מצב בחיים · נבדק ב-4.11.2026

יוצאים לפנסיה: מה עושים עם קרן הפנסיה, לפי הסדר

היציאה לפנסיה היא הרגע שבו כל השנים של ההפקדות הופכות לקצבה חודשית, ורוב ההחלטות החשובות נעשות פעם אחת ולא חוזרות. בקרן פנסיה חדשה אפשר להתחיל מגיל 60, והקצבה היא החיסכון חלקי מקדם ההמרה. בקרן ותיקה הקצבה היא אחוז מהשכר הקובע, וגיל הפנסיה נקבע בטבלה לפי שנת הלידה. מה שהכי דחוף: לסגור לפני התשלום הראשון כמה יעבור לבן הזוג, אם רוצים תקופה מובטחת ואם להוון חלק מהקצבה, כי אחריו אי אפשר לשנות.

התמונה המלאה

מה קורה לכסף ביום שהקצבה מתחילה

עד יום הפרישה הכסף בקרן חדשה הוא חיסכון: יתרה שגדלה עם הפקדות ותשואה, ושאפשר לראות אותה בדוח. ביום הזכאות הראשון הקרן מחלקת את היתרה במקדם ההמרה, והיתרה הופכת להתחייבות לשלם קצבה חודשית כל החיים, ואחר כך לשאירים לפי מה שבחרתם. מאותו רגע כבר אין "יתרה" שאפשר למשוך.

המקדם נבנה מהגיל, שנת הלידה, המין, בן הזוג והשיעור שנבחר לו, ילדים ותקופה מובטחת. לכן ההחלטות שבבקשה הן חלק מהחישוב עצמו, ולא רק "העדפות". אחרי התשלום הראשון אי אפשר לשנות אותן, ואי אפשר לבקש היוון.

בקרן ותיקה זה עובד אחרת: אין יתרה שמחלקים במקדם, והקצבה היא אחוז מהשכר הקובע לפי הוותק. מי שיש לו גם קרן ותיקה וגם קרן חדשה מקבל קצבה מכל אחת בנפרד, בכללים של כל אחת.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 43(ו), 45(א), 51(ג)תקנון שלוש השנים, הגדרות

הסדר והתאריכים, מהמכתב ועד הכסף בחשבון

הגיל לפי התקנון נספר מה-1 לחודש שאחרי חודש הלידה. בקרן חדשה אפשר להתחיל מגיל 60. ההודעה של הקרן עם כל האפשרויות נשלחת שישה חודשים לפני גיל תום תקופת הביטוח, אצל מי שלא בחר גיל אחר 67, ומי שרוצה להתחיל קודם מגיש בקשה בעצמו.

הקרן מאשרת קבלה של הבקשה בתוך 7 ימים, ובקשה מלאה ותקינה בתוך 10 ימים. הקצבה מתחילה ב-1 לחודש שביקשתם, אם הוא אחרי האישור, ואם לא, ב-1 לחודש שאחרי האישור. הקצבה משולמת עד היום השלישי בכל חודש, עבור החודש הקודם. כלומר, מי שהקצבה שלו מתחילה ב-1 בספטמבר יקבל את התשלום הראשון עד 3 באוקטובר.

מי שהגיש באיחור יכול לבקש תשלום של עד שלושה חודשים על התקופה שלפני ההתחלה, והמקדם גדל במספר החודשים האלה. בקרן ותיקה הבקשה מוגשת לפחות 3 חודשים לפני הגיל, ומי שמאחר מקבל את החודשים שעברו בסכום אחד.

מבקשים פנסיה מקרן חדשה, שלב אחרי שלב ←

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1 (גיל), 41, 42, 43(ג)-(ד), 44, 45(ב), 46(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 72(ב), 76(ב)

ההחלטות שננעלות, ומה כל אחת עולה

שלוש החלטות נסגרות עם התשלום הראשון: כמה מהקצבה יעבור לבן או בת הזוג (לפחות 30%, ועם הילדים עד 100%), אם לבחור תקופת תשלומים מובטחים (60 עד 240 חודשים, עד גיל 87), ואם להוון חלק מהקצבה. כל אחת מזיזה את הקצבה החודשית במאות שקלים.

בטבלאות של כלל, לגבר יליד 1965 שפורש ב-67 עם מיליון שקל: בלי קצבה לבת זוג הקצבה 5,903 ₪, עם 30% לאשתו 5,560 ₪, עם 60% 5,255 ₪ ועם 100% 4,896 ₪. 240 חודשים מובטחים בלי בת זוג מורידים אותה ל-5,413 ₪. היוון של החלק שמעל סכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ ב-2026) נותן את החלק הזה כפול המקדם, בסכום אחד.

גבר יליד 1965, 67, 1,000,000 ₪ בכלל פנסיה (נספח ז'-1)

בלי בת זוג, בלי הבטחה

מקדם
169.41
קצבה בחודש
5,903 ₪

30% לבת הזוג

מקדם
179.86
קצבה בחודש
5,560 ₪

60% לבת הזוג

מקדם
190.30
קצבה בחודש
5,255 ₪

100% לבת הזוג

מקדם
204.23
קצבה בחודש
4,896 ₪

בלי בת זוג, 240 חודשים מובטחים

מקדם
184.74
קצבה בחודש
5,413 ₪
איך המקדם בנוי ולמה הוא שונה מאדם לאדם ←

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 45(א), 48(ג)-(ד), 50(א), 51(א), נספח ז'-1תקנון מור פנסיה מקיפה ומסמך…, סעיף 1 (סכום קצבה מזערי)

המס והביטוח הלאומי על הקצבה

הקצבה חייבת במס הכנסה כמו שכר, אבל מגיל הפרישה לפי חוק גיל פרישה (67 לגבר, בין 62 ל-65 לאישה) אפשר לקבל פטור על חלק ממנה. ב-2026 הפטור המרבי הוא 57.5% מתקרת הקצבה המזכה, כלומר 5,422 ₪ בחודש. כדי לקבל אותו מגישים טופס 161ד, ושם גם מחליטים איך לחלק את "סל הפטור" בין הקצבה לבין מענקים פטורים שכבר קיבלתם או תקבלו.

לפני גיל הפרישה אין פטור כזה על הקצבה המזכה; רק "קצבה מוכרת", החלק שנובע מהפקדות שלא קיבלו הטבת מס, פטורה כבר מגיל 60. בנוסף, אם הקצבה נחשבת "פנסיה מוקדמת" לפי הגדרת הביטוח הלאומי (קצבה מכוח חוק או הסכם עבודה למי שהיה שכיר ופרש לפני גיל הפרישה), מנכים ממנה דמי ביטוח לאומי ובריאות: ב-2026, 4.25% מהחלק שעד 7,703 ₪ ו-11.96% מהחלק שמעליו.

קיבוע זכויות, טופס 161ד ←

פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9א(ב)-(ג), 9א(ב1)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 12משלם פנסיה מוקדמת, מהי פנסיה מוקדמתלמקבלי פנסיה מוקדמת, שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה

אחרי שהקצבה התחילה: מה זז ומה נשאר

הקצבה מתעדכנת לפי המדד ולפי המאזן האקטוארי של הקרן, ולכן יכולה לעלות או לרדת. הבחירות שבבקשה נשארות. את החלוקה של התשלומים המובטחים בין השאירים ואת שמות המוטבים אפשר לשנות בכל עת.

גירושין אחרי תחילת הקצבה לא מבטלים את הזכות של בן הזוג לקצבת שאירים, אלא אם פסק דין או צו קבעו אחרת. ומי שממשיך לעבוד רשאי להמשיך להפקיד לקרן גם אחרי שהקצבה התחילה.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 46(ג), 50(ב), 53, 54(ב), 109

מה שלא כולם יודעים

התשלום הראשון מגיע בערך חודש אחרי תחילת הקצבה

הקצבה משולמת עד ה-3 בכל חודש, עבור החודש הקודם. מי שהקצבה שלו מתחילה ב-1 בספטמבר, ובאותו חודש כבר לא מקבל משכורת, יקבל את הכסף הראשון רק בתחילת אוקטובר.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 44(א), 46(א)

בקשה שאושרה עוד לא הופכת אתכם לפנסיונרים

מי שהגיש בקשה, היא אושרה, והוא נפטר לפני יום הזכאות הראשון, נחשב עמית. השאירים מקבלים לפי הכללים של עמית, ולא לפי הבחירות שנכתבו בבקשה.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 43(ה)

היוון של החלק שמעל הקצבה המזערית לא עולה כלום בתוך הקרן

הסכום המהוון הוא החלק בקצבה שמהוונים כפול אותו מקדם שלפיו חושבה הקצבה. בדוגמה של רותי, 694 ₪ בחודש במקדם 200 הם 138,800 ₪: בדיוק החלק בחיסכון שהיה מממן אותם. ההבדל הוא במס ובמה שקורה לכסף אחר כך.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 51(א)(1)

פרישה לפני גיל הפרישה עולה גם במס וגם בביטוח לאומי

בין גיל 60 לגיל הפרישה אין פטור ממס על הקצבה המזכה לפי 9א(ב), ואם הקצבה נחשבת פנסיה מוקדמת בביטוח הלאומי מנוכים ממנה דמי ביטוח לאומי ובריאות. על קצבה של 9,000 ₪ זה 482.50 ₪ בחודש לביטוח הלאומי ב-2026.

פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9א(ב)למקבלי פנסיה מוקדמת, שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות באחוזים מהפנסיה

מה בודקים, לפי הסדר

  1. מבררים איזו קרן יש לכם: חדשה, ותיקה או שתיהן

    הכללים שונים לגמרי. קרן ותיקה היא מבטחים, מקפת, קג"מ, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה או אגד, והיא פועלת לפי תקנון אחיד. כל קרן אחרת היא קרן חדשה שפועלת לפי התקנון של החברה שמנהלת אותה. מי שיש לו גם וגם מקבל קצבה מכל אחת בנפרד.

    תקנון שלוש השנים, הגדרותתקנון ממוצע היחסים, הגדרות

  2. מחשבים מתי אפשר להתחיל

    בקרן חדשה מגיל הזכאות המינימלי, 60, או בכל מועד מאוחר יותר שבוחרים. בקרן ותיקה גבר מגיע לגיל הפנסיה ב-67, ואישה בין 62 ל-65 לפי חודש הלידה. יציאה מוקדמת מקרן ותיקה אפשרית מגיל 60, עם הפחתה קבועה לכל חודש הקדמה.

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 42תקנון שלוש השנים, נספח א', 13

  3. מבקשים מהקרן חישוב קצבה בכמה אפשרויות

    בקרן חדשה הקצבה היא היתרה חלקי מקדם ההמרה, והמקדם משתנה לפי הגיל, בן הזוג, האחוז שבוחרים לו ותקופה מובטחת. מבקשים לראות את הסכומים בשקלים לכל אפשרות לפני שמחליטים.

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 45(א)

  4. בקרן ותיקה: 3 חודשים לפני הגיל

    מגישים בקשה בזמן

    בקרן ותיקה הבקשה מוגשת לפחות 3 חודשים לפני החודש שבו מגיעים לגיל, ומי שמאחר מקבל את החודשים שעברו בסכום אחד. בקרן חדשה הקרן שולחת הודעה שישה חודשים לפני גיל תום תקופת הביטוח, ומי שרוצה להתחיל קודם מגיש בקשה בעצמו.

    תקנון שלוש השנים, סעיף 76(ב), 72(ב)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 41, 43(א)

  5. מחליטים כמה יעבור לבן הזוג, ואם רוצים תקופה מובטחת

    בקרן חדשה בוחרים לפחות 30% לבן הזוג, ויחד עם הילדים עד 100%. תקופת תשלומים מובטחים היא 60, 120, 180 או 240 חודשים, כל עוד בסופה הגיל לא עולה על 87. כל בחירה משנה את הקצבה החודשית.

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 48(ב)-(ד), 50(א)

  6. לפני התשלום הראשון

    מחליטים אם להוון חלק מהקצבה

    בקרן חדשה אפשר לקבל בסכום אחד את כל מה שמעל סכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ ב-2026). מי שהקצבה שלו לא גבוהה מהסכום המזערי, או שירדה אליו אחרי ההיוון הזה, יכול גם להוון עד 25% מהקצבה לתקופה של עד 5 שנים. הבקשה מוגשת יחד עם הבקשה לקצבה, ואחרי התשלום הראשון אי אפשר לבקש או לבטל.

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 51(א)-(ג)תקנון מור פנסיה מקיפה ומסמך…, סעיף 1 (סכום קצבה מזערי)

  7. מגיל הפרישה

    מגישים לרשות המסים טופס 161ד כדי לקבל את הפטור על הקצבה

    הפטור על קצבה (עד 5,422 ₪ בחודש ב-2026) ניתן רק ממי שהגיע לגיל הפרישה לפי חוק גיל פרישה, ורק אחרי שמחליטים, בטופס 161ד, איך לחלק את "סל הפטור" בין הקצבה לבין מענקים פטורים. מענק פרישה פטור שקיבלתם בעבר מקטין את הסל.

    פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9א(ב)-(ג)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 12

השאלות של הרגע הזה

מתי אפשר לצאת

גיל פנסיה בקרן פנסיה חדשה: אפשר להתחיל מגיל 60בקרן פנסיה חדשה אפשר להתחיל לקבל קצבת זקנה מגיל הזכאות המינימלי, שהוא גיל פרישה מוקדמת לפי חוק גיל פרישה: 60 בתקנונים העדכניים. אפשר גם להתחיל בכל מועד מאוחר יותר שבוחרים, ובלבד שלא מקבלים באותו זמן קצבת נכות מהקרן. ככל שמתחילים מוקדם יותר, החיסכון מתחלק במקדם גבוה יותר והקצבה החודשית קטנה.לתשובה ←גיל פרישה לנשים בקרן ותיקה: הטבלה לפי שנת לידהבקרנות הפנסיה הוותיקות גיל הפנסיה של אישה נקבע לפי חודש הלידה: 62 לילידות מאי 1947 עד דצמבר 1959, ומשם הוא עולה בהדרגה עד 65 לילידות 1970 ואילך. ילידת 1964, למשל, מגיעה לגיל ב-63 ו-6 חודשים. הטבלה עודכנה ב-1 בינואר 2022 לפי חוק גיל פרישה, והיא זהה במבטחים ודומותיה ובמקפת ובקג"מ.לתשובה ←גיל פרישה לגברים בקרן ותיקה: 67, והטבלה לפי שנת לידהגבר שנולד במאי 1942 או אחריו מגיע לגיל הפנסיה בקרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ ועוד) ב-67, והקצבה מגיעה מהחודש שאחרי חודש הלידה. אפשר לצאת כבר מגיל 60, אבל הקצבה מופחתת לכל החיים: ביציאה בגיל 62 ההפחתה היא 27.12%. 67 הוא גם גיל הפרישה בחוק, ולכן גם הגיל לקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי.לתשובה ←פרישה מוקדמת מקרן ותיקה: כמה מפסידים וצריך הסכמת מעסיק?אפשר לצאת לפנסיה מקרן ותיקה כבר מגיל 60, אבל הקצבה מופחתת: מספר חודשי ההקדמה כפול מקדם של 0.419% עד 0.539% לחודש, לפי גיל הפנסיה, המין ואורך ההקדמה. גבר שגיל הפנסיה שלו 67 ויוצא ב-62 מאבד 27.12% מהקצבה. מי שעדיין עובד ומעסיקו מפקיד לקרן צריך את הסכמת המעסיק בכתב.לתשובה ←דחיית פרישה בקרן ותיקה: מה מרוויחים אם ממשיכים לעבודמי שממשיך לעבוד ולהפקיד לקרן ותיקה אחרי גיל הפנסיה צובר על כל חודש נוסף את האחוז הרגיל ועוד 0.0833%, כלומר בדרך כלל 0.25% לחודש (3% לשנה), עד תקרה של 70%. מי שכבר צבר 70% מקבל במקום זה החזר של דמי הגמולים של תקופת הדחייה, צמוד למדד. דחייה בלי הפקדות לא מוסיפה דבר.לתשובה ←הפקדה לפנסיה אחרי גיל פרישה: מותר, גם כשכבר מקבלים קצבהכן. בקרן פנסיה חדשה מותר להמשיך להפקיד גם אחרי גיל תום תקופת הביטוח או גיל פרישת חובה (67), וגם אחרי שכבר התחלתם לקבל קצבת זקנה. מגיל תום תקופת הביטוח אין יותר ביטוח לנכות ולשאירים, ולכן מההפקדות האלה לא יורדים דמי ביטוח, רק דמי ניהול.לתשובה ←פורשים ב-60, 62, 67 או 70: כמה משתנה מקדם ההמרה בטבלהבקרן פנסיה חדשה הקצבה היא החיסכון חלקי מקדם ההמרה, והמקדם יורד ככל שמתחילים מאוחר יותר. בטבלה של כלל פנסיה, לגבר יליד 1965 שבוחר 60% לאשתו ובלי תקופה מובטחת, המקדם הוא 215.10 בגיל 60, 208.61 בגיל 62, 190.30 בגיל 67 ו-177.84 בגיל 70. על אותו חיסכון, הקצבה בגיל 67 גבוהה בכ-13% מהקצבה בגיל 60.לתשובה ←גיל תום תקופת הביטוח בקרן פנסיה: עד איזה גיל מבוטחיםבקרן פנסיה חדשה בוחרים עד איזה גיל להיות מבוטחים לנכות ולשאירים: 60, 62, 64 או 67, ומי שלא בחר מבוטח עד 67. מהגיל הזה הביטוח נגמר גם אם אתם עדיין עובדים ומפקידים: ההפקדות הולכות רק לחיסכון, ואם תמותו, השאירים יקבלו קצבה רק מהחיסכון. אפשר לבקש לדחות את הגיל עד 67, עם חיתום רפואי אפשרי ואכשרה של 60 חודשים על התוספת.לתשובה ←

כמה מקבלים

איך מחשבים פנסיה מקרן פנסיה: החיסכון חלקי מקדם ההמרהבקרן פנסיה חדשה הקצבה החודשית היא החיסכון שלכם ביום שלפני תחילת הקצבה, חלקי מקדם ההמרה. המקדם הוא מספר מטבלה בתקנון, שנקבע לפי הגיל ביום ההתחלה, שנת הלידה, המין, בן הזוג והשיעור שבחרתם לו, ילדים ותקופה מובטחת. למשל, 1,200,000 ₪ חלקי מקדם 200 הם 6,000 ₪ בחודש.לתשובה ←איך מחושבת פנסיה בקרן ותיקה: שכר קובע כפול אחוז הקצבהבקרן ותיקה הפנסיה היא השכר הקובע כפול אחוז הקצבה שצברתם: בדרך כלל 0.1667% על כל חודש ביטוח (2% לשנה), עד 70% אחרי 35 שנה. במקפת ובקג"מ השכר הקובע נגזר מממוצע היחס בין השכר שלכם לשכר הממוצע במשק לאורך השנים. במבטחים ודומותיה החודשים שעד ספטמבר 2003 נמדדים לפי ממוצע 36 החודשים האחרונים, והחודשים שאחריהם לפי אותו ממוצע יחסים.לתשובה ←קצבה מזערית 2026 וקצבת מינימום: הסכומים ומה הם קובעיםבפנסיה יש שני סכומים עם שמות דומים. סכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ לפי תקנון מור לאפריל 2026) קובע כמה מותר להוון: רק את מה שמעליו. קצבת מינימום (688.45 ₪, שהם 5% מהשכר הממוצע במשק) היא קצבה קטנה מאוד, ומי שהקצבה שלו נמוכה ממנה עלול לשלם דמי ניהול נוספים של עד 6% מההפרש.לתשובה ←קרן פנסיה ותיקה וגם קרן חדשה: מקבלים פנסיה משתיהן?כן. כל קרן משלמת קצבה משלה לפי התקנון שלה: הוותיקה לפי השכר הקובע כפול האחוז שצברתם בה, והחדשה לפי הכסף שנצבר בה חלקי מקדם ההמרה. רק אם הייתם בכמה קרנות ותיקות, קרן ותיקה אחת משלמת את כל החלק הוותיק, עם תקרה משותפת של 70%.לתשובה ←העלאה גדולה לפני הפרישה: תגדיל את הפנסיה בקרן ותיקה?תלוי באיזו קרן ותיקה אתם. במקפת ובקג"מ השכר הקובע נשען על ממוצע יחסי השכר של כל שנות הביטוח, כך שהעלאה בשנה האחרונה משנה רק חודשים בודדים מתוך מאות. במבטחים ודומותיה העלאה נכנסת לממוצע 36 החודשים האחרונים ויכולה להיות מורגשת, אבל רק בחלק של החודשים שלפני אוקטובר 2003, עד תקרה אישית, ועם ספירה חלקית של תוספות "לא מוכרות".לתשובה ←מענק שנים עודפות בקרן ותיקה: מי מקבל וכמהמי שצבר בקרן ותיקה יותר מ-420 חודשי ביטוח (35 שנה) מקבל, יחד עם הקצבה הראשונה, סכום חד-פעמי: מספר החודשים שמעל 420 כפול השכר הקובע כפול 6.25%. כל שנה עודפת שווה כך ל-75% משכר קובע אחד. 24 חודשים עודפים עם שכר קובע של 15,000 ₪ הם 22,500 ₪.לתשובה ←עבדתי מעט שנים בקרן ותיקה ועזבתי: מה אקבל בגיל הפרישהאם צברתם 120 חודשי ביטוח או יותר (בכל הקרנות הוותיקות יחד), או שהקצבה שלכם יוצאת לפחות בגובה קצבת המינימום, 5% מהשכר הממוצע במשק, תקבלו קצבה חודשית לכל החיים. אם לא, בגיל הקצבה הקרן משלמת סכום חד-פעמי לפי נוסחת ערכי פדיון. הקצבה עצמה היא האחוז שצברתם (לרוב 2% לשנה) כפול השכר הקובע של מבוטח לא פעיל.לתשובה ←כמה צריך לחסוך כדי לקבל פנסיה של 10,000 ₪ בחודש?בקרן פנסיה חדשה הקצבה היא החיסכון חלקי מקדם ההמרה, ולכן 10,000 ₪ בחודש דורשים חיסכון של פי 180 עד 200 בערך ביום הפרישה. בטבלת כלל פנסיה (מאי 2026), לגבר יליד 2000 שפורש ב-67 עם 60% לבת הזוג המקדם הוא 197.63, כלומר כ-1,976,300 ₪, ובלי בת זוג (178.75) כ-1,787,500 ₪.לתשובה ←מס על משיכת כספים מפנסיה, גמל והשתלמות: כל המקרים בטבלההמס תלוי בסוג הכסף: קצבה ממוסה כמו משכורת, ומגיל הפרישה עד 5,422 ₪ ממנה בחודש פטורים (2026). פיצויים בעזיבת עבודה פטורים עד 13,750 ₪ לכל שנת עבודה, וקרן השתלמות פטורה אחרי 6 שנים על ההפקדות עד התקרה. בגמל להשקעה, בפוליסת חיסכון ובחיסכון לכל ילד בקופה המס הוא עד 25% מהרווח הריאלי, ועל תגמולים שנמשכים שלא כדין לפחות 35%.לתשובה ←עליתם לישראל בגיל מבוגר: גמלת אזרח ותיק מיוחדת מביטוח לאומיגבר שעלה לישראל לראשונה בגיל 62 ומעלה, או אישה שעלתה אחרי שהגיעה לגיל הפרישה, לא מבוטחים לקצבת אזרח ותיק, אבל יכולים לקבל מביטוח לאומי גמלת אזרח ותיק מיוחדת על חשבון האוצר. הסכום כמו הקצבה הבסיסית, 1,838 ₪ ליחיד ב-2026, ועם השלמת הכנסה עד 4,375 ₪ ליחיד לפני גיל 70. בשונה מהקצבה הרגילה, יש מבחן הכנסות גם אחרי גיל 70.לתשובה ←כמה קרנות פנסיה חדשות בפרישה: קצבה מכל אחת או לאחד קודם?כל קרן מחשבת ומשלמת קצבה בנפרד: בקשה נפרדת, טבלת המקדמים של אותה קרן ובחירות לשאירים בכל אחת. אפשר לאחד לפני שהקצבה מתחילה, ואחריה אפשר להעביר רק כסף שלא משולמת ממנו קצבה, ומקרן כללית לקרן מקיפה ההעברה מוגבלת בתקרה. קרן שבה הקצבה נמוכה מקצבת המינימום (688.45 ₪ ב-2026) רשאית לגבות דמי ניהול נוספים, והשיעור שלכם כתוב במכתב לקראת הפרישה.לתשובה ←פנסיה רק על חלק מהחיסכון: להמיר חלק לקצבה ולהשאיר את השארמותר: בקרן פנסיה חדשה אפשר בפרישה להמיר לקצבה רק חלק מהיתרה ולהשאיר את השאר בקרן. על הקצבה חלים הכללים של פנסיונר, ועל מה שנשאר הכללים של עמית. מי שעדיין מבוטח צריך לדעת שתחילת הקצבה מחשבת מחדש את גיל הכיסוי הביטוחי ופותחת אכשרה חדשה לגבי הסכום שהומר.לתשובה ←קצבת זקנה מביטוח לאומי ופנסיה מהקרן: איך הן משתלבותאלה שתי זכויות נפרדות: הכנסה מפנסיה לא נספרת במבחן ההכנסות של ביטוח לאומי לקצבה הזו, וקצבת האזרח הוותיק (1,838 ₪ ליחיד ב-2026, לפני תוספות) משולמת בנוסף לה. בין גיל הפרישה ל-70 רק הכנסה מעבודה או הכנסה אחרת, כמו שכירות, יכולה לצמצם אותה, ומגיל 70 אין מבחן הכנסות. קצבת אזרח ותיק פטורה ממס הכנסה.לתשובה ←מס על פנסיה חודשית: כמה ינכו לכם, ומה מוריד את המספנסיה מקרן, מביטוח מנהלים, מקופת גמל או מהמעסיק ממוסה כמו משכורת: לפי מדרגות המס (10% עד 7,010 ₪ בחודש ב-2026) ופחות נקודות הזיכוי (242 ₪ לנקודה). מגיל הפרישה, אחרי קיבוע זכויות בטופס 161ד, עד 5,422 ₪ מהקצבה בחודש פטורים ממס (2026). לפני גיל הפרישה אין פטור, ומהפנסיה יורדים גם דמי ביטוח לאומי ובריאות.לתשובה ←תיקון 190: הפטור על הקצבה, וקצבה פטורה ממס מגיל 60תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, בתוקף מ-1.1.2012, הגדיל בהדרגה את הפטור ממס על קצבה מגיל הפרישה (ב-2026: 57.5% מתקרה של 9,430 ₪, עד 5,422 ₪ בחודש). הוא גם קבע שקצבה מכסף שהפקדתם בלי הטבת מס פטורה ממס מגיל 60, ושעל היוון שלה משלמים רק 15% מהרווח היחסי. את החלק שמעל קצבה של 5,306 ₪ בחודש (2026) אפשר לקבל בסכום אחד.לתשובה ←

מה מחליטים לפני התשלום הראשון

קצבת שאירים לבן הזוג של פנסיונר: 30%, 60% או 100%?בקרן פנסיה חדשה, מי שפורש ויש לו בן זוג בוחר בבקשה לקצבה כמה אחוזים מהקצבה ימשיכו לבן הזוג אחרי מותו: לפחות 30%, ויחד עם הילדים לא יותר מ-100%. ככל שהאחוז גבוה יותר, הקצבה החודשית קטנה כבר מהיום, כי היא מחושבת במקדם המרה שמביא בחשבון גם את בן הזוג. אחרי הפטירה בן הזוג מקבל את האחוז שנבחר מהקצבה האחרונה, לכל החיים.לתשובה ←תקופת הבטחה בפנסיה (תשלומים מובטחים): מה זה ואיך זה עובדתקופת תשלומים מובטחים היא בחירה שעושים בבקשה לקצבה: 60, 120, 180 או 240 חודשים, שבסופם הגיל לא יעלה על 87. אם נפטרים בתוך התקופה, השאירים מקבלים עד סופה את ההפרש בין הקצבה שלכם לקצבת השאירים, ואם אין שאירים, המוטבים מקבלים בסכום אחד את הערך של התשלומים שנותרו. הבחירה נכנסת למקדם ההמרה, ולכן משנה את גובה הקצבה.לתשובה ←היוון קצבה בקרן פנסיה: כמה מהפנסיה אפשר לקבל בסכום אחדבקרן פנסיה חדשה אפשר להוון, כלומר לקבל בסכום אחד, את כל החלק של הקצבה שמעל סכום הקצבה המזערי (5,306 ₪ לחודש ב-2026), ובחישוב נכנסות גם קצבאות מקופות אחרות ופנסיה תקציבית. מי שהקצבה שלו לא עוברת את הסכום הזה יכול להוון עד 25% ממנה לעד 5 שנים. מבקשים יחד עם הבקשה לקצבה, ואחרי התשלום הראשון אי אפשר לבקש או לחזור בכם.לתשובה ←היוון פנסיה בקרן ותיקה: כמה אחוז, לכמה זמן וכמה מקבליםבקרן ותיקה אפשר להוון 5% עד 25% מהקצבה, כלומר לקבל אותם מראש בסכום אחד. בוחרים אחת משתי תקופות: עד חמש שנים, או תקופה משוערת לפי המין, שנת הלידה וגיל היציאה, ובזמן הזה הקצבה החודשית קטנה בחלק שהוון. הקצבה שנשארת לא יכולה לרדת משכר המינימום, ואת הבקשה מצרפים לבקשה לקצבה.לתשובה ←מסלול תלוי גיל בקרן פנסיה: מה קורה בגיל 50 ו-60מי שלא בחר מסלול השקעה בקרן פנסיה חדשה מצורף למסלול ברירת המחדל לפי גילו: עד 50, 50 עד 60, או 60 ומעלה. כשמגיעים לגיל של המסלול הבא, הקרן מעבירה את הכסף אליו לבד, בחודש שאחרי. מותר בכל עת לבחור מסלול אחר, או להישאר במסלול שלא מתאים לגיל.לתשובה ←בן זוג צעיר ממני ב-10 שנים: כמה זה מוריד מהפנסיה בקרן חדשהבקרן פנסיה חדשה מקדם ההמרה (המספר שבו מחלקים את החיסכון כדי לקבל קצבה) מחושב גם לפי הגיל והמין של בן הזוג, ובן זוג צעיר מגדיל אותו ומקטין את הקצבה. בטבלאות ההתאמה שמפרסמות כלל, הראל, מנורה מבטחים, מגדל והפניקס, לגבר בן 67 שאשתו צעירה ממנו ב-10 שנים המקדם גבוה ב-5.6% עד 5.8% מאשר בהפרש של 3 שנים. לפני הפרישה ובקרן ותיקה גיל בן הזוג לא משנה את גובה הקצבה.לתשובה ←אחרי שהפנסיה התחילה: מה אפשר לשנות ומה ננעל (גם כשבן הזוג נפטר)בקרן פנסיה חדשה הבחירות ננעלות ביום הקצבה הראשונה: האחוז לבן הזוג, הילדים, התקופה המובטחת וההיוון. אם בן הזוג נפטר לפניכם או שהתגרשתם, הקצבה לא מחושבת מחדש, ובגירושין בן הזוג לשעבר שומר על הזכות לקצבת שאירים אלא אם בית משפט קבע אחרת. מה שאפשר לשנות בכל עת: חלוקת התשלומים המובטחים והמוטבים.לתשובה ←

הבקשה עצמה

מבקשים פנסיה מקרן חדשה: מהמכתב של הקרן ועד התשלום הראשוןשישה חודשים לפני גיל תום תקופת הביטוח (ולמי שלא מבוטח, לפני גיל פרישת חובה) הקרן שולחת מכתב עם כל האפשרויות. מגישים טופס עם החודש שבו רוצים להתחיל ועם הבחירות, הקרן מאשרת קבלה תוך 7 ימים ומאשרת בקשה מלאה תוך 10 ימים. הקצבה מתחילה ב-1 לחודש שביקשתם, אם הבקשה כבר אושרה, ומשולמת עד ה-3 בחודש שאחריו.לתשובה ←מתי להגיש בקשה לפנסיה בקרן ותיקה (ומה אם מאחרים)את הבקשה לקצבת זקנה מקרן ותיקה מגישים לפחות 3 חודשים לפני החודש שבו מגיעים לגיל הפנסיה. הקצבה מגיעה מהחודש שאחרי, והתשלום הראשון יוצא עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות, או עד ה-9 בחודש השלישי אחרי חודש הבקשה, המאוחר מביניהם. מי שמאחר לא מפסיד את החודשים: הם משולמים בסכום אחד, צמודים למדד.לתשובה ←פנסיה רטרואקטיבית: הגשתי בקשה באיחור, מה מפסידים?בקרן פנסיה ותיקה, מי שלא דחה את הפרישה לא מפסיד קצבאות: מקבלים בסכום אחד את כל הקצבאות מחודש הזכאות הראשון ועד שהתשלום התחיל, צמודות למדד. בקרן פנסיה חדשה הקצבה מתחילה רק אחרי שהבקשה אושרה, ואפשר לבקש עד 3 חודשי קצבה אחורה. על החודשים שלפני כן לא משולמת קצבה, אבל הכסף נשאר בחיסכון שממנו מחושבת הקצבה.לתשובה ←פנסיה בחו"ל: אישור חיים והודעה לקרן כשעוברים לגור בחו"להתקנון של קרן פנסיה חדשה לא מפסיק את הקצבה בגלל מגורים בחו"ל, אבל קובע שתי חובות. מי שמקבל קצבה ויוצא מישראל ליותר משישה חודשים מודיע על כך לקרן. מי שנמצא בחו"ל ברציפות יותר משישה חודשים שולח לקרן אישור חיים, כל חצי שנה עד שנה, לפי מה שהקרן דורשת.לתשובה ←יוצאים לפנסיה עם כמה קופות וביטוח מנהלים: מה עושים, לפי הסדרמתחילים ברשימה של כל הכסף, ואז לפי הסדר: טופס 161 כשעוזבים את המעסיק, בקשה לקצבה מכל קרן, פוליסה וקופה בנפרד, טופס 161ד לרשות המסים כדי שעד 5,422 ₪ מהקצבה בחודש יהיו פטורים ממס (2026), ותיאום מס אם יש יותר ממשלם אחד. קרן השתלמות וקופת גמל להשקעה לא חייבות לזוז ביום הפרישה.לתשובה ←

עוד שאלות

גמל להשקעה כקצבה מגיל 60: איך מעבירים, כמה יוצא ומה המגבלותמגיל 60 אפשר להעביר את הכסף מקופת גמל להשקעה לקופה שמשלמת קצבה, למשל קרן פנסיה, ולקבל קצבה חודשית שפטורה ממס לגמרי, כולל הרווחים, גם למי שעובד או מקבל פנסיה אחרת. הקצבה נקבעת כמו כל פנסיה, היתרה חלקי מקדם ההמרה של הקופה המקבלת. משיכה בסכום אחד, לעומת זאת, ממוסה עד 25% מהרווח הריאלי בכל גיל.לתשובה ←תקציב חודשי בפרישה: כמה נשאר נטו לפי סוג משק הביתהתקציב החודשי בפרישה נבנה בסדר קבוע: מחברים את כל הקצבאות ברוטו, מורידים פעם אחת דמי ביטוח בריאות (מקצבת האזרח הוותיק), ומחשבים מס רק על הקצבה מהקרן, אחרי הפטור של 5,422 ₪ (2026) ונקודות הזיכוי של כל בן זוג. כך נראה הנטו של יחיד, של זוג פנסיונרים ושל זוג שאחד מהם עדיין עובד, ומה כל משק בית מפסיד כשטופס או נקודה חסרים.לתשובה ←כמה פנסיה אקבל: איך מחשבים בעצמכם מהדוח השנתילוקחים מהדוח השנתי את היתרה הצבורה, מוסיפים את ההפקדות שעוד יהיו עד הפרישה ואת התשואה עליהן, ומחלקים במקדם ההמרה של הקרן לגיל, לשנת הלידה ולבחירות שלכם. השורה "קצבה חודשית הצפויה לך" בדוח מחושבת בלי הפקדות נוספות, ולכן מי שעוד עובד כמה שנים יקבל בדרך כלל יותר ממה שכתוב בה. על זה מוסיפים קצבת אזרח ותיק (1,838 ₪ ליחיד ב-2026, לפני תוספת ותק) ומורידים מס.לתשובה ←שנה-שנתיים לפני הפרישה: אילו החלטות, ובאיזה סדרבשנתיים שלפני הפרישה יש החלטות שאפשר לשנות עד הרגע האחרון, וכאלה שננעלות: האחוז לבן הזוג, התקופה המובטחת וההיוון בקרן חדשה ננעלים עם התשלום הראשון, ופיצויים שנמשכו לא חוזרים לקרן. לכן הסדר הוא: תמונה של כל הכסף, גיל היציאה, טופס 161 ביום העזיבה, בקשה לכל קרן, תביעה לביטוח לאומי, ורק בסוף טופס 161ד, מגיל הפרישה.לתשובה ←פנסיה וגם משכורת: איך מחושב המס, ומה עושים עם 161דהמס נקבע על כל ההכנסה יחד: המשכורת והחלק החייב של הפנסיה נכנסים לאותן מדרגות, ונקודות הזיכוי ניתנות פעם אחת. מגיל הפרישה, אחרי טופס 161ד, עד 5,422 ₪ מהפנסיה פטורים ממס גם אם ממשיכים לעבוד (2026), אבל המשכורת לא נהנית מהפטור הזה. בלי תיאום מס המשלם השני מנכה בשיעור המרבי, 47%, ואם כל משלם חושב שהוא היחיד נוכה פחות מדי, והחוב מגיע בסוף השנה.לתשובה ←ממשיכים לעבוד אחרי גיל הפרישה: מה קורה לקצבת הזקנה (2026)מגיל הפרישה ועד 70 קצבת האזרח הוותיק תלויה במה שאתם מרוויחים מעבודה: ב-2026 יחיד שמרוויח עד 10,113 ₪ ברוטו בחודש מקבל קצבה מלאה, בין 10,113 ל-14,402 ₪ קצבה חלקית, ומעל זה לא מקבל עד 70. הפנסיה מהקרן לא נספרת בכלל. מי שלא קיבל קצבה בגלל עבודה מקבל אחר כך 5% תוספת לכל שנה, ומגיל 70 הקצבה משולמת בלי קשר להכנסות.לתשובה ←תוספת דחייה לקצבת זקנה: 5% לשנה עד 70, ולמי היא מגיעהמי שלא קיבל קצבת אזרח ותיק בין גיל הפרישה ל-70 בגלל הכנסה מעבודה, או ויתר על קצבה חלקית, מקבל כשהקצבה מתחילה תוספת של 5% מהקצבה המלאה (כולל תוספת הוותק) על כל שנה כזו. לגבר זה עד 15%, ולאישה עד 40%, כי החלון שלה ארוך יותר. מי שלא קיבל קצבה רק בגלל הכנסות שלא מעבודה, כמו שכירות, לא מקבל תוספת.לתשובה ←הפקדה חד-פעמית לפנסיה או לקופת גמל: מתי אפשר ומה מקבליםאפשר: גם בלי מעסיק מפקידים סכום לקרן פנסיה, לקופת גמל לקצבה או לקופת גמל להשקעה, כעמית עצמאי. בקרן מקיפה נכנסים עד 5,645.29 ₪ בחודש והעודף עובר לקרן הכללית, ובגמל להשקעה התקרה היא 83,641 ₪ לשנה (2026). הטבת המס מוגבלת לתקרות השנה, ומה שהופקד לקצבה בלי הטבה נחשב "תשלומים פטורים": קצבה ממנו פטורה ממס מגיל 60.לתשובה ←שכר מינימום ופנסיה: כמה זה נותן, ומה משלים ביטוח לאומי18.5% משכר מינימום (6,443.85 ₪ מאפריל 2026) הם 1,192 ₪ בחודש לקרן הפנסיה. מגיל הפרישה ביטוח לאומי מבטיח ליחיד עד גיל 70 הכנסה של 4,375 ₪ בחודש (2026), קצבת אזרח ותיק יחד עם השלמת הכנסה. פנסיה מהקרן עד 1,790 ₪ לא נספרת בבדיקה, וכל שקל מעליה מקטין את ההשלמה בשקל.לתשובה ←קופת גמל בפרישה: מה חייב להיות קצבה ומה אפשר למשוךתלוי מתי הכסף הופקד. תגמולים שהופקדו בשל השנים שלפני 2008 הם כסף הוני, שאפשר למשוך בסכום אחד מגיל 60, ותגמולים מ-2008 משולמים כקצבה. מהקצבה אפשר להוון את מה שמעל קצבה של 5,306 ₪ בחודש (2026), ומי שהגיע לגיל 67 ויש לו בכל הקופות לקצבה עד 110,250 ₪ יכול, בתנאים, למשוך הכול.לתשובה ←קצבה מביטוח מנהלים: איך מחשבים ומה בוחרים בפרישההקצבה מביטוח מנהלים היא יתרת החיסכון לקצבה חלקי מקדם הקצבה של המסלול שבוחרים, והיא משולמת לכל החיים. במסלול מחליטים כמה תשלומים מובטחים יהיו, אם בן הזוג ימשיך לקבל קצבה ומתי מתחילים, וכל בחירה משנה את המקדם. בניגוד לקרן פנסיה, הקצבה לא כפופה לאיזון אקטוארי, אבל לפי תנאי הפוליסה היא יכולה להשתנות עם תשואת המסלול שאליו היא צמודה.לתשובה ←מקדם המרה מובטח בביטוח מנהלים: איך יודעים אם יש לכםמקדם מובטח הוא המספר שבו יחולק החיסכון כדי לקבוע את הקצבה, והוא נקבע כבר כשהפוליסה נמכרה ולא משתנה גם אם תוחלת החיים מתארכת. מ-1 בינואר 2013 אסור למכור פוליסות כאלה למי שעוד לא מלאו לו 60, ולכן מקדם כזה נמצא בעיקר בפוליסות ביטוח מנהלים ישנות. רואים אותו בדוח השנתי המפורט, בשורה "מקדם קצבה מובטח בגיל" ובהערה שמתחתיה.לתשובה ←פוליסה הונית ישנה (לפני 2008): מתי מושכים, ואפשר גם קצבהכסף שהופקד עד סוף 2007 לפוליסה הונית או לנספח הוני מיועד למשיכה בסכום אחד, ובדוח הוא מופיע בשורה "יתרת הכספים המיועדים למשיכה חד פעמית". את התגמולים של שכיר מושכים לפי התקנות, למשל מגיל 60 אם עברו חמש שנים מתחילת ההפקדות, ואת הפיצויים אחרי סיום העבודה. מי שמעדיף קצבה בודק אם לפוליסה יש תכנית המשך לקצבה.לתשובה ←הקצבה הצפויה בדוח הפנסיה: על אילו הנחות היא בנויה"קצבה חודשית הצפויה לך בפרישה" בדוח של קרן פנסיה חדשה מחושבת רק מהיתרה שנצברה עד סוף השנה, בהנחה שלא תפקידו יותר, שהמדד יהיה 0%, בריבית שרשות שוק ההון קובעת ובדמי הניהול המרביים. לכן מי שעוד רחוק מהפרישה וממשיך להפקיד רואה בדוח בדרך כלל פחות ממה שיקבל, אם התשואה תהיה דומה להנחה.לתשובה ←תיאום מס לפנסיונר: כמה קצבאות, או קצבה ועבודהכל משלם מחשב מס כאילו הוא ההכנסה היחידה שלכם, ומי שמצהיר על הכנסה נוספת בלי תיאום מס ינוכה לו בה מס בשיעור המרבי, 47%. תיאום מס עושים בחינם באזור האישי באתר רשות המסים או אצל פקיד השומה בטופס 116, ומעבירים את האישור לכל משלם. גמלאי שעוד לא עשה קיבוע זכויות לא יכול לעשות את התיאום באינטרנט.לתשובה ←מענק פרישה: כמה פטור ממס ב-2026, ומה זה עושה לפנסיהמענק פרישה פטור ממס עד הנמוך מבין 150% מהמשכורת החודשית האחרונה לבין 13,750 ₪, כפול שנות העבודה (2026). אבל מענק שנמשך בפטור בעד שנות העבודה שלפני גיל הזכאות, עד 32 שנים, נספר שוב בפרישה: הוא מוכפל ב-1.3502 ויורד מסל הפטור על הקצבה (976,005 ₪ ב-2026). מי שמשאיר את הפיצויים ברצף קצבה שומר את הסל שלם.לתשובה ←קרן השתלמות ביום הפרישה: למשוך, להשאיר או להעביר לקצבהבגיל הפרישה קרן ההשתלמות נזילה בלי מס כבר 3 שנים אחרי ההפקדה הראשונה לחשבון, במקום 6. אין חובה למשוך: הכסף יכול להישאר מושקע, והרווחים על ההפקדה המוטבת נשארים פטורים גם כשמושכים אחר כך. אפשר גם להעביר אותה לקופת גמל לקצבה, בתנאי שבאותו מועד הייתם יכולים למשוך אותה בפטור.לתשובה ←פריסת מענק פרישה: קדימה או אחורה, כמה שנים ואיך מבקשיםאת החלק החייב במס של מענק הפרישה אפשר לפרוס אחורה, על שנות העבודה ועד 6 שנות מס, או קדימה, שנה אחת לכל 4 שנות עבודה ועד 6 שנים (לא למי שעבד 6 שנים או פחות). מבקשים בטופס 116ג לפקיד השומה, עם טופס 161, ומסמנים זאת בחלק ב.2 שלו. בפריסה קדימה מגישים דוח שנתי בכל שנת פריסה.לתשובה ←החזר מס לפנסיונרים: מתי מגיע, ואיך מבקשים לבדפנסיונר שנוכה ממנו יותר מס ממה שחל עליו יכול לבקש החזר עד 6 שנים אחרי סוף שנת המס, בבקשה מקוונת באתר רשות המסים או בטופס 135, בלי לשלם לאף אחד. עד 31 בדצמבר 2026 אפשר עוד לבקש על 2020. הסיבות הנפוצות: שנת הפרישה, קיבוע זכויות שלא נעשה, שתי קצבאות בלי תיאום מס, ותרומות.לתשובה ←פנסיה תקציבית: מי זכאי, איך מחשבים ומה מקבליםפנסיה תקציבית היא קצבה שהמדינה או המעסיק משלמים מהתקציב השוטף, ולא מקרן: אין לכם בה יתרה צבורה. לעובד מדינה הקצבה היא 2% מהמשכורת הקובעת על כל שנת שירות (חלק 1/600 על כל חודש), עד 70%. עובדי מדינה שמונו מהיום הקובע ב-2002 ואילך כבר מבוטחים בקופת גמל לקצבה ולא בפנסיה תקציבית.לתשובה ←גיל פרישה לנשים ולגברים: הטבלה לפי חודש לידהגיל הפרישה לגבר הוא 67. לאישה הוא נקבע לפי חודש הלידה: 62 לילידות מאי 1947 עד דצמבר 1959, ומשם הוא עולה בהדרגה עד 65 לילידות ינואר 1970 ואילך (ילידת 1964, למשל, מגיעה אליו ב-63 ו-6 חודשים). גיל פרישת חובה הוא 67 לגברים ולנשים, וגיל פרישה מוקדמת הוא 60.לתשובה ←מצטרפים לקרן פנסיה בגיל 55 ומעלה: איזה ביטוח מקבליםאפשר, והביטוח תלוי בגיל ובמין: במסלול ברירת המחדל אישה מקבלת 75% לנכות ו-100% לשאירים בכל גיל, וגבר שמצטרף מגיל 52 מקבל 75% לנכות ורק 42.5% לשאירים. הביטוח נגמר לכל המאוחר ב-67, ועל מצב רפואי מלפני ההצטרפות חלה אכשרה של 60 חודשים, כך שאצל מי שמצטרף בגיל 62 היא נמשכת עד סוף הביטוח. בלי בחירה, החיסכון מנוהל במסלול ההשקעה לפי הגיל.לתשובה ←מקבלים קצבת נכות מקרן חדשה ומגיעים לגיל הפרישה: מה קורהקצבת הנכות נפסקת בגיל תום תקופת הביטוח שבחרתם (60, 62, 64 או 67), ומאותו מועד אתם זכאים לקצבת זקנה מהחיסכון. בכל שנות הנכות הקרן זקפה לחיסכון דמי גמולים לפי השכר הקובע ואחוז הנכות, ולכן יש ממה לחשב קצבה. מי שהיה זכאי לקצבת נכות ב-24 החודשים שלפני הבקשה לא יכול לבחור תקופת תשלומים מובטחים.לתשובה ←תאריך לידה שגוי בקרן הפנסיה: איך משנים את הגיל הרשוםבקרן פנסיה חדשה, שינוי ברישום הגיל נעשה רק על סמך פסק דין או החלטה של רשות שיפוטית או מנהלית מוסמכת, לא על סמך הצהרה. בקרן ותיקה הגיל נקבע לפי תעודת הזהות, ושינוי בה מחייב את הקרן בתנאים. גם אז לא מקבלים תשלומים על התקופה שלפני פתיחת ההליך, ולמי שכבר מקבל קצבה היא לא מחושבת מחדש.לתשובה ←פורשים עם ילדים קטנים: איך מבטחים אותם בקצבה, לפי קרןבקרן פנסיה חדשה, הילדים של פנסיונר מקבלים קצבה אחרי מותו רק אם בחר לבטח אותם בבקשה לקצבת זקנה, ורק כל עוד הם שאירים: עד גיל 21, או ילד עם מוגבלות. יחד עם בן הזוג, הבחירות לא עוברות 100% מהקצבה. במנורה מבטחים האחוז לכל יתום הוא לפחות 20%, ובשאר התקנונים לא קבוע מינימום לילד רגיל.לתשובה ←קצבה קטנה מקרן פנסיה כללית (משלימה): אפשר למשוך הכול?ברוב הקרנות הכלליות (המשלימות), קצבה נמוכה מקצבת המינימום (688.45 ₪ לפי תקנון מור לאפריל 2026) מאפשרת לבחור בין משיכת כל היתרה לבין דחייה, ובכלל, הראל, מנורה מבטחים, אלטשולר שחם, מור ואינפיניטי בודקים יחד עם המקיפה של אותה חברה. במגדל הקצבה לא תפחת מהמינימום, אלא אם יש גם קצבה ממגדל מקפת אישית. בהפניקס אין משיכה: גובים עד 6% מההפרש כדמי ניהול, או שדוחים.לתשובה ←חבר קיבוץ במבטחים הוותיקה: איך הסכום הצבור הופך לפנסיהלחבר קיבוץ במבטחים הוותיקה הפנסיה בנויה משני חלקים: קצבה רגילה לפי יחסי השכר על החלק של התקופה מאוקטובר 2003, ו"קצבה צבורה" מדמי הגמולים שהקיבוץ הפקיד לפני כן. את הסכום הצבור מחלקים במקדם לפי מין, שנת לידה וגיל היציאה, למשל 169.9592 לגבר יליד 1960 שיוצא בגיל 67.לתשובה ←מסלול השקעה לפנסיונרים בקרן פנסיה: מה פתוח בכל קרן (כולל הלכה)כשמתחילים לקבל קצבה, הכסף מושקע במסלול של מקבלי קצבה, והתפריט שונה בין הקרנות: מסלול בסיסי יש בכולן, ובאינפיניטי ובהפניקס רק הוא פתוח לפנסיונר חדש. מסלול הלכה לפנסיונרים חדשים יש בהראל, מיטב, מגדל ואלטשולר שחם, ובכלל רק למי שחסך במסלול הלכה. מסלול עוקב מדדים יש בכלל, מנורה מבטחים, מיטב, מגדל, אלטשולר שחם ומור.לתשובה ←פנסיונר שהיוון 25% ובחר תקופה מובטחת ונפטר: מה מקבלים השאיריםאם פנסיונר שהיוון עד 25% מהקצבה לחמש שנים נפטר בתוך תקופת ההיוון, השאירים מקבלים את קצבת השאירים המלאה, כאילו לא היה היוון. אם בחר גם תקופת תשלומים מובטחים שעוד לא נגמרה, הם מקבלים עד סוף ההיוון את הקצבה המופחתת ששולמה לו, ואחר כך עד סוף התקופה המובטחת לפי כללי התקופה המובטחת. רק מנורה מבטחים כותבת במפורש שאז רואים את הקצבה כאילו לא היה היוון.לתשובה ←חצי משרה לפני הפרישה בקרן ותיקה: מה קורה לשכר הקובעחצי משרה לפני הפרישה בקרן ותיקה לא מוריד את אחוז הצבירה, אבל יכול להוריד את השכר הקובע. במקפת ובקג"מ החודשים בחצי משרה נכנסים עם יחס שכר נמוך, ובמבטחים ודומותיה הם מורידים גם את שיעור המשרה הממוצע. מי שצבר יותר מ-420 חודשים מאבד פחות, כי לקצבה נספרים רק 420 יחסי השכר הגבוהים.לתשובה ←פנסיה מכמה קרנות ותיקות: קרן משלמת, קרן משתתפת ותקרת 70%מי שצבר זכויות בכמה קרנות ותיקות (למשל נתיב ואחר כך מקפת) מקבל קצבת זקנה אחת, מהקרן שבה רשום חודש הביטוח האחרון שלו. כל קרן מחשבת את החלק שלה לפי התקנון שלה, הקרן המשלמת מחברת ומשלמת, ואם סך האחוזים עובר 70% מפחיתים קודם בקרן שבה השכר הקובע נמוך יותר.לתשובה ←דמי ניהול בקרן פנסיה כללית: עד 4% מההפקדה ו-1.05% מהצבירהבקרן פנסיה כללית (משלימה) מותר לגבות עד 4% מכל הפקדה ועד 1.05% בשנה מהחיסכון, לעומת 6% ו-0.5% בקרן מקיפה. על כסף שעבר אליה מהמקיפה בגלל התקרה, הקרן לא יכולה לגבות יותר ממה שגובים מכם במקיפה, אלא אם סוכם אחרת איתכם, עם המעסיק או עם ארגון העובדים. התקרות האלה זהות בכל תשע הקרנות הכלליות שבדקנו, כולל הפניקס פנסיה משלימה.לתשובה ←התחתנתי אחרי הפרישה: בן הזוג החדש יקבל פנסיית שאירים?בקרן פנסיה חדשה לא: אלמן של פנסיונר הוא רק מי שהיה בן הזוג ביום הפרישה והקצבה חושבה לפי הנתונים שלו, ואין בתקנון דרך להוסיף בן זוג אחר כך. אפשר לרשום אותו כמוטב לתקופת התשלומים המובטחים, אם בחרתם בה. בקרן ותיקה הוא נחשב אלמן אם גרתם יחד שנתיים רצופות עד הפטירה והוא הגיע עד אז לגיל קצבת זקנה.לתשובה ←הפנסיה מקרן חדשה עלתה או ירדה: מדד ואיזון אקטוארי לפנסיונריםקצבה מקרן פנסיה חדשה לא קבועה בשקלים: היא מתעדכנת לפי המדד ולפי האיזון האקטוארי. עודף או גירעון מתמותה ומיציאה לנכות נזקף בכל רבעון לכל העמיתים והפנסיונרים, ועודף או גירעון מתשואות ומריבית ההיוון נזקף רק למקבלי קצבה, דרך עתודה של עד 1% שמרככת את התנודות. לכן הקצבה יכולה לעלות וגם לרדת.לתשובה ←בן נבחר עם מוגבלות בפרישה: כמה אחוז מהקצבה אפשר לבחור לובבקשה לקצבת זקנה אפשר לבטח ילד שביטוח לאומי הכיר בנכותו לפני הפרישה, והבחירה מקטינה את הקצבה שלכם. בהראל ובאינפיניטי בוחרים לו בין 30% ל-40% מקצבת הזקנה, במיטב לפחות 30%, במנורה מבטחים לפחות 20% ובמור עד 40%. בכלל, במגדל, באלטשולר שחם ובהפניקס אין טווח, ובכל הקרנות כל השאירים יחד עד 100%.לתשובה ←תקרת שכר קובע במבטחים הוותיקה ובקרנות שלוש השניםבמבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד, השכר לפי 36 החודשים האחרונים (שעליו מחושבים החודשים שלפני אוקטובר 2003) לא יכול לעלות על ממוצע 36 החודשים שלפני אוקטובר 2003, בתוספת 0.165% לחודש בריבית דריבית, כ-2% לשנה, מעל המדד. גם החלק לפי ממוצע היחסים מוגבל, בתקרה שבנויה משכר ממוצע "רעיוני" שגדל באותו קצב.לתשובה ←פנסיונר של קרן ותיקה חזר לעבוד: מה קורה להפקדותתשלום לקרן ותיקה בשביל מי שכבר מקבל ממנה קצבת זקנה לא מקנה זכויות חדשות: הקרן רואה אותו כאילו לא התקבל, ומחזירה אותו לכם או למעסיק, צמוד למדד. ההחזר לא נחשב משיכת כספים ולא פוגע בקצבה. כך גם בתשלום בשביל נכה מלא שהקרן משלמת לו קצבת נכות.לתשובה ←מתי נכנסת הפנסיה מקרן ותיקה כל חודש, ומה מנכים ממנהקרן ותיקה משלמת את הפנסיה ב-1 בכל חודש בעד החודש שעבר, והתשלום הראשון יוצא עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, או מאוחר יותר אם הבקשה הוגשה מאוחר. מהתשלום יורדים מס הכנסה לפי הדין, דמי ניהול בשיעור שקבוע בתקנון, וכל חוב לקרן או סכום ששולם בטעות. הקצבה משולמת כל החיים, כולל בעד חודש הפטירה.לתשובה ←עדכון הפנסיה בקרן ותיקה: הצמדה למדד בכל ינוארפנסיה מקרן ותיקה מתעדכנת פעם בשנה, בינואר, לפי עליית המדד: מדד דצמבר לעומת המדד שלפיו עודכנה הקצבה בפעם הקודמת. בעדכון הראשון משווים למדד של החודש שלפני חודש הזכאות הראשון, כך שגם מי שפרש באמצע השנה מקבל את עליית המדד מאז. ההפרש בעד ינואר משולם לכל המאוחר במועד התשלום של קצבת פברואר.לתשובה ←אחוז צבירה בקרן ותיקה: 2% לשנה, ומי שהצטרף לפני 1984 או ב-1995רוב העמיתים בקרנות הוותיקות צוברים 0.1667% מהשכר הקובע על כל חודש ביטוח, 2% לשנה, עד 70%. מי שהצטרף לפני אפריל 1984 מקבל על החודשים שלפני אוקטובר 2003 שיעור מטבלה לפי מועד ההצטרפות והתקופה עד גיל הפנסיה, אבל בתקופה של 420 חודשים (35 שנה) גם הטבלה נותנת 0.1667%. מי שהצטרף בינואר עד מרץ 1995 ("קבוצת הביניים") צובר 0.1333% על כל חודש.לתשובה ←פרישה מוקדמת לאישה מקרן ותיקה: כמה מפסידים לפי שנת לידהאישה שיוצאת לפנסיה מקרן ותיקה בגיל 60 מאבדת לצמיתות בין 11.376% מהקצבה (ילידת 1959, 24 חודשי הקדמה) ל-26.52% (ילידת 1970 ואילך, 60 חודשי הקדמה). ההפחתה היא מספר חודשי ההקדמה כפול מקדם מנספח ההקדמה, לפי גיל הפנסיה שלך, והטבלה למטה כבר מחושבת לכל שנת לידה. הטבלה זהה במבטחים, במקפת, בקג"מ ובשאר הקרנות הוותיקות.לתשובה ←שכר קובע במבטחים הוותיקה, נתיב, הדסה ועוד: איך מחשביםבמבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד השכר הקובע הוא ממוצע משוקלל של שני שכרים: על החודשים שלפני אוקטובר 2003, ממוצע המשכורות ב-36 חודשי הביטוח האחרונים לפי משרה מלאה, כפול שיעור המשרה הממוצע; ועל החודשים מאוקטובר 2003, ממוצע יחסי השכר כפול השכר הממוצע במשק. כל חלק נשקל לפי מספר החודשים שלו, עד 420 ביחד.לתשובה ←קצבת נכות מקרן ותיקה בגיל הפנסיה: עוברים לזקנה באותו סכום?קצבת הנכות בקרן ותיקה משולמת עד החודש שבו מגיעים לגיל קצבת זקנה, ואז עוברים לקצבת זקנה. נכה מלא שקיבל קצבת נכות עד אז מקבל קצבת זקנה בגובה קצבת הנכות האחרונה, חוץ ממי שהקרן שילמה לו רק הפרש מעל קצבה ממקור אחר. אצל נכה חלקי קצבת הזקנה מחושבת כרגיל, לפי השכר הקובע והאחוז שצבר.לתשובה ←

דוגמאות במספרים

רותי, 64, יתרה של 1,200,000 ₪ בקרן פנסיה חדשה

רותי בת 64 ושאלה כמה קצבה תקבל, ואם אפשר לקבל חלק מהכסף בסכום אחד בלי לפגוע בקצבה מתחת למינימום שהחוק דורש.

היתרה ביום שלפני תחילת הקצבה
1,200,000 ₪
מקדם המרה
200
קצבה חודשית (1,200,000 חלקי 200)
6,000 ₪
סכום הקצבה המזערי ב-2026
5,306 ₪
החלק שאפשר להוון (6,000 פחות 5,306)
694 ₪ בחודש
סכום חד-פעמי אם מהוונים את כולו (694 כפול 200)
138,800 ₪

הקצבה המזערית קובעת כמה חייב להישאר קצבה, וכל השאר יכול לצאת בסכום אחד לפי אותו מקדם.

היתרה והמקדם להמחשה. אצלכם המקדם נקבע לפי הגיל, המין, שנת הלידה, בן הזוג והבחירות שלכם, ומופיע בנספח לתקנון או בחישוב שהקרן נותנת.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 45(א), 51(א)(1)תקנון מור פנסיה מקיפה ומסמך…, סעיף 1

בני, נולד ב-10 באוגוסט 1959, מגיע ל-67 ב-2026: מה קורה ומתי

בני עובד עד גיל 67 ושאל מתי בדיוק יקבל את הקצבה הראשונה, ומה קורה אם הוא מגיש באיחור.

הגיל 67 לפי התקנון
1 בספטמבר 2026 (ה-1 לחודש שאחרי חודש הלידה)
ההודעה מהקרן
בערך שישה חודשים לפני, סביב מרץ 2026
מגיש בקשה מלאה ב-10 באוגוסט
אישור עד 20 באוגוסט, קצבה מ-1 בספטמבר
התשלום הראשון
עד 3 באוקטובר 2026, עבור ספטמבר
אם הגיש רק ב-15 בספטמבר
קצבה מ-1 באוקטובר, ואפשר לבקש רטרואקטיבית את ספטמבר
המחיר של חודש רטרואקטיבי
המקדם גדל ב-1, הקצבה החודשית יורדת מעט לכל החיים

הקרן לא מתחילה לשלם מעצמה: מי שמגיש בזמן מקבל את הקצבה מהחודש הראשון בלי לשלם על כך במקדם.

התאריכים להמחשה לפי תקנון כלל פנסיה מקיפה (מאי 2026), בהנחה שבני לא בחר גיל תום ביטוח אחר ושהבקשה הוגשה מלאה ותקינה. בקרן אחרת המועדים עשויים להיות שונים מעט.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1 (גיל), 41, 43(ד), 44(א)-(ב), 45(ב), 46(א)

שמעון, 67, קצבה של 9,000 ₪ בחודש, ומה טופס 161ד עושה למס

שמעון התחיל לקבל קצבה בגיל 67 ולא קיבל מענק פרישה פטור. בתלוש הראשון ירד ממנו מס, והוא שאל מה ישתנה אם יגיש טופס 161ד.

בלי פטור: 7,010 × 10% + 1,990 × 14%
979.60 ₪
פחות 2.25 נקודות זיכוי (2.25 × 242)
544.50 ₪
מס בחודש בלי 161ד
435.10 ₪
עם פטור מלא: חייב רק 9,000 - 5,422
3,578 ₪
3,578 × 10% = 357.80, פחות 544.50
0 ₪ מס
ההפרש בשנה
כ-5,221 ₪

הפטור לא מגיע מעצמו: בלי 161ד, אותה קצבה מנוכה במס מלא.

הקצבה להמחשה. מדרגות המס, נקודת הזיכוי (242 ₪) והפטור (5,422 ₪) הם הסכומים של 2026. החישוב מניח שזו ההכנסה היחידה של שמעון, תושב ישראל בלי נקודות זיכוי נוספות, ושלא קיבל מענקים פטורים שמקטינים את סל הפטור. דמי ביטוח בריאות לא נכללים.

פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9א(ב)-(ג)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 10, עמ' 12

כלים ונתונים

מחשבון פנסיהכמה קצבה צפויה מהחיסכון שלכםמחשבון פטור ממס על הפנסיהכמה מהפנסיה יהיה פטור ממס אחרי קיבוע זכויותהשוואת קרנות הפנסיההתשואות של כל הקרנות, לפי מסלולאיזון אקטוארי בכל הקרנותכמה כל קרן הוסיפה או הורידה מהחיסכון, שנה אחרי שנה

בדיקה בלי התחייבות

רוצים שנעבור על זה איתכם?

נעבור איתכם על הקצבה הצפויה, על הבחירות לבן הזוג, לתקופה המובטחת ולהיוון, ונראה במספרים מה כל אחת עושה לפני שמגישים. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.

חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה

סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351

האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ

על מה לדבר?
או בוואטסאפלהתקשר

נשתמש בפרטים רק כדי לחזור אליכם בעניין הזה. אפשר לבקש שנמחק אותם בכל רגע. מדיניות הפרטיות

על מה זה מבוסס