נבדק ב-4.11.2026 · לפי תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד)
איך מחושבת פנסיה בקרן ותיקה: שכר קובע כפול אחוז הקצבה
התשובה הקצרה
בקרן ותיקה הפנסיה היא השכר הקובע כפול אחוז הקצבה שצברתם: בדרך כלל 0.1667% על כל חודש ביטוח (2% לשנה), עד 70% אחרי 35 שנה. במקפת ובקג"מ השכר הקובע נגזר מממוצע היחס בין השכר שלכם לשכר הממוצע במשק לאורך השנים. במבטחים ודומותיה החודשים שעד ספטמבר 2003 נמדדים לפי ממוצע 36 החודשים האחרונים, והחודשים שאחריהם לפי אותו ממוצע יחסים.
תקנון שלוש השנים, סעיף 11(א)תקנון שלוש השנים, הגדרות: שיעור קצבת זקנה, שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעילתקנון ממוצע היחסים, סעיף 11(א)תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעיל
איך זה עובד
הנוסחה עצמה: אחוז כפול שכר, ולא כסף חלקי מקדם
בקרן ותיקה אין "יתרה" שמתחלקת במקדם כמו בקרן חדשה. סעיף 11 בתקנון קובע שהפנסיה של החודש הראשון היא מכפלה של שני מספרים בלבד: השכר הקובע, ו"שיעור קצבת הזקנה" שצברתם. כמה כסף הופקד ואיזו תשואה הייתה לא נכנסים לנוסחה. שני אנשים עם אותו אחוז ואותו שכר קובע יקבלו אותה פנסיה.
את האחוז צוברים חודש אחרי חודש. על כל חודש ביטוח מאוקטובר 2003 נרשם 0.1667%, כלומר 2% לשנה, ואחרי 420 חודשים (35 שנה) מגיעים לתקרה של 70%. התקנון מחשב את האחוז בשני חלקים: החודשים שלפני אוקטובר 2003 כפול השיעור שלהם, ועוד החודשים מאז כפול השיעור של היום. אוקטובר 2003 מופיע בכל חישוב כי מאז חל התקנון האחיד, והתקנון קורא לו "החודש הקובע".
על החודשים שלפני אוקטובר 2003 השיעור תלוי בחודש ההצטרפות. מי שהצטרף מאפריל 1984 ואילך צבר תמיד 0.1667%, חוץ מקבוצת הביניים של ינואר עד מרץ 1995. מי שהצטרף לפני כן צבר לפי טבלה בנספח ב', שבה השיעור עולה ככל שההצטרפות מוקדמת יותר והתקופה עד גיל הפנסיה קצרה יותר, עד 0.3333% לחודש. מי שעדיין לא יצא לפנסיה ונכנס לפני 1984 נמצא כבר בשורה של 420 חודשים, ושם השיעור הוא 0.1667% בכל העמודות.
אחרי שהפנסיה נקבעה היא משולמת כל החיים לפי הסכום של החודש הראשון, מתעדכנת בכל ינואר לפי המדד, ויכולה לעלות או לרדת כשהקרן נוקטת צעד של איזון אקטוארי באישור המפקח.
כמה אחוז צוברים לחודש (התקנון האחיד, מהדורה 13)
מאפריל 1984 ואילך
- על כל חודש מאוקטובר 2003
- 0.1667% (2% לשנה)
- אחרי 35 שנה (420 חודשים)
- 70%
ינואר עד מרץ 1995, "קבוצת הביניים"
- על כל חודש מאוקטובר 2003
- 0.1333% (כ-1.6% לשנה)
- אחרי 35 שנה (420 חודשים)
- כ-56%
לפני אפריל 1984
- על כל חודש מאוקטובר 2003
- 0.1667%; על החודשים שלפני 2003 לפי נספח ב'
- אחרי 35 שנה (420 חודשים)
- 70%
תקנון שלוש השנים, סעיף 11(א)תקנון שלוש השנים, הגדרות: החודש הקובע, שיעור קצבה לחודש ביטוח רגיל, שיעור קצבת זקנהתקנון שלוש השנים, נספח ב'תקנון שלוש השנים, סעיף 16(ב), 64, 67דוח הממונה על שוק ההון, ביטוח…, פרק 6 (חלק ה'), ג. התקנון האחיד
השכר הקובע במקפת ובקג"מ: ממוצע של יחסים, לא של שקלים
בכל חודש ביטוח הקרן מחלקת את המשכורת שעליה הופקד באותו חודש בשכר הממוצע במשק של אותו חודש, כפי שפרסמה הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה. כך נוצר "יחס שכר": מי שהרוויח 15,000 ₪ כשהשכר הממוצע היה 12,500 ₪ רשם יחס של 1.2. ביום הפרישה הקרן מחשבת את ממוצע כל היחסים, ומכפילה אותו בממוצע השכר הממוצע במשק ב-12 החודשים האחרונים שפורסמו, מעודכן למדד.
הרעיון הוא להשוות שקל של 1990 לשקל של היום בלי להתווכח על אינפלציה: לא שואלים כמה הרווחתם, אלא כמה הרווחתם ביחס למשק באותו זמן. המחיר הוא שכל חודש שוקל אותו דבר. מי שהרוויח שנים רבות מעט ובסוף הרבה יקבל שכר קובע שמשקף את כל הקריירה, לא את המשכורת האחרונה.
יש שני פרטים שמשנים את התוצאה. מי שצבר יותר מ-420 חודשים, הקרן לוקחת לחישוב הפנסיה רק את 420 היחסים הגבוהים שלו, כך שחודשים חלשים מתחילת הדרך יכולים לצאת מהממוצע. ומי שהפסיק להפקיד ("מבוטח לא פעיל") מקבל את השכר הממוצע של 12 החודשים שעד חודש הביטוח האחרון שלו (ומי שעזב לפני אוקטובר 2003, של אוקטובר 2002 עד ספטמבר 2003), מעודכן רק למדד, ולא את השכר הממוצע של שנת הפרישה.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר בחודש ביטוח, יחס שכר ממוצע, אמדן שכר ממוצעתקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעיל, שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח לא פעילתקנון שלוש השנים, הגדרות: שכר ממוצע במשק
במבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד: שני שכרים וממוצע משוקלל
בשש הקרנות האלה השכר הקובע מורכב משני חלקים. על החודשים שלפני אוקטובר 2003 (עד 420) מחשבים "שכר קובע בשיטת שלוש שנים אחרונות": ממוצע המשכורות ב-36 חודשי הביטוח האחרונים, כל אחת מעודכנת למדד ומחולקת בשיעור המשרה של אותו חודש, כלומר מתורגמת למשרה מלאה. את החלק הזה מכפילים בשיעור המשרה הממוצע של כל חודשי הביטוח.
על החודשים מאוקטובר 2003 מחשבים לפי ממוצע היחסים, כמו במקפת. השכר הקובע הסופי הוא ממוצע של שני השכרים, משוקלל לפי מספר החודשים בכל תקופה. ככל שעובר הזמן החלק של היחסים גדל: למי שהצטרף ב-1995 ויוצא היום רוב החודשים כבר אחרי 2003.
משמעות חלקיות המשרה: שנים במשרה חלקית לפני 2003 מורידות את שיעור המשרה הממוצע, ואיתו את החלק של שלוש השנים. התקנון מתיר להחליף, בחישוב הממוצע, חודש במשרה חלקית מלפני 420 החודשים בחודש במשרה מלאה שאחריהם, ולכן חודשי עבודה מלאה אחרי 35 שנה יכולים לשפר את הממוצע.
תקנון שלוש השנים, הגדרות: שכר קובע בשיטת שלוש שנים אחרונות, שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעיל, שיעור משרה ממוצע, תקופת ביטוח של המבוטח לפני החודש הקובעתקנון שלוש השנים, סעיף 50(ה): קרן בשיטת שלוש שנים
התקרה מ-2003: למה צמיחה מהירה בשכר לא נכנסת עד הסוף
לפי דוח הממונה על שוק ההון לשנת 2003, אחד התנאים של תכנית ההבראה היה "תקרת עלייה ריאלית לשכר הקובע", ובעקבות ההסכם בין האוצר להסתדרות מ-5 בינואר 2004 תוקן החוק כך שתקרת הגידול בשכר הריאלי, 2%, תחל מאוקטובר 2003 במקום ממרץ 1996. בתקנון התקרה כתובה כריבית של 0.165% לחודש בריבית דריבית, מעבר למדד, וזה בדיוק כ-2% לשנה.
בחלק של שלוש השנים התקרה אישית: ממוצע 36 המשכורות שלכם שלפני אוקטובר 2003, בתוספת 0.165% לחודש עד חודש הביטוח האחרון. אם ממוצע 36 החודשים האחרונים שלכם גבוה מזה, הקרן לוקחת את התקרה. בחלק של היחסים התקרה עוברת דרך המשק: הקרן מחשבת גם "שכר ממוצע רעיוני" שגדל מאוקטובר 2003 רק ב-0.165% לחודש מעבר למדד, ואם השכר הקובע לפי השכר הממוצע האמיתי יוצא גבוה יותר, נכנסת התקרה.
בשקלים: מאוקטובר 2003 עד אוקטובר 2026 עברו 276 חודשים, ו-0.165% לחודש מצטבר בהם לכ-57.6% מעל המדד. בחלק של שלוש השנים, משכורת שלכם שעלתה מעל המדד יותר מזה נחתכת לגובה התקרה. בחלק של היחסים התקרה בודקת את השכר הממוצע במשק: אם הוא עלה מעל המדד יותר מהקצב הזה, החישוב נעשה לפי השכר הרעיוני. קידום אישי לא נחתך שם, כי היחס שלו נכנס גם לחישוב וגם לתקרה, אבל הוא ממילא שוקל רק את החודשים שבהם קיבלתם אותו מתוך כל חודשי הממוצע.
דוח הממונה על שוק ההון, ביטוח…, פרק 6 (חלק ה'), ג. התקנון האחיד; ד. ההסכם, סעיף 2תקנון שלוש השנים, סעיף 46: שכר ממוצע רעיוני, תקרת שכר קובע בשיטת שלוש שנים אחרונות, תקרת שכר קובע בשיטת ממוצע יחסיםתקנון שלוש השנים, סעיף 47תקנון שלוש השנים, הגדרות: חודש הבסיסתקנון ממוצע היחסים, פרק ט' (תקרות שכר קובע)
מה קורה מעבר ל-70%, אחרי גיל הפנסיה ובכמה קרנות
חודשים מעל 420 לא מעלים את האחוז, אבל כל אחד מהם הוא "חודש ביטוח עודף" שמזכה ב-6.25% מהשכר הקובע, בסכום אחד עם הפנסיה הראשונה. שנה עודפת שווה אפוא 75% ממשכורת קובעת חודשית אחת. לחישוב המענק הקרן לוקחת את ממוצע כל היחסים, לא רק את 420 הגבוהים.
מי שממשיך להפקיד אחרי גיל הפנסיה ("דחיית פרישה") צובר על כל חודש כזה את השיעור הרגיל ועוד 0.0833%, עד 70%. מי שכבר הגיע ל-70% ודוחה מקבל בחזרה את דמי הגמולים של חודשי הדחייה, מעודכנים למדד.
מי שבוטח בכמה קרנות ותיקות מקבל את סכום הקצבאות, כל קרן לפי התקנון שלה, אבל סך האחוזים לא עובר 70%. העודף יורד קודם מהקרן שבה השכר הקובע שלכם נמוך יותר, כך שהאחוזים שנשארים יושבים על השכר הגבוה.
תקנון שלוש השנים, סעיף 12, הגדרות: חודש ביטוח עודף, יחס שכר ממוצע (ב)תקנון שלוש השנים, סעיף 14, הגדרות: שיעור קצבה לחודש ביטוח בתקופת דחיית פרישהתקנון שלוש השנים, סעיף 51(א)-(ב)
מה שלא כולם יודעים
במקפת ובקג"מ רק 420 היחסים הגבוהים נכנסים לפנסיה
מי שצבר יותר מ-35 שנה לא נענש על שנים חלשות: לחישוב הקצבה הקרן לוקחת את 420 יחסי השכר הגבוהים ביותר. שנות התחלה במשכורת נמוכה יכולות לצאת מהממוצע. למענק השנים העודפות, לעומת זאת, נכנסים כל היחסים.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר ממוצע (1)(א)-(ב)תקנון שלוש השנים, הגדרות: יחס שכר ממוצע (1)(א)-(ב)
מי שהפסיק להפקיד "נתקע" בשכר הממוצע של השנה שבה עזב, או של 2002-2003 אם עזב לפני כן
למבוטח לא פעיל השכר הקובע הוא ממוצע היחסים כפול השכר הממוצע במשק ב-12 החודשים שעד חודש הביטוח האחרון שלו או עד ספטמבר 2003, המאוחר מהשניים, מעודכן רק למדד. עלייה ריאלית בשכר במשק בין העזיבה לפרישה לא נכנסת, גם אם עברו 20 שנה.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח לא פעילתקנון שלוש השנים, הגדרות: שכר קובע בשיטת ממוצע יחסים למבוטח לא פעיל, מבוטח לא פעיל
כל שנה מעל 35 שווה 75% ממשכורת קובעת אחת
12 חודשים עודפים כפול 6.25% מהשכר הקובע הם 75% ממנו. מי שצבר 40 שנה במשרה מלאה ושכרו הקובע 15,000 ₪ מקבל עם הפנסיה הראשונה מענק של 60 כפול 6.25% כפול 15,000, כלומר 56,250 ₪ (בהנחה שהשכר הקובע למענק זהה).
בכמה קרנות, האחוז העודף נמחק דווקא מהשכר הנמוך
כשסך האחוזים מכמה קרנות ותיקות עובר 70%, סעיף 51(ב) מוריד את העודף קודם מהקרן שבה השכר הקובע נמוך יותר. כך האחוזים שנשארים מוכפלים בשכר הגבוה, והקצבה הכוללת גבוהה יותר משהייתה אילו ההפחתה הייתה שווה בין הקרנות.
דוגמאות במספרים
כמה מצבים שונים, כל אחד עם החשבון שלו.
אבי, עמית במקפת, הצטרף ב-1990 ויוצא לפנסיה אחרי 432 חודשי ביטוח, תמיד במשרה מלאה.
אבי, בן 67, עבד כל השנים במקום אחד והופקד בשבילו למקפת ברציפות. הוא הרוויח בממוצע פי 1.2 מהשכר הממוצע במשק. הוא שאל למה הדוח מראה 70% ולא 72%, ומה קורה ל-12 החודשים שמעל 35 שנה.
- אחוז הקצבה: 432 חודשים כפול 0.1667% יוצא כ-72%
- 70% (התקרה)
- ממוצע יחסי השכר שלו
- 1.2
- השכר הממוצע במשק ב-12 החודשים שלפני הפנסיה
- 13,000 ₪
- שכר קובע: 1.2 כפול 13,000 ₪
- 15,600 ₪
- הפנסיה החודשית: 70% כפול 15,600 ₪
- 10,920 ₪
- מענק שנים עודפות: 12 חודשים כפול 6.25% כפול 15,600 ₪
- 11,700 ₪ בסכום אחד
חודשים מעבר ל-35 שנה לא נעלמים: הם לא מעלים את הקצבה, אבל הופכים לסכום חד-פעמי.
יחס השכר 1.2 והשכר הממוצע במשק של 13,000 ₪ הם להמחשה. אצלכם הם תלויים במשכורות שעליהן הופקד ובשכר הממוצע בפועל, ועשויה לחול התקרה על העלייה הריאלית. האחוז 0.1667%, התקרה של 70% ו-6.25% למענק הם מהתקנון. במענק נכנס ממוצע כל היחסים, ולכן הוא יכול להיות מעט שונה.
תקנון ממוצע היחסים, סעיף 11(א), 12תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר ממוצע, אמדן שכר ממוצע
שולה, מבטחים הוותיקה: 200 חודשים לפני אוקטובר 2003 ו-180 אחריו
שולה הצטרפה למבטחים ב-1987 ויצאה לפנסיה ב-2018, בגיל הפנסיה שלה, תמיד במשרה מלאה. במכתב הקצבה ראתה אחוז של כ-63%. היא שאלה למה השכר הקובע שלה לא שווה למשכורת שלה בשלוש השנים האחרונות.
- אחוז הקצבה: 380 חודשים כפול 0.1667%
- 63.35%
- שכר לפי שלוש השנים, לחודשים שלפני 2003 (אחרי התקרה)
- 13,000 ₪
- שכר לפי ממוצע היחסים, לחודשים שמאוקטובר 2003
- 12,000 ₪
- שכר קובע משוקלל: (13,000 כפול 200 ועוד 12,000 כפול 180) חלקי 380
- 12,526 ₪
- הפנסיה החודשית: 63.35% כפול 12,526 ₪
- כ-7,935 ₪
במבטחים ודומותיה המשכורת האחרונה משפיעה רק על החלק של החודשים שלפני 2003, וגם שם רק עד התקרה.
להמחשה: שני השכרים הם מספרים לדוגמה. אצלכם החלק של שלוש השנים תלוי בממוצע 36 החודשים האחרונים, בתקרה מ-2003 ובשיעור המשרה הממוצע, והחלק של היחסים בשכר הממוצע במשק.
תקנון שלוש השנים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעיל, שיעור קצבת זקנהתקנון שלוש השנים, סעיף 47
יורם, מקפת, הפקיד 16 שנה ועבר להייטק ב-2009
יורם הצטרף למקפת ב-1993, ובמשך 192 חודשים המעסיק הפקיד בשבילו לשם. בתחילת 2009 עבר למעסיק פרטי שמפקיד לקרן חדשה, ולא משך את הכסף. עכשיו, לקראת 67, הוא שאל למה הפנסיה הצפויה ממקפת נמוכה ממה שחשב, אם היחס שלו היה גבוה.
- אחוז הקצבה: 192 חודשים כפול 0.1667%
- 32%
- ממוצע יחסי השכר שלו
- 1.4
- השכר הממוצע ב-12 החודשים שעד סוף 2008, מעודכן למדד עד הפרישה
- 11,250 ₪
- שכר קובע: 1.4 כפול 11,250 ₪
- 15,750 ₪
- הפנסיה: 32% כפול 15,750 ₪
- כ-5,041 ₪
- אילו נלקח השכר הממוצע של שנת הפרישה (13,700 ₪)
- כ-6,139 ₪
מי שעזב קרן ותיקה שומר את האחוזים, אבל השכר הקובע שלו מתעדכן רק במדד, לא בצמיחה של השכר במשק.
להמחשה: השכר הממוצע ומקדם המדד הם מספרים לדוגמה. הכלל עצמו, שמבוטח לא פעיל מקבל את השכר הממוצע של התקופה שבה עזב (ומי שעזב לפני אוקטובר 2003, של אוקטובר 2002 עד ספטמבר 2003) מעודכן למדד בלבד, הוא מהתקנון.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח לא פעילתקנון ממוצע היחסים, סעיף 11(א)
מה עושים עכשיו
מוצאים בדוח את אחוז הקצבה שצברתם
"שיעור קצבת זקנה" הוא סכום האחוזים על כל חודשי הביטוח עד גיל הפנסיה, עם תקרה של 70%. בדוח השנתי של הקרן הוא מופיע כאחוז מהשכר הקובע שישולם כקצבה. מי שהצטרף מאפריל 1984 ואילך מוסיף 0.1667% על כל חודש שעוד יפקיד.
איך קוראים את הדוח השנתי של קרן ותיקה ←תקנון שלוש השנים, הגדרות: שיעור קצבת זקנהתקנון שלוש השנים, נספח ב'תקנון ממוצע היחסים, נספח ב'
מבררים באיזו שיטה מחושב השכר הקובע שלכם
מקפת וקג"מ מחשבות את כל התקופה לפי ממוצע היחסים. מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד משלבות את שיטת שלוש השנים לחודשים שלפני אוקטובר 2003 עם ממוצע היחסים לחודשים שאחריו. אם יש לכם חודשים בשתי שיטות, השכר הקובע הוא ממוצע משוקלל לפי מספר החודשים.
תקנון שלוש השנים, סעיף 50(ה)תקנון שלוש השנים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח פעילתקנון ממוצע היחסים, הגדרות
בודקים אם אתם מבוטחים פעילים
מי שמפקידים בשבילו ברציפות הוא פעיל, ושכרו הקובע נבנה מהשכר הממוצע של 12 החודשים שלפני הפנסיה. מי שהפסיק להפקיד מקבל את השכר הממוצע של 12 החודשים שעד ההפקדה האחרונה (או עד ספטמבר 2003, אם עזב לפני כן), מעודכן למדד בלבד.
הפסקתי להפקיד לקרן ותיקה: מה קורה ←תקנון שלוש השנים, הגדרות: מבוטח פעיל, מבוטח לא פעילתקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח לא פעיל
בודקים אם התקרה על עליית השכר חלה עליכם
מאוקטובר 2003 חלה תקרה של 0.165% לחודש בריבית דריבית מעל המדד, כ-2% לשנה. במבטחים ודומותיה היא חלה על החלק של שלוש השנים: אם ממוצע 36 המשכורות האחרונות עלה מעל המדד יותר מזה מאז ספטמבר 2003, קידום גדול לפני הפרישה לא נכנס כולו. בחלק של ממוצע היחסים היא נבדקת מול העלייה של השכר הממוצע במשק.
העלאה גדולה לפני הפרישה: תגדיל את הפנסיה? ←מכפילים, ובודקים את מענק השנים העודפות
האחוז כפול השכר הקובע הוא הקצבה החודשית לפני מס. אם צברתם יותר מ-420 חודשים, כל חודש עודף מזכה ב-6.25% מהשכר הקובע בסכום אחד. המחשבון באתר עושה את החישוב מהמספרים שבדוח.
מחשבון פנסיה מקרן ותיקה ←תקנון שלוש השנים, סעיף 11(א), 12תקנון ממוצע היחסים, סעיף 11(א), 12
מה בודקים
הדברים שמשנים את התשובה אצלכם.
מתי הצטרפתם לקרן
מי שהצטרף לפני אפריל 1984 צובר על החודשים שלפני אוקטובר 2003 אחוז לפי נספח ב', שתלוי בחודש ההצטרפות ובאורך התקופה מההצטרפות ועד גיל הפנסיה, אבל רק כשהתקופה הזו קצרה מ-420 חודשים. מי שהצטרף לפני 1984 ועוד לא יצא לפנסיה כבר עבר 420 חודשים, ולכן הוא צובר 0.1667% לחודש כמו כולם. מי שהצטרף בינואר עד מרץ 1995 בתנאי "קבוצת הביניים" צובר 0.1333%.
תקנון שלוש השנים, נספח ב'תקנון שלוש השנים, הגדרות: מבוטח קבוצת הבינייםתקנון ממוצע היחסים, נספח ב'
באיזו קרן אתם, ובאיזו שיטה
מקפת וקג"מ: ממוצע יחסים לכל התקופה. מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד: שלוש שנים אחרונות לחודשים שלפני אוקטובר 2003, ממוצע יחסים לחודשים שאחריו. מבטחים הוותיקה ומנורה מבטחים פנסיה הן קרנות שונות.
אם אתם עדיין מפקידים או שהפסקתם
מי שהפסיק להפקיד שלושה חודשים ברציפות הוא "מבוטח לא פעיל". אצלו השכר הממוצע במשק נלקח מ-12 החודשים שעד חודש הביטוח האחרון (או עד ספטמבר 2003, אם עזב לפני כן), מעודכן למדד, ולא מהתקופה שלפני הפנסיה.
תקנון שלוש השנים, הגדרות: מבוטח לא פעילתקנון ממוצע היחסים, הגדרות
חלקיות משרה לפני אוקטובר 2003
בשיטת שלוש השנים המשכורת מחולקת בשיעור המשרה, והחלק של החודשים שלפני אוקטובר 2003 מוכפל בשיעור המשרה הממוצע לאורך כל התקופה. שנים במשרה חלקית מורידות את החלק הזה, וחודשי משרה מלאה אחרי 420 חודשים יכולים להחליף אותן בחישוב.
זכויות ביותר מקרן ותיקה אחת
הקצבה היא סכום הקצבאות מכל קרן, וכל קרן מחשבת לפי התקנון שלה. אם סך האחוזים עובר 70%, מורידים את העודף קודם מהקרן שבה השכר הקובע נמוך יותר.
האם נמשכו כספים מהחשבון
חודש שבשבילו המעסיק משך כספים מהחשבון לא מזכה בקצבה. משיכה שלכם אחרי 1 באוקטובר 2003 מוחקת את כל חודשי הביטוח בקרן.
טעויות שאנשים עושים
מצפים ל-70% מהמשכורת האחרונה
השכר הקובע הוא לא המשכורת האחרונה: במקפת ובקג"מ הוא נשען על ממוצע היחסים של כל הקריירה, ובכל הקרנות יש תקרה לעלייה ריאלית מאז 2003. מי שבנה תקציב פרישה על 70% מהתלוש האחרון מגלה פער רק כשמגיע מכתב הקצבה.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר ממוצעתקנון שלוש השנים, סעיף 47
סופרים 2% לשנה גם על שנים שמהן נמשך כסף
משיכה של כספים אחרי 1 באוקטובר 2003 מוחקת את כל חודשי הביטוח בקרן, וחודש שבשבילו המעסיק משך כספים לא מזכה בקצבה. השנים האלה לא נכנסות לאחוז, גם אם עבדתם בהן.
מניחים שהפסקה בהפקדות לא משנה את השכר הקובע
מבוטח לא פעיל שומר את האחוזים אבל לא את הקשר לשכר הממוצע של היום. בדוגמה של יורם ההבדל הוא כ-1,100 ₪ בחודש לכל החיים.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח לא פעיל
לא בודקים את שיעור המשרה הרשום לפני 2003
בשיטת שלוש השנים החלק של החודשים שלפני אוקטובר 2003 מוכפל בשיעור המשרה הממוצע כפי שהוא ברישומי הקרן. חודש שנרשם במשרה חלקית מוריד את הממוצע לכל התקופה הזו.
מתי זה אחרת
- בקרן פנסיה חדשה אין שכר קובע ואין אחוזי צבירה: הקצבה היא היתרה שנצברה חלקי מקדם ההמרה (סעיף 45 בתקנון כלל פנסיה).
- בתקנון של מבטחים ודומותיה יש גם טיפול מיוחד ב"תוספות שכר בלתי מוכרות" שנכנסו ב-36 החודשים האחרונים (סעיף 65 ונספח ג' של כל קרן). בתקנון של מקפת וקג"מ הסעיף הזה מבוטל.
- מי שקיבל קצבת נכות מהקרן נחשב בחודשים האלה כמבוטח פעיל, והמשכורת שנרשמת לו בהם מחושבת לפי השכר הקובע ושיעור הנכות.
- מי שמשך כספים מהקרן אחרי 1 באוקטובר 2003 מאבד כל זכות לקצבה ממנה, וכל חודשי הביטוח שלו בה נמחקים (סעיף 78(ד)). משיכה כזו מבטלת גם קצבה מקרן ותיקה אחרת בהסדר, חוץ ממשיכה של תקופה עד 3 חודשי ביטוח או של סכום שלא עולה על התקרה שבסעיף 23(ב)(1א) לחוק קופות הגמל (סעיף 9(3)).
- מי שלא צבר 120 חודשי ביטוח ולא מגיע לקצבת המינימום (5% מהשכר הממוצע) לא מקבל קצבה כלל, אלא סכום חד-פעמי לפי נוסחת ערכי הפדיון (סעיפים 9(2) ו-49).
בדיקה בלי התחייבות
רוצים שנבדוק את זה בשבילכם?
נבדוק איתכם בדוח של הקרן הוותיקה כמה אחוזים צברתם, לפי איזו שיטה מחושב השכר הקובע שלכם, ומה תהיה הפנסיה בשקלים. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.
חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה
סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351
האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ
עוד שאלות שאנשים שואלים
מה זה "שכר קובע" בקרן ותיקה?
זה השכר שעליו מחשבים את הפנסיה, לא המשכורת האחרונה שלכם. הוא נבנה מהמשכורות שעליהן הופקד לקרן לאורך השנים, לפי אחת משתי שיטות, ויש עליו תקרה לעלייה ריאלית מאז אוקטובר 2003.
תקנון שלוש השנים, סעיף 11(א), 47תקנון ממוצע היחסים, סעיף 11(א)
איך זה נראה במבטחים, עם חודשים לפני ואחרי 2003?
נניח 200 חודשים לפני אוקטובר 2003 ו-220 חודשים אחריו, שכר לפי שלוש השנים של 14,000 ₪ ושכר לפי ממוצע היחסים של 12,000 ₪ (מספרים להמחשה, במשרה מלאה). השכר הקובע הוא (14,000 כפול 200 ועוד 12,000 כפול 220) חלקי 420, כלומר 12,952 ₪, ועם 70% הפנסיה היא כ-9,067 ₪.
כמה פנסיה אקבל אחרי 30 שנה במקפת?
360 חודשים כפול 0.1667% הם כ-60% מהשכר הקובע. עם שכר קובע של 12,000 ₪ זו פנסיה של כ-7,200 ₪ בחודש לפני מס. את השכר הקובע שלכם רואים בדוח השנתי או מקבלים מהקרן.
אפשר לקבל יותר מ-70% מהשכר הקובע?
לא כקצבה חודשית: 70% היא התקרה של אחוז הקצבה, גם כשסוכמים כמה קרנות ותיקות. מי שצבר יותר מ-420 חודשים מקבל במקום זה מענק שנים עודפות, ומי שממשיך אחרי גיל הפנסיה עם 70% מקבל החזר של דמי הגמולים.
תקנון שלוש השנים, הגדרות: שיעור קצבת זקנהתקנון שלוש השנים, סעיף 12, 14(ג), 51(ב)
מה זה מבוטח לא פעיל ואיך מחושבת הפנסיה שלו?
מי שלא הופקד בשבילו שלושה חודשים ברציפות. האחוזים שצבר נשארים, אבל השכר הקובע שלו נבנה מהשכר הממוצע במשק של 12 החודשים שעד ההפקדה האחרונה (או עד ספטמבר 2003, אם עזב לפני כן), מעודכן רק למדד עד הפרישה.
תקנון שלוש השנים, הגדרות: מבוטח לא פעילתקנון ממוצע היחסים, הגדרות: שכר קובע לחישוב קצבת מבוטח לא פעיל
עבדתי במשרה חלקית. זה מוריד את הפנסיה?
במקפת ובקג"מ יחס השכר נמדד מהמשכורת שהופקד עליה, כך שמשרה חלקית נכנסת דרך יחס נמוך יותר. במבטחים ודומותיה, בחלק של החודשים שלפני 2003, השכר מתורגם למשרה מלאה ואז מוכפל בשיעור המשרה הממוצע לכל התקופה.
תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר בחודש ביטוחתקנון שלוש השנים, הגדרות: שיעור משרה ממוצע
הפנסיה משתנה אחרי שהיא נקבעת?
היא משולמת כל החיים לפי הסכום של החודש הראשון, מתעדכנת בכל ינואר לפי המדד, ויכולה לעלות או לרדת אם הקרן נוקטת צעד של איזון אקטוארי.
תקנון שלוש השנים, סעיף 16(ב), 64, 67תקנון ממוצע היחסים, סעיף 16(ב), 64, 67
למה בקרן ותיקה סופרים חודשים מאוקטובר 2003?
באוקטובר 2003 נכנס לתוקף התקנון האחיד של שמונה הקרנות, כחלק מתכנית ההבראה שלהן. התקנון קורא לחודש הזה "החודש הקובע": על החודשים שלפניו חלים כללי הצבירה והשכר הישנים, ועל החודשים מאז כללים אחידים.
דוח הממונה על שוק ההון, ביטוח…, פרק 6 (חלק ה'), ג. התקנון האחידתקנון שלוש השנים, הגדרות: החודש הקובע
שאלות קשורות
על מה זה מבוסס
כל עובדה בעמוד מסומנת במקור שלה. הנוסח המחייב הוא של המסמך עצמו, ומה שכתוב בו גובר על ההסבר כאן.
- תקנוןעמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022סעיפים הגדרות, 9, 11, 12, 14, 16, 46, 47, 49, 50, 51, 64, 65, 67, 78, נספח ב', נספח ג' · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןעמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022סעיפים הגדרות, 11, 12, 16, פרק ט', 51, 64, 67, נספח ב' · נבדק ב-4.11.2026
- מקור רשמימשרד האוצר, אגף שוק ההון, ביטוח וחיסכון · דוח הממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון לשנת 2003: קרנות הפנסיה · דוח שנתי לשנת 2003סעיפים פרק 6 (חלק ה'), ג. התקנון האחיד, פרק 6 (חלק ה'), ד. ההסכם, סעיף 2 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןכלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026סעיף 45 · נבדק ב-23.10.2026