה.

לשכר הקובע יש תקרה: פי שלושה מהשכר הממוצע במשק. ב-2026 השכר הממוצע לפי ביטוח לאומי הוא 13,769 ₪, ולכן התקרה היא 41,307 ₪ בחודש. מי שהרוויח 60,000 ₪ מבוטח לשאירים כאילו הרוויח 41,307 ₪. ובחודש שבו לא הופקד כסף אבל בן הזוג עדיין היה מבוטח, למשל בחודשים שאחרי שהפסיק לעבוד, השכר הקובע הוא האחרון שחושב לו.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרות שכר מבוטח, שכר קובע, שכר ממוצע במשק); המוסד לביטוח לאומי · שכר ממוצע לפי סעיפים 1 ו-2 לחוק הביטוח הלאומי · החל מ-1.1.2026 · שכר ממוצע החל מ-1.1.2026_

### איך הקצבה מתחלקת: 60% לאלמנה, 40% לילדים

את השכר הקובע מכפילים בשיעור הכיסוי לשאירים שבמסלול הביטוח של בן הזוג: ברוב המסלולים 100%, ובחלק מהם 40%. התוצאה נקראת בתקנון "הקצבה הבסיסית לשאירים", והיא העוגה כולה. מהעוגה הזו האלמנה מקבלת 60%, לכל ימי חייה, גם כשאין ילדים בכלל.

ה-40% הנותרים שייכים ליתומים: ילדים עד גיל 21, וילד עם מוגבלות לפי הגדרת התקנון (ביטוח לאומי הכיר בזכאותו לקצבת נכות כללית אחרי שההורה הצטרף לקרן ולפני גיל 21, והוא אינו יכול לפרנס את עצמו). כמה יתומים מתחלקים ב-40% שווה בשווה, וכשאין אלמנה היתומים מקבלים את כל ה-100%. סך כל הקצבאות לא עובר את הקצבה הבסיסית, וכשהוא עובר, קצבת ההורה (אם יש הורה זכאי) מופחתת ראשונה, ואחריה קצבאות היתומים.

כשהבכור מגיע לגיל 21 הקרן מחשבת מחדש את קצבאות האחים שנשארו. לכן הצעיר, שנשאר יתום יחיד, עולה מ-20% ל-40%, והמשפחה ממשיכה לקבל 100% מהקצבה הבסיסית עד שהיתום האחרון מגיע לגיל 21. מאותו חודש נשארים רק 60% של האלמנה.

**אחוזים מהקצבה הבסיסית לשאירים בקרן חדשה (תקנון כלל, סעיף 94)**

| מי נשאר | האלמנה | כל יתום | סך הכל |
|---|---|---|---|
| אלמנה בלי ילדים מתחת ל-21 | 60% | - | 60% |
| אלמנה ויתום אחד | 60% | 40% | 100% |
| אלמנה ושני יתומים | 60% | 20% | 100% |
| אלמנה וארבעה יתומים | 60% | 10% | 100% |
| יתום אחד בלי אלמנה | - | 100% | 100% |
| שלושה יתומים בלי אלמנה | - | 33.3% | 100% |

[קצבת יתומים: עד איזה גיל ובכמה](/q/kitzbat-yetomim-keren-pensia)

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)-(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרות יתום, בן עם מוגבלות)_

### מתי הקרן משלמת יותר מהביטוח: כשהחיסכון גדול

סעיף 94(ה) בתקנון הוא הסעיף שרוב המשפחות לא שומעות עליו. הקרן משווה בין שני מספרים: הכסף שנצבר בחשבון של בן הזוג, לבין "הערך המהוון" של כל קצבאות השאירים, כלומר כמה כסף צריך היום כדי לשלם אותן לאורך כל השנים. את הערך הזה מחשבים כשמכפילים כל קצבה במקדם מטבלה בתקנון (נספח ה'), שתלוי בגיל, במין ובשנת הלידה של כל שאיר.

אם החיסכון גדול יותר, כל הקצבאות מוגדלות באותו יחס. לאלמנה בת 60 ילידת 1965 המקדם בתקנון כלל הוא 212.47, כך שקצבה של 7,200 ₪ בחודש "שווה" 1,529,784 ₪. אם בחשבון היו 1,900,000 ₪, הקצבה מוגדלת פי 1.242, והאלמנה מקבלת כ-8,942 ₪ במקום 7,200 ₪. אצל אלמנה צעירה עם ילדים זה כמעט לא קורה: המקדם שלה גבוה, והחיסכון של בן זוג צעיר עוד קטן.

המשמעות: ביטוח השאירים הוא רצפה. אצל עמית צעיר הוא כמעט כל הקצבה, כי החיסכון עוד קטן. אצל עמית שהתקרב לפרישה עם חיסכון גדול, הקצבה נקבעת לפי החיסכון, והביטוח מוסיף מעט או כלום. את החלק שהוגדל בגלל החיסכון השאיר רשאי גם להוון, כלומר לקבל בסכום אחד.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(ה); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · נספח ה' (מקדמי המרת יתרה צבורה לפנסיה לאלמנה)_

### מתי המשפחה לא מקבלת את הקצבה לפי השכר

קצבה לפי השכר משולמת רק אם ביום הפטירה בן הזוג היה "עמית מבוטח" ומתקיימים התנאים של סעיף 87: הסתיימה תקופת האכשרה (60 חודשי ביטוח שבהם מצב רפואי שהיה קיים לפני ההצטרפות לא מכוסה, ו-12 חודשים לגבי התאבדות), המוות לא נבע ממצב שהקרן החריגה בחיתום (בדיקת הבריאות בהצטרפות), הוא עוד לא הגיע לגיל שבו נגמר הביטוח (ברירת המחדל היא 67), והוא לא ויתר על ביטוח השאירים. בנוסף, את התביעה מגישים בתוך שבע שנים מהפטירה.

כשאחד התנאים לא מתקיים, השאירים לא נשארים בלי כלום. האלמנה והיתומים מקבלים "קצבת שאירי עמית לא מבוטח": הכסף שנצבר בחשבון מתחלק ביניהם לפי המקדמים שלהם ומומר לקצבה. אם כל הקצבאות יחד נמוכות מקצבת המינימום (688.45 ₪ בחודש ב-2026, שהם 5% מהשכר הממוצע במשק), כל שאיר יכול לבחור למשוך את חלקו בחיסכון במקום לקבל קצבה.

מי שהפסיק לעבוד לא מאבד את הביטוח באותו יום. הקרן ממשיכה לבטח אותו חמישה חודשים מלאים ("ארכת ביטוח"), ודמי הביטוח נגבים מהחיסכון. אפשר להאריך את הכיסוי עד 24 חודשים מהיום שבו הפסיקו ההפקדות ("הסדר ביטוח"; מי שהפקיד ברציפות פחות מ-24 חודשים, רק לתקופה באורך הרציפות שלו), אבל רק בבקשה שהוגשה לפני שנגמרו חמשת החודשים. מי שמשך כסף מהתגמולים או העביר אותו לקרן אחרת, הארכה נעצרת מהחודש שאחרי.

[הפסקתי לעבוד: עד מתי אני מבוטח בקרן](/q/hafsakat-avoda-ad-matay-bituach-pensia)

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 34(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 97; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 99; כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 36(א)-(ג); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 37(א)-(ב); מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיף 1 (הגדרת קצבת מינימום)_

### מה קורה לקצבה לאורך השנים

הזכאות מתחילה ב-1 בחודש שאחרי הפטירה, והתשלום מגיע עד ה-3 בכל חודש בעבור החודש הקודם. הקצבה מתעדכנת לפי המדד ולפי כללי העדכון שבתקנון. נישואים חדשים לא עוצרים אותה: התקנון אומר במפורש שהזכאות של אלמן נגמרת ביום האחרון של החודש שבו הוא עצמו נפטר, "אף אם נישא מחדש".

לאלמנה של עמית יש גם תקופה מובטחת של 240 חודשים (20 שנה), ובלבד שבסופה היא לא תעבור את גיל 87. לאלמנה בת 75 התקופה מתקצרת ל-144 חודשים. אם האלמנה נפטרת בתוך התקופה, המוטבים שלה (ובלעדיהם היורשים) מקבלים בסכום אחד את הערך של החודשים שנותרו, לפי מקדם שבנספח ח' לתקנון. אלמנה עם קצבה של 9,000 ₪ שנפטרת כשנותרו 180 חודשים: 9,000 × 137.104 = 1,233,936 ₪ (137.104 הוא המקדם ל-180 חודשים בנספח ח' בתקנון כלל).

בקרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ, נתיב ואחרות) החשבון אחר: האלמנה מקבלת 40% מהשכר הקובע וכל יתום 20%, ולשלושה יתומים ומעלה יש תקרה משותפת של 80%. תנאי הזכאות הם 120 חודשי ביטוח, או קצבה כוללת לשאירים שלא נמוכה מקצבת המינימום. גם שם הקצבה משולמת לכל ימי חייה של האלמנה.

[פנסיית שאירים בקרן ותיקה כשבן הזוג נפטר לפני הפרישה](/q/shearim-keren-vatika-lifnei-prisha)

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 88(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 98(א), 98(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת תקופת תשלומים מובטחים (ג)); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · נספח ח'; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 21(א)(6), 23(א), 27(ג)_

## מה שלא כולם יודעים

- **הקצבה לא תלויה בכמה נחסך** אלמנה של עמית בן 32 עם 60,000 ₪ בחשבון ושכר קובע של 12,000 ₪ (כיסוי 100%) מקבלת 7,200 ₪ בחודש לכל החיים, כי הקצבה נגזרת מהשכר ולא מהיתרה. מי שמסתכל רק על היתרה בדוח השנתי מעריך את מה שמגיע למשפחה בחסר עצום. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)_
- **בלי ילדים מתחת ל-21, האלמנה מקבלת 60% ולא 100%** ה-40% של היתומים לא עוברים לאלמנה כשאין יתומים. הדרך היחידה שבה הקצבה שלה עולה מעל 60% מהקצבה הבסיסית היא הגדלה לפי החיסכון (סעיף 94(ה)), כשהכסף בחשבון גדול מהערך של הקצבאות. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)(2), 94(ה)_
- **20 שנה מובטחות גם לאלמנה** רבים מכירים תקופה מובטחת רק אצל פנסיונרים. בקרן חדשה גם אלמנה של עמית מקבלת 240 חודשים מובטחים (עד גיל 87). אם היא נפטרת אחרי חמש שנים, נותרו 180 חודשים, וקצבה של 9,000 ₪ הופכת לסכום של כ-1,233,936 ₪ למוטבים שלה (9,000 × 137.104, המקדם ל-180 חודשים בנספח ח' בתקנון כלל). _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · נספח ח'_
- **קצבה מביטוח לאומי לא מקטינה את קצבת השאירים בקרן החדשה** בפרק השאירים בתקנון כלל (סעיפים 87 עד 102) אין סעיף שמקזז קצבה מביטוח לאומי, גם לא קצבת שאירים בשל תאונת עבודה או תגמולים לפי חוק נפגעי פעולות איבה. קיזוז של "קצבה ממקור אחר" מופיע רק בפרק הנכות (סעיפים 82 עד 85). בקרן ותיקה זה אחרת: שאיר שזכאי בשל אותה פטירה לקצבה מביטוח לאומי בשל פגיעה בעבודה, או לפי חוק נפגעי פעולות איבה או חוק משפחות חיילים שנספו, לא מקבל קצבת שאיר מבוטח מהקרן, בכפוף לסעיף 25 בתקנון האחיד. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87-102, 82-85; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 21(א)(4), 25_
- **השכר הקובע יכול להיות מלפני שנה וחצי** אם בן הזוג חלה ועבד פחות בשנה האחרונה, הקרן לוקחת את הגבוה מבין שלושה ממוצעים, כולל 12 החודשים שקדמו לשנה האחרונה. ירידה בשכר בגלל המחלה לא בהכרח מקטינה את הקצבה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת שכר קובע)_

## דוגמאות במספרים

**נועה, 42. בעלה רון נפטר בגיל 45 והיה מבוטח בקרן פנסיה חדשה עם כיסוי של 100% לשאירים. יש להם שני ילדים, בני 9 ו-12.**

רון עבד כשכיר עד היום האחרון, וההפקדות שלו מעולם לא נקטעו. נועה מצאה בדוח השנתי יתרה של כ-280,000 ₪ ונבהלה: היא חשבה שזה כל מה שיש. היא שאלה כמה תקבל בחודש, ומה יקרה כשהילדים יגדלו.

| | |
|---|---|
| השכר הקובע של רון | 15,000 ₪ |
| הקצבה הבסיסית לשאירים (15,000 ₪ × 100%) | 15,000 ₪ |
| **נועה (60%)** | **9,000 ₪ בחודש, לכל החיים** |
| שני הילדים יחד (40%) | 6,000 ₪ (3,000 ₪ לכל ילד) |
| בעוד 9 שנים הבכור מגיע לגיל 21 | הצעיר מקבל לבד 40%: 6,000 ₪ |
| בעוד 12 שנים הצעיר מגיע לגיל 21 | נשארים 9,000 ₪ של נועה |
| אותו מקרה בקרן ותיקה (40% לאלמנה, 20% לכל יתום) | 6,000 ₪ לנועה ו-3,000 ₪ לכל ילד |

**היתרה בדוח לא אומרת כמה תקבל המשפחה: אצל עמית מבוטח הקצבה נגזרת מהשכר, והמשפחה מקבלת 100% מהקצבה הבסיסית עד שהיתום האחרון מגיע לגיל 21.**

השכר הקובע והיתרה להמחשה. אצלכם הסכום תלוי בשכר הקובע ובשיעור הכיסוי לשאירים של בן הזוג. הקצבה מתעדכנת לפי המדד, והיא יכולה לגדול אם הכסף שנצבר בחשבון גדול מהערך המהוון של כל קצבאות השאירים (כאן הוא קטן בהרבה). בקרן ותיקה השכר הקובע מחושב בשיטה אחרת, ולכן אותו שכר לא בהכרח נותן שם אותו מספר.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א), 94(ד), 94(ה), 98(ד); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 23(א)(1), 23(א)(3)_

**מיכל, 38. בעלה אבי נפטר בגיל 40, ובקרן שלו היה מסלול של 75% לנכות ו-40% לשאירים. יש להם ילדה בת 6.**

לפני כמה שנים אבי עבר למסלול ביטוח שבו הכיסוי לשאירים הוא 40% בלבד, ומיכל לא ידעה על כך. היא שמעה ממכרים שאלמנה מקבלת 60% מהשכר, וקיבלה מכתב עם סכום נמוך בהרבה.

| | |
|---|---|
| השכר הקובע של אבי | 12,000 ₪ |
| הקצבה הבסיסית לשאירים (12,000 ₪ × 40%) | 4,800 ₪ |
| **מיכל (60% מ-4,800 ₪)** | **2,880 ₪ בחודש** |
| הבת, יתומה יחידה (40% מ-4,800 ₪) | 1,920 ₪ בחודש, עד גיל 21 |
| ואילו המסלול היה עם 100% לשאירים | 7,200 ₪ למיכל ו-4,800 ₪ לבת |

**שיעור הכיסוי לשאירים, שנבחר לפעמים שנים לפני הפטירה, משפיע על הקצבה לא פחות מהשכר עצמו.**

השכר להמחשה. מסלול עם 40% לשאירים קיים בתקנון כלל (מסלולים 4 ו-6), ובקרנות אחרות יש מסלולים דומים. השיעור שלכם כתוב בדוח השנתי ובמכתב האישור.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 24(א)(4), 24(א)(6); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)_

**רינה, 60 (ילידת 1965). בעלה דוד נפטר בגיל 63, אחרי 35 שנה בקרן. אין להם ילדים מתחת לגיל 21.**

בחשבון של דוד הצטברו 1,900,000 ₪. רינה שמעה שאלמנה מקבלת 60% מהשכר הקובע, וחישבה 7,200 ₪. היא שאלה אם הקרן "לוקחת" את שאר הכסף שנחסך.

| | |
|---|---|
| השכר הקובע של דוד × 100% כיסוי | 12,000 ₪ |
| הקצבה לפי הביטוח (60%) | 7,200 ₪ |
| המקדם של רינה בנספח ה' (אישה, ילידת 1965, גיל 60) | 212.47 |
| הערך המהוון של הקצבה (7,200 × 212.47) | 1,529,784 ₪ |
| החיסכון בחשבון | 1,900,000 ₪ |
| יחס ההגדלה (1,900,000 ÷ 1,529,784) | 1.242 |
| **הקצבה של רינה אחרי ההגדלה** | **כ-8,942 ₪ בחודש** |

**כשהחיסכון גדול, הקרן לא "לוקחת" אותו: הוא מגדיל את הקצבה, והביטוח נשאר רצפה שמתחתיה הקצבה לא יורדת.**

השכר, היתרה ושיעור הכיסוי להמחשה. המקדם לקוח מנספח ה' בתקנון כלל פנסיה מקיפה (מאי 2026), בטור של ילידות 1965; הקרן מחשבת לפי הנתונים המדויקים של האלמנה ולפי התקנון שבתוקף ביום הפטירה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(ה); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · נספח ה'_

**סיגל, 47. בעלה ערן הפסיק לעבוד בסוף דצמבר 2025 ונפטר באפריל 2026, בלי שחזר להפקיד.**

ערן עזב את העבודה וחיפש עבודה חדשה. סיגל הייתה בטוחה שכיוון שלא הופקד כסף בחודשים האחרונים, אין ביטוח, ושהיא תקבל רק את מה שנצבר. בנם בן 17.

| | |
|---|---|
| הפקדה אחרונה | בעד דצמבר 2025 |
| ארכת ביטוח של חמישה חודשים מלאים | ינואר עד מאי 2026 |
| **הפטירה באפריל 2026** | **בתוך הארכה: ערן היה עמית מבוטח** |
| השכר הקובע (האחרון שחושב לו) × 100% | 18,000 ₪ |
| סיגל (60%) | 10,800 ₪ בחודש |
| הבן (40%), עד גיל 21 | 7,200 ₪ בחודש |
| אילו נפטר ביולי 2026 בלי הסדר ביטוח | קצבה רק מהכסף שנצבר בחשבון |

**הפסקת עבודה לא מבטלת את ביטוח השאירים באותו יום: חמשת החודשים של ארכת הביטוח, והסדר ביטוח של עד 24 חודשים, שומרים על הקצבה לפי השכר.**

המועדים והשכר להמחשה. תחילת הארכה נקבעת מהמועד שבו ערן חדל להיות עמית פעיל, והקרן קובעת אותו לפי ההפקדות בפועל. דמי הביטוח לתקופת הארכה נגבים מהחיסכון.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 36(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 37(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת שכר קובע); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)_

## מה עושים עכשיו

1. **מוצאים את הדוח השנתי או את האזור האישי של בן הזוג בקרן** שם רואים את מסלול הביטוח ואת שיעור הכיסוי לשאירים, ואת השכר שעליו הופקד בחודשים האחרונים. אם לא ידוע באיזו קרן הוא היה, המסלקה הפנסיונית והר הכסף מראים את כל החשבונות. שני הנתונים, יחד עם השכר הקובע, קובעים את גובה הקצבה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 24(א), 94(א)(1)_
2. **מגישים לקרן תביעה לקצבת שאירים** מגישים טופס תביעה, תעודת פטירה ומסמכים נוספים שהקרן מבקשת. הקרן מאשרת קבלה ומבקשת את מה שחסר בתוך 5 ימים, ומודיעה על ההחלטה בתוך 10 ימים מיום שהתביעה הושלמה. יש לכך שבע שנים, אבל הקצבה מגיעה כבר מה-1 בחודש שאחרי הפטירה. ([איך מגישים תביעת שאירים, צעד אחר צעד](/q/tviat-shearim-keren-pensia)) _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(א)-(ד); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א)(5); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 88(א)_
3. **מחליטים לפני ההגשה אם לקבל חלק מהקצבה בסכום אחד** אלמנה יכולה להוון (לקבל מראש בסכום אחד) עד 25% מהקצבה לתקופה של עד חמש שנים, כל עוד מה שנשאר לה בחודש לא יורד מסכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ ב-2026). את הבקשה מגישים יחד עם התביעה, ואפשר לחזור בה עד התשלום הראשון. אחר כך אי אפשר לבקש. ([היוון קצבת שאירים: למה לפעמים פחות מ-25%](/q/hivun-kitzbat-almana-kama-efshar)) _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(א)-(ב); רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · עמ' 12_
4. **בודקים את מכתב האישור של הקרן** הקרן חייבת לפרט בו את השכר הקובע של בן הזוג, את שיעור הכיסוי לשאירים, את האחוז שלכם, את סכום הקצבה ואת תקופת הזכאות. משווים את השכר הקובע לתלושים ולדוחות של השנתיים האחרונות, ואם משהו לא מסתדר, מבררים מול הקרן. על דחייה שאינה רפואית אפשר לערער בתוך 90 ימים. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(ה)-(ו)_
5. **אם יש ילדים, מוודאים לאן משולמת הקצבה שלהם** קצבת היתומים משולמת דרך האלמנה, ואם היא לא ההורה של הילדים, דרך אפוטרופוס שמונה כדין. יתום יכול גם לבקש לקבל את הקצבה לחשבון על שמו. ([קצבת יתומים: עד איזה גיל ובכמה](/q/kitzbat-yetomim-keren-pensia)) _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 98(ב)_

## מה בודקים

- **מה שיעור הכיסוי לשאירים** במסלול ברירת המחדל הכיסוי לשאירים הוא 100% לנשים בכל גיל הצטרפות ולגברים שהצטרפו עד גיל 40. גבר שהצטרף מגיל 41 מקבל שיעור נמוך יותר, ויש מסלולים שבהם הכיסוי לשאירים הוא 40% בלבד. שיעור נמוך מקטין את הקצבה באותו יחס. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 24(א)(1), 24(א)(4)_
- **מה השכר הקובע** הגבוה מבין שלושה ממוצעים של השכר המבוטח: 12 החודשים שלפני הפטירה, 3 החודשים שלפני הפטירה, או 12 החודשים שקדמו להם. ולא יותר מפי שלושה מהשכר הממוצע במשק (41,307 ₪ ב-2026). _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת שכר קובע); המוסד לביטוח לאומי · שכר ממוצע לפי סעיפים 1 ו-2 לחוק הביטוח הלאומי · החל מ-1.1.2026 · שכר ממוצע החל מ-1.1.2026_
- **האם בן הזוג היה מבוטח ביום הפטירה** הקצבה המלאה משולמת כשבן הזוג היה עמית מבוטח, עבר את תקופת האכשרה, המוות לא נבע ממצב שהוחרג בחיתום, הוא לא הגיע לגיל שבו הביטוח מסתיים ולא ויתר על ביטוח השאירים. מי שהפסיק לעבוד נשאר מבוטח בחמשת החודשים של ארכת הביטוח, ועד 24 חודשים אם עשה הסדר ביטוח. אם לא היה מבוטח, הקצבה מחושבת רק מהכסף שנצבר בחשבון. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א), 97(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 36, 37_
- **מי נחשבת אלמנה לפי התקנון** מי שהייתה נשואה לעמית וגרה איתו ערב הפטירה, או ידועה בציבור שהוכרה בבית משפט או בקרן (בכפוף להכרה של ביטוח לאומי) וניהלה איתו משק בית משותף לפחות שנה ברציפות עד הפטירה, או שנולד להם ילד משותף. מגורים נפרדים בגלל מצב בריאותי לא שוללים את ההכרה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת אלמן)_
- **האם בן הזוג משך או העביר כסף בחמש השנים האחרונות** מי שמשך או העביר כסף מרכיב התגמולים מתחיל תקופת אכשרה חדשה של 60 חודשי ביטוח לגבי הסכום הזה. אם הפטירה נבעה ממצב רפואי שהיה קיים לפני המשיכה ואירעה בתקופה הזו, הקצבה לשאירים מופחתת לפי הסכום שנמשך, בתוספת התשואה שהיה צובר. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 34(ג), 94(ו)_

## טעויות שאנשים עושים

- **משאירים את התביעה לשנים** תנאי לקצבה לפי השכר הוא שהתביעה הוגשה בתוך שבע שנים מהפטירה. מי שמגיש אחרי זה מקבל לכל היותר קצבה שמחושבת מהכסף שנצבר בחשבון, בלי חלק הביטוח, שאצל משפחה צעירה הוא כמעט כל הקצבה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א)(5); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 97(א)_
- **מבקשים היוון אחרי שהקצבה כבר התחילה** את הבקשה לקבל עד 25% מהקצבה בסכום אחד מגישים רק יחד עם התביעה. אחרי התשלום הראשון אי אפשר לבקש, ואי אפשר גם לחזור מהבקשה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 101(ב)_
- **לא משווים את השכר הקובע שבמכתב לתלושים** אם המעסיק הפקיד על חלק מהשכר, או הפסיק להפקיד לפני הפטירה, השכר הקובע במכתב יהיה נמוך, והקצבה איתו, לכל החיים. את הפער מבררים מול הקרן עם התלושים ביד, כי הם מראים על איזה שכר הייתה צריכה להיות הפקדה. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת שכר מבוטח); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(ה)-(ו)_
- **חושבים שהכסף הולך למוטבים** כשיש שאירים (בן זוג, ילדים עד 21, ילד עם מוגבלות), הכסף בחשבון לא מחולק למוטבים שנרשמו בטופס. מוטב לפי התקנון הוא מי שמקבל כסף רק אם אין לעמית שאירים, ולכן קודם כל משולמות קצבאות השאירים. _מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת מוטב)_

## מתי זה אחרת

- בקרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ, נתיב ועוד) האלמנה מקבלת 40% מהשכר הקובע וכל יתום 20%, ומשלושה יתומים ומעלה הם מתחלקים בהפרש עד 80% מהשכר הקובע. אלמנה שם היא מי שגרה עם המבוטח לפחות שנה ברציפות, או שיש להם ילד משותף, ותנאי נוסף לזכאות הוא 120 חודשי ביטוח או קצבה כוללת לשאירים שלא נמוכה מקצבת המינימום. השיעורים זהים בשתי השיטות של הקרנות הוותיקות (שלוש השנים האחרונות, וממוצע יחסי השכר במקפת ובקג"מ); מה שונה הוא אופן חישוב השכר הקובע.
- בחלק מהקרנות החדשות יש מסלול ביטוח שבו האלמנה מקבלת 85% והיתומים 15%, אבל רק למי שמעביר לקרן כסף מקרן פנסיה אחרת שבה כבר יש לו כיסוי כזה: כך בכלל, במיטב (סעיפים 24(ג), 94(א)(2)), באלטשולר שחם (24(א)(10)), במור (24(ג)), באינפיניטי (24(ד)), במגדל מקפת אישית (116) ובהפניקס (24(ג), מהדורת דצמבר 2025). מי שמצטרף לקרן בלי כיסוי כזה לא יכול לבחור בו.
- אם בן הזוג קיבל מהקרן קצבת נכות לפני הפטירה, קצבת השאירים מחושבת לפי הכיסוי שהיה לו לפני שנעשה נכה ולפי החלק מהשכר הקובע שעליו נקבעה הנכות (סעיף 96 בתקנון כלל). זה נכון גם אם ויתר על ביטוח השאירים לפני שנעשה נכה.
- מי שוויתר על ביטוח שאירים ונישא בזמן הוויתור: בן הזוג מקבל קצבה לפי השכר רק אם הפטירה הייתה בתוך 90 ימים מהנישואים (התקנון מגדיר "יום" כיום עסקים), או אם הקרן קיבלה הודעה שהוויתור מופסק. אחרי 90 הימים בלי הודעה, מי שוויתר על כל ביטוח השאירים (סעיף 30) משאיר קצבה שמחושבת רק מהכסף שנצבר, ומי שוויתר רק על הכיסוי לבן זוג כי היו לו ילדים (סעיף 31) משאיר לאלמנה כלום, אלא אם היא השאירה היחידה (סעיפים 30(ו)-(ז), 31(ו)-(ז) בתקנון כלל).
- בקרן הכללית (המשלימה) של כלל מסלול ברירת המחדל הוא בלי ביטוח, והשאירים מקבלים שם קצבה שמחושבת מהכסף שנצבר בלבד (סעיף 24(א)(10) בתקנון המשלימה). אם בן הזוג נפטר אחרי שכבר קיבל קצבת זקנה, חלים כללים אחרים: האחוז שבחר בפרישה.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### האלמנה ממשיכה לקבל את הקצבה אם היא מתחתנת שוב?

כן. בקרן חדשה קצבת האלמנה משולמת עד היום האחרון של החודש שבו היא נפטרת, גם אם נישאה מחדש. גם בתקנון האחיד של הקרנות הוותיקות קצבת השאיר משולמת לכל ימי חייו.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 88(ב)(1); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 27(ג)_

### אין ילדים קטנים. האלמנה מקבלת את כל הקצבה?

לא. האלמנה מקבלת 60% מהקצבה הבסיסית גם כשאין יתומים. ה-40% הנותרים משולמים רק ליתומים. הקצבה יכולה לגדול רק אם הכסף שנצבר בחשבון גדול מהערך המהוון של הקצבה.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)(2), 94(ה)_

### מה יותר: 40% בקרן ותיקה או 60% בקרן חדשה?

האחוזים נמדדים מבסיס אחר. בקרן חדשה 60% הם מהקצבה הבסיסית, כלומר מהשכר הקובע כפול שיעור הכיסוי: עם כיסוי 100% זה 60% מהשכר, ועם כיסוי 40% זה רק 24% מהשכר. בקרן ותיקה 40% הם ישירות מהשכר הקובע, שמחושב שם בשיטה אחרת. לכן ההשוואה נעשית בשקלים, לפי הדוחות של שתי הקרנות.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 24(א); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 23(א)(1)_

### מה אם האלמנה נפטרת אחרי כמה שנים?

לאלמנה של עמית יש תקופת תשלומים מובטחים של 240 חודשים, כל עוד גילה בסוף התקופה לא עולה על 87. אם היא נפטרת לפני סוף התקופה, המוטבים שלה, ובלעדיהם היורשים, מקבלים בסכום אחד את הערך של החודשים שנותרו.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 102(א)-(ב)_

### מאיזה חודש מתחילים לשלם?

הזכאות מתחילה ב-1 בחודש שאחרי הפטירה. הקצבה משולמת עד ה-3 בכל חודש, בעבור החודש הקודם.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 88(א), 98(א)_

### הקרן דחתה את התביעה. מה אפשר לעשות?

על החלטה שאינה רפואית מגישים ערעור לקרן בתוך 90 ימים מהודעת הדחייה, והקרן עונה בתוך 10 ימים. על החלטה של רופא הקרן (למשל שהמוות נבע ממחלה קודמת בתקופת האכשרה) מערערים בתוך 90 ימים לוועדה רפואית, ואחריה לוועדה רפואית לערעורים, שהחלטתה הרפואית סופית.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 90(ו)-(ז); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 91(ה), 92(א), 93(א), 93(ז)_

### בעלי היה בן 68 ועוד עבד. מה מגיע לי?

ברירת המחדל היא שהביטוח לשאירים נגמר בגיל 67 (העמית יכול היה לבחור גם 60, 62 או 64). מי שנפטר אחרי גיל תום הביטוח הוא עמית לא מבוטח לעניין זה, ואת הקצבה מחשבים מהכסף שנצבר בחשבון, לפי המקדמים של האלמנה והיתומים.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 25(א)-(ב); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 87(א)(3); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 97_

### גם ההורים של בן הזוג יכולים לקבל קצבה?

רק הורה שהיה סמוך על שולחנו, לא מסוגל לפרנס את עצמו, מקבל גמלת הבטחת הכנסה ואין לו הכנסה אחרת. הורה כזה מקבל 20%, וכשסך הקצבאות עובר את הקצבה הבסיסית, קצבת ההורה היא הראשונה שמופחתת.

_מקור: כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 1 (הגדרת הורה); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(א)(2)(ז); כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיף 94(ג)_

## מקורות

- [כלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026 · סעיפים 1, 24, 25, 34, 36, 37, 30, 31, 83, 87, 88, 90, 91, 92, 93, 94, 96, 97, 98, 99, 101, 102, נספח ה', נספח ח'](https://www.clalbit.co.il/media/1r3nyivr/תקנון-כלל-פנסיה-מקיפה-y703-5-2026.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [מיטב · תקנון מיטב פנסיה מקיפה - מהדורה 27, מאי 2026 · סעיף 94](https://www.meitav.co.il/media/2gvh00gj/חוברת-תקנון-פנסיה-מקיפה-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [כלל · תקנון כלל פנסיה משלימה (קרן כללית) · מהדורת מאי 2026 · סעיף 24](https://www.clalbit.co.il/media/clghitsf/תקנון-כלל-פנסיה-משלימה-5-2026-y704.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים הגדרות, 21, 23, 25, 27](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/תקנון-אחיד-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 21, 23](https://amitim.com/wp-content/uploads/2026/08/Takanon-13-2022.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [מור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026 · סעיף 1](https://www.moreinvest.co.il/media/sdzeowt4/תקנון-קרן-פנסיה-מקיפה.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [רשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026 · סעיף עמ' 12](https://www.gov.il/BlobFolder/generalpage/income-tax-monthly-deductions-booklet/he/generalInformation_income-tax-monthly-deductions-booklet_monthly-deductions-booklet-2026.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · שכר ממוצע לפי סעיפים 1 ו-2 לחוק הביטוח הלאומי · החל מ-1.1.2026](https://www.btl.gov.il/Mediniyut/GeneralData/Pages/%D7%A9%D7%9B%D7%A8%20%D7%9E%D7%9E%D7%95%D7%A6%D7%A2.aspx) (נבדק 23.10.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.