# מתי נכנסת הפנסיה מקרן ותיקה כל חודש, ומה מנכים ממנה

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/moed-tashlum-pensia-keren-vatika
עודכן: 2026-11-04
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

קרן ותיקה משלמת את הפנסיה ב-1 בכל חודש בעד החודש שעבר, והתשלום הראשון יוצא עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, או מאוחר יותר אם הבקשה הוגשה מאוחר. מהתשלום יורדים מס הכנסה לפי הדין, דמי ניהול בשיעור שקבוע בתקנון, וכל חוב לקרן או סכום ששולם בטעות. הקצבה משולמת כל החיים, כולל בעד חודש הפטירה.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5, 16, 72, 75; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5, 16, 72, 75_

## איך זה עובד

### למה הפנסיה של אוקטובר נכנסת רק ב-1 בנובמבר

הקרן הוותיקה משלמת "בדיעבד": סעיף 72 בתקנון קובע שכל קצבה, חוץ מהראשונה, משולמת "ביום הראשון של כל חודש בשל החודש שחלף". הקצבה של אוקטובר היא תשלום על אוקטובר, והיא יוצאת ב-1 בנובמבר. מי שמגיע מעבודה רגילה, שבה המשכורת של אוקטובר נכנסת בתחילת נובמבר, מכיר את ההיגיון: משלמים על חודש שכבר עבר.

הסדר הזה מסביר גם את הכלל על חודש הפטירה. סעיף 16(ב) קובע שקצבת הזקנה משולמת "במשך כל חייו, לרבות עבור חודש פטירתו". פנסיונר שנפטר ב-3 במרץ מקבל את קצבת מרץ במלואה ב-1 באפריל, ולא שלושה ימים ממנה. קצבת השאירים מתחילה מהחודש שאחרי הפטירה (סעיף 18), כך שאין חודש שבו המשפחה לא מקבלת דבר וגם אין חודש כפול.

בפועל פירוש הדבר שהכסף של כל חודש מגיע רק אחרי שהחודש נגמר. מי שתכנן לשלם חשבונות של אוקטובר מהפנסיה של אוקטובר צריך לזכור שהיא תגיע רק בתחילת החודש הבא. בחודש הראשון לפנסיה הפער ארוך עוד יותר, כי המועד הראשון שונה.

[פנסיונר נפטר: מה קורה לקצבה ולחודש האחרון](/q/pensioner-niftar-ma-kore-lakitzba)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(ב), 18, 72(א)(2); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(ב), 72(א)(2)_

### התשלום הראשון: למה הוא יוצא עד ה-9, ולפעמים חודשים אחר כך

את החודש הראשון קובעים בשני צעדים. קודם מוצאים את "חודש הזכאות הראשון": לפי סעיף 10 זה החודש שאחרי החודש שבו הגעתם לגיל הפנסיה. מי שמקדים יציאה או דוחה אותה, החודש הראשון הוא החודש שאחרי חודש הביטוח האחרון שלו או החודש שאחרי החודש שבו ביקש לצאת, המאוחר מביניהם.

אחר כך מוצאים את מועד התשלום. סעיף 16(א) נותן לקרן שני תאריכים, והיא משלמת לפי המאוחר: ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, או ה-9 בחודש השלישי אחרי החודש שבו הוגשה הבקשה. מכאן החשבון: מי שמגיש בקשה שלושה חודשים מראש מקבל את הקצבה הראשונה כחודש וקצת אחרי שהתחילה הזכאות. מי שמגיש בחודש הזכאות עצמו מחכה כשלושה חודשים, עד ה-9 בחודש השלישי שאחרי ההגשה.

באותו מועד ראשון משולמים גם הסכומים החד-פעמיים: מענק השנים העודפות למי שצבר יותר מ-35 שנות ביטוח, והסכום המהוון למי שביקש להוון חלק מהקצבה. כשחסרים לקרן נתונים לחישוב, סעיף 73 מתיר לה לשלם "מקדמה" על חשבון הקצבה, כלומר סכום זמני שמתקזז כשהחישוב נסגר.

ומה אם הבקשה הוגשה הרבה אחרי חודש הזכאות? הזכות לא נמחקת. סעיף 72(ב) קובע שהקרן משלמת בסכום אחד את כל הקצבאות מחודש הזכאות הראשון ועד שהתשלומים מתחילים בפועל, וכל קצבה בסכום הזה מעודכנת לפי המדד מהחודש שלה ועד התשלום. הסעיף לא מגביל את מספר החודשים לאחור, אבל שום ריבית לא נוספת מעבר למדד.

**מתי משולם מה (התקנון האחיד, שתי הגרסאות)**

| תשלום | מתי | סעיף |
|---|---|---|
| הקצבה הראשונה, מענק שנים עודפות וסכום מהוון | עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, או ה-9 בחודש השלישי אחרי הבקשה, המאוחר | 16(א), 72(א)(1) |
| כל קצבה אחרי הראשונה | ב-1 בכל חודש, בעד החודש שעבר | 72(א)(2) |
| הפרש העדכון של ינואר | לא יאוחר ממועד תשלום קצבת פברואר | 67(ב) |
| קצבאות שהצטברו כי הבקשה הוגשה באיחור | בסכום אחד, כל קצבה מעודכנת למדד | 72(ב) |
| קצבת חודש הפטירה | משולמת במלואה, בתחילת החודש שאחריו | 16(ב), 72(א)(2) |

[מתי להגיש בקשה לפנסיה בקרן ותיקה](/q/matai-lehagish-bakasha-pensia-keren-vatika)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 12, 15, 16(א), 72(א)(1), 72(ב), 73; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72_

### מה יורד מהפנסיה בדרך לחשבון, ולמה

הסכום שבמכתב הקצבה הוא לא הסכום שנכנס לבנק. הניכוי הראשון הוא מס הכנסה. הקרן מנכה אותו במקור לפי הדין, והתקנון עצמו לא עוסק בו. הפטור לפנסיונרים לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה חל על "קצבה מזכה" מגיל הפרישה שבחוק. הפטור המלא מגיל 60 על "קצבה מוכרת", החלק של הקצבה שנובע מהפקדות שלא קיבלו עליהן הטבת מס, לא חל כאן: החוק מגדיר אותה כקצבה מקופת גמל "שאינה קרן ותיקה". לפי האתר של עמיתים, ב-2026 הפטור המרבי הוא 57.5% מהקצבה המזכה, שהתקרה שלה 9,430 ₪ בחודש, והקרן מעדכנת אותו לבד לפי מה שרשות המסים מעבירה לה.

הניכוי השני הוא דמי ניהול. סעיף 5 בתקנון קובע שהקרן מנכה אותם מכל תשלום שהיא משלמת, "בין שהם קצבאות ובין שהם תשלומים חד-פעמיים", כלומר גם ממענק שנים עודפות ומסכום מהוון. השיעור קבוע בתקנון ולא נקבע אישית; את השיעור שלכם רואים בתלוש הפנסיה, שעמיתים מפיקה בכל חודש ושולחת בדואר אחת לשלושה חודשים.

הניכוי השלישי הוא חוב לקרן. סעיף 75 מתיר לקרן לנכות מכל תשלום כל חוב שלכם אליה, ובמיוחד סכום ששולם בטעות או שלא לפי התקנון, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית לפי חוק פסיקת ריבית מיום התשלום ועד הניכוי. אם נמסרו לקרן פרטים לא נכונים, סעיף 77 מתיר לה גם לעדכן את הקצבה או לשלול אותה. מנגד, סעיף 74 מגן על הקצבה מצד שלישי: לפי התקנון הזכות לקצבה "אינה ניתנת להעברה, לעיקול או לשעבוד". הסעיף לא מתייחס לחוקים אחרים שעשויים לחול, ואותם בודקים בנפרד.

[מס על פנסיה חודשית: כמה ינכו לכם](/q/mas-al-pensia-chodshit)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5, 74, 75, 77; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5, 74, 75; עמיתים · מיסוי קצבאות וטופס 101 · נבדק 4.11.2026 · מהי הטבת מס לפטור לגמלאי; עמיתים · הפנסיה שלי · נבדק 4.11.2026 · איך אדע מהן זכויותיי; הכנסת · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח באתר נבו · סעיף 9א(א)-(ב1)_

### ינואר: העדכון למדד, וההפחתה החד-פעמית שמעט אנשים מכירים

פעם בשנה הסכום משתנה. לפי סעיף 67, בכל ינואר הקצבה מתעדכנת לפי עליית מדד דצמבר של השנה שעברה לעומת המדד שלפיו עודכנה בפעם הקודמת. הקצבה של ינואר משולמת ב-1 בפברואר, ושם רואים את העדכון לראשונה. בפעם הראשונה ההשוואה היא למדד של החודש שלפני חודש הזכאות הראשון, ולכן מי שפרש לא מזמן מקבל עדכון רק על החודשים שעברו מאז שפרש. עמיתים כתבה שבקצבת ינואר 2026 העדכון בוצע למי שפרש עד אפריל 2025. התקנון מעדכן רק לפי עלייה במדד מאז המדד הקודם, ולכן גם מספר החודשים מאז הפרישה וגם תנועת המדד בהם קובעים אם יש עדכון בינואר הראשון.

מה שכמעט אף אחד לא מספר: מאז 2010 יורדת מכל הקצבאות בקרנות הוותיקות הפחתה של 0.7%, החל מהעדכון הראשון של הקצבה. הסיבה כתובה בסוף התקנון. תיקון 23 לחוק הפיקוח, מ-2010, שינה את מנגנון עדכון הקצבאות, והחוק קבע שמהקצבאות יופחת סכום שיבטיח שהשינוי לא יגדיל את ההתחייבויות של הקרן. המפקח הורה ב-23 ביוני 2010 על הפחתה של 0.7%.

בפועל: אם העדכון הראשון שלכם גדול מספיק, ההפחתה יורדת ממנו בבת אחת, והקצבה עולה קצת פחות מהמדד. אם העדכון הראשון קטן מההפחתה, היא נפרסת על העדכונים הבאים עד שמגיעים ל-0.7%. זו הפחתה אחת לכל החיים ולא אחוז שנתי. בנוסף, הקצבה יכולה לעלות או לרדת אם הקרן נוקטת צעד של איזון אקטוארי (סעיף 67(ג)).

[עדכון הפנסיה בקרן ותיקה: הצמדה למדד בכל ינואר](/q/hatzmadat-pensia-keren-vatika)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 67, הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב) לחוק הפיקוח (סוף התקנון); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 67, הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב); עמיתים · עדכון קצבאות · נבדק 4.11.2026 · עדכון קצבאות_

### מה עוצר את התשלום, ואיך מונעים את זה

התקנון מחייב פנסיונר להודיע לקרן תוך 30 יום על כל מאורע שעשוי לשנות את מה שהקרן חייבת לו: שינוי במצב המשפחתי, שינוי במספר השאירים, זכויות לקצבה בקרן ותיקה אחרת או בפנסיה תקציבית, משיכת כספים מהן, ושינוי כתובת (סעיף 69). את ההודעה שולחים בדואר רשום עם אישור מסירה או מוסרים במשרדי הקרן (סעיף 79), כדי שתהיה הוכחה שנמסרה.

שני דברים מעשיים עוצרים או מקטינים תשלומים, לפי האתר של עמיתים. מי שנמצא בחו"ל יותר משישה חודשים צריך לשלוח "אישור חיים" אחת לשישה חודשים כתנאי להמשך התשלום, והקרן מקבלת מרשות האוכלוסין מידע על יציאה מהארץ לתקופה כזו. ומי שהתבקש למלא טופס 101 ולא החזיר טופס תקין, הקרן מנכה ממנו מס בשיעור 47%, החל מקצבת מאי שמשולמת ב-1 ביוני.

מסמך שאינו בעברית או בערבית מוגש עם תרגום שנוטריון או עורך דין אישר, ומילוי דרישות הקרן לפרטים ולמסמכים הוא תנאי לתשלום (סעיף 68). מי שבוטח בכמה קרנות ותיקות מקבל את כל הסכום מקרן אחת, "הקרן המשלמת", במועדים שלה, והקרנות האחרות לא משלמות לו ישירות (סעיף 62).

[פנסיה בחו"ל: אישור חיים והודעה לקרן](/q/pensia-bechul-ishur-chaim)

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 62, 68, 69, 79; עמיתים · אישור חיים · נבדק 4.11.2026 · אישור חיים; עמיתים · מיסוי קצבאות וטופס 101 · נבדק 4.11.2026 · באילו מקרים צריך למלא טופס 101_

## מה שלא כולם יודעים

- **בעדכון הראשון יורדים 0.7% מהקצבה, פעם אחת** לפי הוראת המפקח מ-23 ביוני 2010, שמודפסת בסוף התקנון האחיד, מכל הקצבאות בקרנות הוותיקות יורדת הפחתה של 0.7% החל מחודש העדכון הראשון. זה המחיר של שינוי מנגנון העדכון בתיקון 23 לחוק הפיקוח. מי שרואה בינואר הראשון עלייה קטנה מהמדד, זו הסיבה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב) לחוק הפיקוח_
- **מי שפרש באמצע השנה לא מקבל עדכון של שנה שלמה** העדכון הראשון משווה את מדד דצמבר למדד של החודש שלפני חודש הזכאות הראשון, לא למדד של דצמבר הקודם. מי שפרש בספטמבר מקבל בינואר עדכון על כשלושה חודשי מדד בלבד, ואם המדד לא עלה בחודשים האלה, אין עדכון. לפי עמיתים, בקצבת ינואר 2026 עודכנו רק מי שפרשו עד אפריל 2025. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 67(ז); עמיתים · עדכון קצבאות · נבדק 4.11.2026 · עדכון קצבאות_
- **בקשה שמוגשת באיחור לא מוחקת חודשים, אבל דוחה את הכסף** בקרן ותיקה הקצבאות שהצטברו משולמות בסכום אחד, מעודכנות למדד, והתקנון לא מגביל את מספר החודשים לאחור. מה שמפסידים הוא הזמן: התשלום הראשון יוצא רק ב-9 בחודש השלישי אחרי ההגשה. בביטוח הלאומי, לעומת זאת, מי שמגיש תביעה לקצבת זקנה אחרי גיל הפרישה ולפני גיל 70 מקבל תשלום רטרואקטיבי של 12 חודשים לכל היותר, ומגיל 70 עד 48 חודשים. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72(ב); המוסד לביטוח לאומי · קצבת אזרח ותיק (זקנה): אופן הגשת התביעה · נבדק 4.11.2026 · תשלום רטרואקטיבי_
- **דמי הניהול יורדים גם מהסכומים החד-פעמיים** סעיף 5 מחיל את דמי הניהול על כל תשלום לפי התקנון, "בין שהם קצבאות ובין שהם תשלומים חד-פעמיים". מי שמחשב מראש כמה יקבל ממענק השנים העודפות או מהיוון, הסכום שיגיע לחשבון קטן מהמכפלה בטבלה, וגם מס עשוי לחול עליו. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5, 12, 15_
- **בלי טופס 101 תקין ינוכה 47%** לפי עמיתים, פנסיונר שהתבקש למלא טופס 101 לשנת המס, או שהיה שינוי בפרטיו, ולא החזיר טופס תקין, ינוכה ממנו מס בשיעור 47% החל מקצבת מאי שמשולמת ב-1 ביוני. החובה חלה בתחילת כל שנת מס עד גיל הפרישה ושנה אחריו. _מקור: עמיתים · מיסוי קצבאות וטופס 101 · נבדק 4.11.2026 · באילו מקרים צריך למלא טופס 101_

## דוגמאות במספרים

**אברהם, יליד אוגוסט 1959, עמית בקרן ותיקה. מגיע ל-67 באוגוסט 2026, והגיש את הבקשה במאי 2026. הקצבה שחושבה לו: 9,000 ₪.**

אברהם עבד 33 שנה במקום אחד והגיש את הבקשה שלושה חודשים לפני יום ההולדת. הוא חשב שהפנסיה הראשונה תיכנס ב-1 בספטמבר, כמו המשכורת. הוא שאל מתי באמת יראה כסף, ומה יקרה לסכום בינואר.

| | |
|---|---|
| חודש הזכאות הראשון | ספטמבר 2026 |
| ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות / ה-9 בחודש השלישי אחרי הבקשה | 9 באוקטובר / 9 באוגוסט 2026 |
| התשלום הראשון (המאוחר מהשניים), בעד ספטמבר | עד 9 באוקטובר 2026 |
| קצבת אוקטובר | 1 בנובמבר 2026 |
| עדכון ראשון בינואר 2027: מדד דצמבר 2026 מול מדד אוגוסט 2026, נניח 1% | 9,000 כפול 1.01 = 9,090 ₪ |
| פחות ההפחתה החד-פעמית של 0.7% | 9,090 כפול 0.993 = כ-9,026 ₪ |
| **קצבת ינואר 2027, ברוטו, משולמת ב-1 בפברואר** | **כ-9,026 ₪** |

**בקרן ותיקה הכסף של כל חודש מגיע בתחילת החודש שאחריו, והעדכון הראשון בינואר קטן מהמדד בגלל הפחתה חד-פעמית.**

סכום הקצבה ושיעור המדד להמחשה. המועדים לקוחים מסעיפים 10, 16 ו-72, העדכון מסעיף 67 וההפחתה מהוראת המפקח שבסוף התקנון. ההפחתה יורדת כולה בעדכון הראשון רק כשהעדכון גדול מספיק: היחס בין שיעור העדכון לשיעור העדכון ועוד 1, כאן 0.01 חלקי 1.01, כ-0.99%, גדול מ-0.7%. בעדכון קטן יותר היא נפרסת על השנים הבאות. מס ודמי ניהול יורדים מהסכום הזה, והשיעורים שלכם כתובים בתלוש.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 16(א), 67, 72(א), נספח א', הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב)_

**יוסף, יליד פברואר 1959, הגיש את הבקשה רק בספטמבר 2026**

יוסף הגיע ל-67 בפברואר 2026 והמשיך בעבודה זמנית בלי לחשוב על הקרן הוותיקה, שהפסיק להפקיד אליה לפני שנים. בספטמבר נזכר והגיש בקשה. הוא פחד שהפסיד את החודשים שעברו.

| | |
|---|---|
| חודש הזכאות הראשון | מרץ 2026 |
| ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות / ה-9 בחודש השלישי אחרי הבקשה | 9 באפריל / 9 בדצמבר 2026 |
| מועד התשלום הראשון (המאוחר) | עד 9 בדצמבר 2026 |
| קצבה חודשית שחושבה לו | 6,500 ₪ |
| חודשי זכאות עד תחילת התשלום, מרץ עד נובמבר | 9 |
| **סכום אחד: 9 כפול 6,500, לפני עדכון המדד** | **58,500 ₪** |
| מכאן והלאה | קצבת דצמבר ב-1 בינואר 2027 |

**איחור בבקשה לא מוחק חודשים בקרן ותיקה, אבל הכסף מגיע רק שלושה חודשים אחרי ההגשה, וההמתנה לא מתוגמלת בריבית.**

להמחשה: סכום הקצבה, מספר החודשים שייכללו בסכום האחד והמועד המדויק תלויים במועד שבו הקרן מתחילה לשלם בפועל. כל קצבה בסכום מעודכנת למדד מהחודש שלה ועד התשלום (סעיף 72(ב)); ריבית לא מתווספת. מס ינוכה גם מהסכום הזה.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10, 16(א), 72(ב)_

**מרים, פנסיונרית, נפטרה ב-14 במרץ 2027. בעלה דוד שואל מה ייכנס ומתי**

מרים קיבלה 7,000 ₪ בחודש מהקרן הוותיקה. אחרי הפטירה דוד ראה ב-1 באפריל את הקצבה המלאה של מרץ בחשבון המשותף, ולא ידע אם צריך להחזיר. הוא שאל מתי מתחילה קצבת האלמן ומה עם הכסף של אפריל.

| | |
|---|---|
| קצבת מרץ, חודש הפטירה, ב-1 באפריל | 7,000 ₪ במלואה, לא מחזירים |
| חודש הזכאות הראשון לקצבת האלמן | אפריל 2027 |
| קצבת אלמן של פנסיונרית: 60% מהקצבה האחרונה | 60% כפול 7,000 = 4,200 ₪ |
| אם הקרן העבירה בטעות 7,000 ₪ על אפריל ב-1 במאי | הקרן רשאית לקזז אותם מקצבת האלמן, עם הצמדה וריבית |
| **התשלום הראשון לדוד, אם הגיש בקשה בזמן** | **עד 9 במאי 2027** |

**קצבת חודש הפטירה שייכת למשפחה במלואה; כל תשלום על חודש שאחריו הוא תשלום בטעות שיתקזז.**

להמחשה: הסכום מספר לדוגמה, וההנחה היא שדוד עומד בתנאי הזכאות כאלמן. אם הבקשה של דוד תוגש מאוחר, המועד הראשון נדחה לפי סעיף 72 והקצבאות שהצטברו ישולמו בסכום אחד. הודעה על הפטירה נמסרת לקרן תוך 30 יום (סעיף 69).

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(ב), 18, 19(א)(1), 69, 72, 75_

## מה עושים עכשיו

1. **יודעים מה חודש הזכאות הראשון** זה החודש שאחרי החודש שבו הגעתם לגיל הפנסיה. מי שמקדים או דוחה, זה החודש שאחרי חודש הביטוח האחרון או החודש שאחרי החודש שבו ביקש לצאת, המאוחר מביניהם. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 10_
2. **מחשבים מתי יגיע התשלום הראשון** לא יאוחר מה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, או מה-9 בחודש השלישי אחרי החודש שבו הגשתם את הבקשה, המאוחר מביניהם. באותו מועד משולמים גם מענק השנים העודפות והסכום המהוון, אם מגיעים לכם. הגשה שלושה חודשים לפני חודש הזכאות מקצרת את ההמתנה למינימום. ([מתי להגיש בקשה לפנסיה בקרן ותיקה](/q/matai-lehagish-bakasha-pensia-keren-vatika)) _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72(א)(1)_
3. **מכאן והלאה: ב-1 בכל חודש** כל קצבה אחרי הראשונה משולמת ביום הראשון של החודש, בעד החודש שחלף. קצבת אוקטובר, למשל, נכנסת ב-1 בנובמבר. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 72(א)(2)_
4. **בודקים את התלוש הראשון מול מכתב הקצבה** בתלוש מופיעים הקצבה ברוטו, המס, דמי הניהול וניכויים אחרים. את השיעור שלכם בדמי הניהול רואים בתלוש. אם ירד סכום שאתם לא מזהים, שואלים את הקרן בכתב על איזה חוב או תשלום הוא נוכה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5, 75; עמיתים · הפנסיה שלי · נבדק 4.11.2026 · איך אדע מהן זכויותיי_
5. **מודיעים לקרן על שינויים בתוך 30 יום** שינוי במצב המשפחתי, במספר השאירים, צבירת זכויות לקצבה בקרן ותיקה אחרת או בפנסיה תקציבית, משיכת כספים מהן, ושינוי כתובת. הודעה לקרן נשלחת בדואר רשום עם אישור מסירה, או נמסרת במשרדי הקרן. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 69, 79_
6. **אם החישוב עוד לא סגור, שואלים על מקדמה** כשאין לקרן את כל הנתונים לחישוב הקצבה, היא רשאית לשלם מקדמה על חשבון הקצבה. המקדמה מתקזזת כשהסכום הסופי נקבע. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 73_

## מה בודקים

- **דמי ניהול: השיעור שלכם כתוב בתלוש** הקרן מנכה דמי ניהול מכל תשלום שהיא משלמת לפי התקנון, גם מקצבאות וגם מתשלומים חד-פעמיים כמו מענק או היוון. השיעור קבוע בתקנון, והשיעור שלכם, כתוב בתלוש הפנסיה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5_
- **חוב לקרן או תשלום בטעות** הקרן רשאית לנכות מהקצבה כל חוב שלכם אליה, כולל סכום ששולם בטעות או שלא לפי התקנון, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית. אם נמסרו לה פרטים לא נכונים היא רשאית גם לעדכן את הקצבה או לשלול אותה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 75, 77_
- **העברה, עיקול ושעבוד** לפי התקנון, הזכות לקצבה אינה ניתנת להעברה, לעיקול או לשעבוד. הסעיף לא מתייחס להוראות של חוקים אחרים בעניין, ואותן בודקים בנפרד. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 74_
- **אתם בחו"ל יותר מחצי שנה** לפי עמיתים, מי ששוהה בחו"ל יותר משישה חודשים או עבר לגור שם שולח אישור חיים אחת לשישה חודשים, מאומת בקונסוליה, אצל נוטריון עם אפוסטיל, או דרך אישור החיים לביטוח הלאומי. בלי זה התשלום השוטף לא ממשיך. _מקור: עמיתים · אישור חיים · נבדק 4.11.2026 · אני שוהה בחו"ל מעל חצי שנה_
- **מסמכים בשפה זרה** מסמך שאינו בעברית או בערבית מוגש עם תרגום לעברית, שנכונותו מאושרת על ידי נוטריון או עורך דין ששולט בשתי השפות. מילוי דרישות הקרן לפרטים ולמסמכים הוא תנאי לקבלת התשלום. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 68(א)-(ב)_
- **חודש הפטירה** קצבת הזקנה משולמת לפנסיונר כל חייו, כולל בעד החודש שבו נפטר. קצבת השאירים מתחילה מהחודש שאחריו. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(ב), 18_

## טעויות שאנשים עושים

- **מצפים לפנסיה הראשונה ב-1 בחודש הזכאות** התשלום הראשון יוצא לכל המוקדם עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות, וכשהבקשה הוגשה מאוחר, רק ב-9 בחודש השלישי אחרי ההגשה. מי שתכנן הוצאות על החודש הראשון נשאר בלי הכנסה מהקרן חודש עד ארבעה חודשים. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72(א)(1)_
- **לא מחזירים טופס 101 שהקרן ביקשה** לפי עמיתים, בלי טופס תקין הקרן מנכה מס בשיעור 47% החל מקצבת מאי, שמשולמת ב-1 ביוני. בקצבה של 7,000 ₪ זה 3,290 ₪ מס בחודש, במקום המס לפי נקודות הזיכוי והפטור. _מקור: עמיתים · מיסוי קצבאות וטופס 101 · נבדק 4.11.2026 · באילו מקרים צריך למלא טופס 101_
- **נשארים בחו"ל יותר מחצי שנה בלי אישור חיים** עמיתים מקבלת מרשות האוכלוסין מידע על שהייה רצופה בחו"ל מעל שישה חודשים, ובלי אישור חיים מאומת התשלום השוטף נעצר עד שמסדירים. _מקור: עמיתים · אישור חיים · נבדק 4.11.2026 · אישור חיים_
- **לא מודיעים על נישואים, פטירה או קרן נוספת** החובה היא להודיע תוך 30 יום. כשהקרן מגלה מאוחר ששילמה יותר מדי, היא מקזזת את הסכום מהקצבות הבאות בתוספת הפרשי הצמדה וריבית, ויכולה גם לעדכן את הקצבה מראש. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 69, 75, 77_
- **מבלבלים בין הפחתת 2010 לבין קיצוץ באיזון אקטוארי** ה-0.7% הם הפחתה חד-פעמית שחלה על כל פנסיונר בעדכון הראשון שלו. איזון אקטוארי הוא צעד נפרד של הקרן באישור המפקח, שיכול להעלות או להוריד את כל הקצבאות. מי שמתלונן על "קיצוץ" בינואר הראשון בלי להבחין בין השניים מקבל תשובה שלא עונה לשאלה שלו. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 64, 67(ג), הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב)_

## מתי זה אחרת

- כל הסעיפים האלה זהים בשני התקנונים הוותיקים: במבטחים ודומותיה ובמקפת ובקג"מ, כולל ההפחתה של 2010.
- מי שבוטח בכמה קרנות ותיקות מקבל את כל הסכום מהקרן המשלמת, במועדים שבתקנון שלה. הקרנות המשתתפות לא משלמות לו ישירות (סעיף 62).
- בקרן פנסיה חדשה המועדים, העדכון ודמי הניהול נקבעים בתקנון של החברה, ולא לפי הסעיפים האלה.
- מי שהגיש את הבקשה אחרי חודש הזכאות הראשון מקבל את החודשים שעברו בסכום אחד, כשכל קצבה בו מעודכנת למדד (סעיף 72(ב)).
- מי שיצא לפרישה מוקדמת במסגרת הסכם עם המעסיק, לפי עמיתים, העדכון למדד שלו נעשה לפי ההסכם ולא לפי סעיף 67.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### באיזה תאריך נכנסת הפנסיה ממבטחים או ממקפת?

ביום הראשון של כל חודש, בעד החודש הקודם. רק התשלום הראשון שונה: עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, או מאוחר יותר אם הבקשה הוגשה פחות משלושה חודשים לפני כן.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(א), 72(א)_

### כמה דמי ניהול מנכים מהפנסיה בקרן ותיקה?

השיעור קבוע בסעיף 5 בתקנון ויורד מכל תשלום, כולל מענקים וסכומים מהוונים. את השיעור שלכם, כתוב בתלוש הפנסיה החודשי.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 5_

### פנסיונר נפטר באמצע החודש. מה עם הקצבה של אותו חודש?

היא משולמת במלואה. התקנון קובע שהקצבה משולמת כל החיים, כולל בעד חודש הפטירה, וקצבת השאירים מתחילה מהחודש שאחריו.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 16(ב), 18_

### הקרן גילתה ששילמה לי יותר מדי. מה היא יכולה לעשות?

לנכות את הסכום מהקצבות הבאות או לדרוש אותו בחזרה, בתוספת הפרשי הצמדה וריבית מיום התשלום ועד הניכוי או ההחזר.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 75, 77(א)_

### למה הפנסיה עלתה בינואר פחות מהמדד?

אם זה העדכון הראשון שלכם, יורדת ממנו הפחתה חד-פעמית של 0.7% לפי הוראת המפקח מ-2010. בנוסף, העדכון הראשון מחושב רק מהחודש שלפני תחילת הזכאות, ולא משנה שלמה.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 67(ז), הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב)_

### מתי רואים את העדכון של ינואר בחשבון?

קצבת ינואר המעודכנת משולמת ב-1 בפברואר. אם העדכון לא נכנס בזמן, התקנון מחייב לשלם את ההפרש לא יאוחר ממועד תשלום קצבת פברואר.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 67(א)-(ב); עמיתים · עדכון קצבאות · נבדק 4.11.2026 · עדכון קצבאות_

### אפשר לעקל לי את הפנסיה מהקרן הוותיקה?

התקנון קובע שהזכות לקצבה אינה ניתנת להעברה, לעיקול או לשעבוד. הוא לא מתייחס להוראות של חוקים אחרים, ומה שחל עליכם לפי חוק אחר בודקים בנפרד.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 74_

### איפה אני רואה כמה נוכה ממני?

בתלוש הפנסיה. לפי עמיתים התלוש מופק כל חודש, נשלח בדואר אחת לשלושה חודשים, ואפשר לקבל אותו במייל דרך האזור האישי. תלוש דצמבר משמש גם כטופס 106 לשנת המס.

_מקור: עמיתים · הפנסיה שלי · נבדק 4.11.2026 · איך אדע מהן זכויותיי_

### הגשתי בקשה באיחור של חצי שנה. הפסדתי את החודשים?

לפי התקנון לא: הקרן משלמת בסכום אחד את כל הקצבאות מחודש הזכאות הראשון, כל אחת מעודכנת למדד. ההפסד הוא רק שהכסף מגיע מאוחר, בלי ריבית.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 72(ב)_

## מקורות

- [עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 5, 10, 12, 15, 16, 18, 19, 62, 64, 67, 68, 69, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 79, נספח א', הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב) לחוק הפיקוח](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/תקנון-אחיד-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים 5, 16, 67, 72, 74, 75, הוראת המפקח לפי סעיף 78ט(1ב)](https://amitim.com/wp-content/uploads/2026/08/Takanon-13-2022.pdf) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · עדכון קצבאות · נבדק 4.11.2026 · סעיף עדכון קצבאות](https://amitim.com/info-center/retirees/update_benefits/) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · מיסוי קצבאות וטופס 101 · נבדק 4.11.2026 · סעיפים מהי הטבת מס לפטור לגמלאי, באילו מקרים צריך למלא טופס 101](https://amitim.com/info-center/retirees/taxation_of_annuities_and_form_101/) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · אישור חיים · נבדק 4.11.2026 · סעיף אישור חיים](https://amitim.com/info-center/retirees/life_certificate/) (נבדק 4.11.2026)
- [עמיתים · הפנסיה שלי · נבדק 4.11.2026 · סעיף איך אדע מהן זכויותיי](https://amitim.com/info-center/retirees/my_pension/) (נבדק 4.11.2026)
- [הכנסת · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח באתר נבו · סעיף 9א(א)](https://www.nevo.co.il/law_html/law00/84255.htm) (נבדק 4.11.2026)
- [המוסד לביטוח לאומי · קצבת אזרח ותיק (זקנה): אופן הגשת התביעה · נבדק 4.11.2026 · סעיף תשלום רטרואקטיבי](https://www.btl.gov.il/benefits/old_age/Pages/%d7%90%d7%95%d7%a4%d7%9f%20%d7%94%d7%92%d7%a9%d7%aa%20%d7%94%d7%aa%d7%91%d7%99%d7%a2%d7%94.aspx) (נבדק 4.11.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.