מחשבון פנסיה

המחשבון מבצע שני שלבים. בשלב הראשון - שלב הצבירה - בכל חודש מתווסף לקרן סכום של (שכר ברוטו) × (שיעור הפקדה), ויתרת הקרן צוברת תשואה חודשית. בסוף כל שנה השכר מוכפל בשיעור הצמיחה השנתית, מה שמשקף עליית שכר עם הוותק.

בשלב השני - בגיל הפרישה - היתרה הצבורה מחולקת ב"מקדם המרה" (מספר חודשי קצבה צפויים) כדי לקבל את הקצבה החודשית. המקדם משקף הנחות אקטואריות - תוחלת חיים, ריבית טכנית, וכיסוי ביטוחי לבן/בת זוג.

• הפקדה חודשית רציפה ללא הפסקות (אבטלה, חופשת לידה ארוכה, וכו').
• שיעור הפקדה קבוע לאורך כל התקופה (ברירת מחדל: 18.5% - 6% עובד + 6.5% מעסיק + 6% פיצויים).
• תשואה שנתית קבועה - בפועל תשואת הקרן משתנה משנה לשנה.
• צמיחה שנתית קבועה בשכר.
• מקדם המרה משוערך לפי גיל פרישה וכיסוי שאירים - 207 חודשים בגיל 67 ללא שאירים, התאמות בהתאם.

• מקדם ההמרה הספציפי של הקרן שלכם - משתנה בין קרנות, מתעדכן מדי שנה.
• איזון אקטוארי של הקרן - קרן עם איזון שלילי עלולה להפחית קצבאות בעדכונים שנתיים.
• אג"ח מיועדות בקרן מקיפה (30% מהכספים בתשואה ריאלית של ~4.86%) - המחשבון מניח תשואה אחידה.
• תקרת ההפקדה לקרן מקיפה (פעמיים השכר הממוצע במשק) - שכר מעל התקרה מוגבל.
• מסים על הקצבה - התוצאה ברוטו, לפני ניכויי מס. בפועל חלק מהקצבה פטור ממס לפי כללי הקצבה המזכה.
• משיכת רכיב פיצויים בעת חילופי עבודה - מקטין את הצבירה.
• דמי ניהול - את דמי הניהול שלכם יש לנכות מהתשואה כדי לקבל תשואה נטו.
• שינויים רגולטוריים עתידיים בשיעורי הפקדה, גיל פרישה או הטבות מס.

• התוצאה היא הערכה גסה לצורך תכנון בלבד. הקצבה בפועל תיקבע לפי הנתונים האישיים, התקנון של הקרן הספציפית, ותנאי השוק במועד הפרישה.
• הסכומים מוצגים ברוטו - לפני ניכוי מס. חלק מהקצבה פטור ממס לפי כללי הקצבה המזכה.
• לתחזית מדויקת יותר, ניתן לבקש דו"ח תחזית מקרן הפנסיה עצמה (זמין לרוב באתר חברת הניהול או בדוח השנתי).
• ההבדל בין קרן מקיפה לקרן כללית משמעותי - אג"ח מיועדות זמינות רק במקיפה.