# תכנית יסוד בקרן ותיקה: בלי נכות ושאירים, ואיך עוברים למקיפה

מקור: https://www.tashkif.co.il/q/tochnit-yesod-keren-vatika
עודכן: 2026-10-23
אתר: תשקיף (https://www.tashkif.co.il)

## התשובה הקצרה

בתכנית יסוד בקרן ותיקה יש רק קצבת זקנה וקצבה לשאירים של פנסיונר: אין קצבת נכות, ואין קצבת שאירים אם המבוטח נפטר לפני הפרישה. מעבר לתכנית מקיפה מותר רק באישור מראש ובכתב של המפקח, ובתנאי שהמעבר לא יוצר גירעון אקטוארי או שהגירעון משולם לקרן. מעבר מתכנית מקיפה לתכנית יסוד אסור, בשני התקנונים הוותיקים.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות - "תכנית יסוד"; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · "תכנית מקיפה"; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(א); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(א)-(ד); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות - "תכנית יסוד"; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(א)-(ד)_

## דוגמה במספרים

**רות מבוטחת בתכנית יסוד בקרן ותיקה 180 חודשים, ועוברת לתכנית מקיפה באותה קרן באישור המפקח. השכר הקובע שלה 10,000 ₪.**

| | |
|---|---|
| אם הייתה נעשית נכה לפני המעבר | אין קצבת נכות |
| **אם הייתה נפטרת לפני המעבר** | **אין קצבת שאירים; היורשים מקבלים סכום חד-פעמי** |
| אחרי המעבר: תקופת אכשרה | 12 חודשים במקיפה בתוך 24 חודשים (36 רצופים למחלה מלפני ההצטרפות) |
| **נפטרה אחרי האכשרה כמבוטחת פעילה: קצבה לאלמן, 40% × 10,000 ₪** | **4,000 ₪ בחודש** |
| בחישוב לשאירים ולנכות | נכללים גם 180 חודשי תכנית היסוד באותה קרן |

השכר הקובע להמחשה. 40% הוא השיעור לאלמן של מבוטחת פעילה לפי סעיף 23, ובתנאי שמתקיימים שאר תנאי סעיף 21 (למשל 120 חודשי ביטוח). אילו תכנית היסוד הייתה בקרן ותיקה אחרת, חודשי היסוד לא היו נכללים בחישוב.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ה); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 66(א); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 23(א)(1); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 21; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 49(ד); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70, 3(ה), 23(א)(1)_

## מה עושים עכשיו

1. **בודקים באיזו תכנית אתם** תכנית מקיפה כוללת קצבת זקנה, קצבת נכות, קצבת שאירים של מבוטח וקצבת שאירים של פנסיונר. תכנית יסוד כוללת רק את קצבת הזקנה ואת קצבת השאירים של פנסיונר. אם לא ברור לכם מהדוח השנתי, שואלים את הקרן בכתב. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות - "תכנית יסוד"; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · "תכנית מקיפה"; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות - "תכנית יסוד"; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · "תכנית מקיפה"_
2. **יודעים מה לא חל עליכם** על מבוטח בתכנית יסוד חל כל התקנון, חוץ מהפרק של קצבת שאיר מבוטח (פטירה לפני הפרישה) והפרק של קצבת נכות. מי שנפטר לפני הפרישה כמבוטח בתכנית יסוד, היורשים שלו מקבלים סכום חד-פעמי לפי הגבוה משני החישובים בנוסחת ערכי הפדיון. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(א), 49(ב), 49(ד); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(א), 49(ב), 49(ד)_
3. **רוצים לעבור לתכנית מקיפה? אלה התנאים** המעבר מותר רק אם המפקח על הביטוח נתן אישור מראש ובכתב, מתקיימים התנאים של הצטרפות או חידוש ביטוח (סעיף 1 או 2), והקרן מצאה בחישוב אקטוארי חתום שהמעבר לא יוצר כשלעצמו גירעון אקטוארי. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(א); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(א)_
4. **אם המעבר יוצר גירעון: משלמים את הפער** אם החישוב האקטוארי מראה שהמעבר יוצר גירעון, הקרן רשאית לאשר אותו בתנאי שכל שאר התנאים מתקיימים, ושאתם או המעסיק מעבירים לקרן סכום שלא נמוך מגובה הגירעון. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ד); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ד)_
5. **אחרי המעבר: האכשרה מתחילה מחדש** לתקופת האכשרה, הוותק המינימלי לכיסוי נכות ושאירים, נספרים רק חודשי ביטוח בתכנית המקיפה: 12 חודשים בתוך 24 חודשים לפני האירוע, ו-36 חודשים רצופים כשהאירוע נובע ממחלה או תאונה מלפני ההצטרפות. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ה); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 66(א)(1)-(2); עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 66(א)(4); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ה), 66(א)_

## מה בודקים

- **האם עברתם תכנית מכוח הסדר של המעסיק מלפני 2003** ההגבלות על מעבר בין התכניות לא חלות על מי שעבר מתכנית יסוד למקיפה או להפך מכוח הסכם או הסדר לצירוף עובדי המעסיק לקרן שנעשה לפני 1 באוקטובר 2003. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ג); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(ג)_
- **האם תכנית היסוד הייתה באותה קרן** מי שעבר למקיפה באותה קרן, חודשי תכנית היסוד נכנסים לחישוב קצבת שאיר מבוטח פעיל וקצבת נכות. אם תכנית היסוד הייתה רק בקרן ותיקה אחרת, החודשים שם לא נכנסים לחישוב הזה. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(ב); עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(ב)_
- **אתם חברי קיבוץ במבטחים** על חבר קיבוץ במבטחים חלות הוראות של מבוטח בתכנית יסוד, ויש לו גם חישוב מיוחד של סכום צבור על החודשים שלפני אוקטובר 2003. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · נספח ח' סעיף 2_
- **יש לכם יותר מ-35 שנות ביטוח** לעניין מענק שנים עודפות (חודשים מעבר ל-420), חודש בתכנית יסוד נספר כחלק מחודש: מוכפל ביחס בין שיעור דמי הגמולים המרבי לתכנית יסוד לבין השיעור המרבי לתכנית מקיפה באותו חודש. _מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות; עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות_

## מתי זה אחרת

- מעבר מתכנית מקיפה לתכנית יסוד אסור, בקרן או בקרן ותיקה אחרת שבהסדר, חוץ ממעבר מכוח הסדר של המעסיק מלפני 1.10.2003.
- התקנון לא מפרט מי מבוטח היום בתכנית יסוד, חוץ מחברי קיבוץ במבטחים. את המעמד שלכם מבררים מול הקרן.
- סעיפים 3 ו-70 זהים בתקנון של שיטת שלוש השנים (מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) ובתקנון של שיטת ממוצע היחסים (מקפת, קג"מ).
- בקרן פנסיה חדשה אין "תכנית יסוד": הכיסוי לנכות ולשאירים נקבע לפי מסלול הביטוח שבוחרים, לפי התקנון של הקרן.

## עוד שאלות שאנשים שואלים

### מה ההבדל בין תכנית יסוד לתכנית מקיפה בקרן ותיקה?

תכנית מקיפה כוללת קצבת זקנה, נכות, שאירים של מבוטח ושאירים של פנסיונר. תכנית יסוד כוללת רק קצבת זקנה וקצבה לשאירים של פנסיונר.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות - "תכנית יסוד"; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · "תכנית מקיפה"_

### אפשר לעבור לתכנית מקיפה כדי לקבל ביטוח נכות?

רק באישור מראש ובכתב של המפקח, כשמתקיימים תנאי ההצטרפות או חידוש הביטוח, ואחרי שהקרן בדקה אקטוארית שהמעבר לא יוצר גירעון, או שמשלמים לה את הגירעון. אחרי המעבר צריך לצבור אכשרה מחדש.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 3(א), 3(ד), 3(ה)_

### מבוטח בתכנית יסוד נפטר לפני הפרישה. מה מקבלת המשפחה?

קצבת שאיר מבוטח לא משולמת בתכנית יסוד. היורשים לפי דין מקבלים סכום חד-פעמי לפי הגבוה משני החישובים הראשונים בנוסחת ערכי הפדיון.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 70(א), 49(ב), 49(ד)_

### ואם הוא כבר קיבל קצבת זקנה ונפטר?

אז יש קצבה לשאירים של פנסיונר, כי היא חלק מתכנית יסוד. אלמנה של פנסיונר מקבלת 60% מהקצבה האחרונה, בתנאי ההגדרה של אלמנת פנסיונר.

_מקור: עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · הגדרות - "תכנית יסוד"; עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיף 19(א)(1)_

## מקורות

- [עמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים הגדרות, 3, 19, 21, 23, 49, 66, 70, נספח ח'](https://amitim.com/wp-content/uploads/2025/10/תקנון-אחיד-13-2022.pdf) (נבדק 23.10.2026)
- [עמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022 · סעיפים הגדרות, 3, 23, 49, 66, 70](https://amitim.com/wp-content/uploads/2026/08/Takanon-13-2022.pdf) (נבדק 23.10.2026)

---

**הבהרה:** המידע מוצג למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, שיווק או המלצה אישית. תשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד. לפני קבלת החלטה יש להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.