נבדק ב-23.10.2026 · לפי תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ)

שכר קובע בקרן מקפת הוותיקה ובקג"מ: ממוצע יחסי השכר

התשובה הקצרה

במקפת ובקג"מ השכר הקובע הוא ממוצע יחסי השכר שלכם כפול השכר הממוצע במשק בפרישה. בכל חודש ביטוח הקרן מחלקת את המשכורת שעליה הופקד בשכר הממוצע במשק, ומי שצבר יותר מ-420 חודשים נמדד לפי 420 היחסים הגבוהים. מי שהפסיק להפקיד, השכר הממוצע שלו נקבע לפי 12 החודשים עד חודש הביטוח האחרון, או עד ספטמבר 2003 אם עזב לפני כן, ומשם מתעדכן רק במדד.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרותתקנון ממוצע היחסים, יחס שכר ממוצע

דוגמה במספרים

רותי, עמיתה בקג"מ עם 450 חודשי ביטוח: 30 חודשים ראשונים ביחס שכר 0.5, ו-420 חודשים ביחס 1.1.

ממוצע כל 450 היחסים: (30 כפול 0.5 ועוד 420 כפול 1.1) חלקי 450
1.06
ממוצע 420 היחסים הגבוהים (לחישוב הקצבה)
1.1
אמדן השכר הממוצע במשק
13,500 ₪
שכר קובע לקצבה: 1.1 כפול 13,500 ₪
14,850 ₪
קצבה חודשית: 70% מהשכר הקובע
10,395 ₪
שכר קובע למענק השנים העודפות: 1.06 כפול 13,500 ₪
14,310 ₪
המענק: 30 חודשים עודפים כפול 14,310 ₪ כפול 6.25%
26,831 ₪

יחסי השכר ואמדן השכר הממוצע להמחשה, בהנחה שהשכר הקובע מתחת לתקרה. הכלל של 420 היחסים הגבוהים לקצבה וכל היחסים למענק לקוח מהגדרת "יחס שכר ממוצע".

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר ממוצעתקנון ממוצע היחסים, הגדרותתקנון ממוצע היחסים, סעיף 11(א)תקנון ממוצע היחסים, סעיף 12(א)

מה עושים עכשיו

  1. מבינים מה נרשם לכם בכל חודש: יחס שכר

    יחס השכר הוא המשכורת שעליה הופקד באותו חודש חלקי השכר הממוצע במשק. מי שהרוויח 15,000 ₪ כשהשכר הממוצע היה 12,500 ₪ צבר יחס של 1.2. השכר הממוצע שלוקחים הוא של חודש העבודה או של החודש שלפני התשלום לקרן, המאוחר מביניהם.

    תקנון ממוצע היחסים, הגדרותתקנון ממוצע היחסים, שכר ממוצע במשק

  2. בודקים מה המשכורת שנרשמה

    המשכורת שהקרן רושמת היא דמי הגמולים שהגיעו חלקי שיעור ההפקדה. לצורך החישוב השיעור הוא הגבוה מבין השיעור המרבי לפי הדין לבין השיעור ששולם בפועל לפי ההסכם, והשיעור המרבי נקבע לפי שיעור הפיצויים שהמעסיק העביר בפועל. לכן הפקדה בשיעור נמוך מהשיעור המרבי הזה נרשמת כמשכורת נמוכה מהמשכורת האמיתית.

    תקנון ממוצע היחסים, הגדרות

  3. מחשבים את ממוצע היחסים

    לוקחים את כל יחסי השכר בכל חודשי הביטוח בקרן, מכל השנים. מי שצבר יותר מ-420 יחסים: לקצבה נלקחים 420 הגבוהים, ולמענק השנים העודפות נלקחים כולם.

    תקנון ממוצע היחסים, הגדרות

  4. מכפילים בשכר הממוצע במשק בפרישה

    למבוטח פעיל מכפילים ב"אמדן השכר הממוצע": ממוצע השכר הממוצע במשק ב-12 החודשים האחרונים שפורסמו ביום הראשון של חודש הקצבה הראשון, כל חודש מעודכן למדד של החודש שלפני הקצבה הראשונה.

    תקנון ממוצע היחסים, הגדרות

  5. בודקים את התקרה

    התוצאה נבדקת מול תקרה שבנויה משכר ממוצע "רעיוני" שגדל ב-0.165% לחודש מאז אוקטובר 2003. אם השכר הקובע גבוה ממנה, התקרה באה במקומו.

    תקרת השכר הקובע במקפת ובקג"מ ←

    תקנון ממוצע היחסים, סעיף 43, 44, 45

מה בודקים

הדברים שמשנים את התשובה אצלכם.

אתם מבוטחים פעילים או לא פעילים

מי שלא הופקד בשבילו שלושה חודשים ברציפות הוא מבוטח לא פעיל. אצלו ממוצע היחסים מוכפל בממוצע השכר הממוצע ב-12 החודשים עד חודש הביטוח האחרון (או עד ספטמבר 2003, אם עזב לפני כן), ומשם הסכום מתעדכן רק לפי המדד, בלי עליות השכר במשק.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: מבוטח לא פעילתקנון ממוצע היחסים, הגדרות

יש לכם יותר מ-420 חודשי ביטוח

החודשים עם היחסים הנמוכים ביותר, למשל שנים ראשונות בשכר נמוך או שנים במשרה חלקית, יוצאים מחישוב הקצבה. במענק השנים העודפות הם כן נספרים.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות

עבדתם במשרה חלקית

בתקנון של מקפת וקג"מ אין התאמה לשיעור המשרה. חודש במשרה חלקית הוא פשוט חודש עם יחס שכר נמוך יותר, והוא נכנס לממוצע כמו כל חודש.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרותתקנון ממוצע היחסים, יחס שכר ממוצע

ההפקדות הגיעו באיחור

הפקדה מאוחרת נמדדת מול השכר הממוצע של החודש שלפני התשלום, ולכן יחס השכר של אותו חודש יוצא נמוך יותר. בדוח של הקרן אפשר לראות אם יש חודשים חסרים או מאוחרים.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות

אם המשכורת המבוטחת ירדה בלי שההכנסה ירדה

הקרן רשאית לסרב לקבל דמי גמולים של מבוטח פעיל אם המשכורת המבוטחת ירדה לעומת החודש הקודם, והירידה לא נובעת מירידה בהכנסה מעבודה. תשלום כזה לא מקנה זכויות, והקרן מחזירה אותו צמוד למדד.

תקנון ממוצע היחסים, סעיף 7(ב), 7(ד)

מתי זה אחרת

  • במבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד החודשים שלפני אוקטובר 2003 מחושבים לפי ממוצע 36 החודשים האחרונים ושיעור המשרה, ורק החודשים שאחריהם לפי ממוצע היחסים.
  • סעיף 65, שבתקנון שלוש השנים עוסק בתוספות שכר "בלתי מוכרות", מבוטל בתקנון של מקפת וקג"מ, ובתקנון שלהן אין ספירה חלקית של תוספות כאלה.
  • החישוב זהה במקפת ובקג"מ: שתיהן פועלות לפי אותו תקנון אחיד בשיטת ממוצע היחסים. נספח ו', שחל רק על קג"מ, עוסק במשיכת כספים ולא בשכר הקובע.
  • מי שבוטח גם בקרן ותיקה אחרת: אם הוא עדיין מפקיד בקרן המשלמת, מקפת או קג"מ מחשבות את החלק שלהן לפי מעמדו שם, כלומר כמבוטח פעיל (סעיף 51(א)).

בדיקה בלי התחייבות

רוצים שנבדוק את זה בשבילכם?

נבדוק איתכם בדוח של מקפת או קג"מ את יחסי השכר שנרשמו לכם, ואם יש חודשים חסרים, מאוחרים או בשיעור חסר. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.

חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה

סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351

האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ

על מה לדבר?
או בוואטסאפלהתקשר

נשתמש בפרטים רק כדי לחזור אליכם בעניין הזה. אפשר לבקש שנמחק אותם בכל רגע. מדיניות הפרטיות

עוד שאלות שאנשים שואלים

קיבלתי העלאה גדולה בשנים האחרונות. זה ישנה את השכר הקובע?

רק במשקל של החודשים שבהם קיבלתם אותה מתוך כל החודשים. שנה של יחס 1.5 בתוך 400 חודשים של יחס 1.0 מעלה את הממוצע ב-1.5% בלבד.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות: יחס שכר ממוצע

עזבתי את מקפת ב-2010. איך יחשבו לי את השכר הקובע?

ממוצע יחסי השכר שלכם כפול ממוצע השכר הממוצע במשק ב-12 החודשים עד חודש הביטוח האחרון ב-2010, כשהסכום מעודכן מאז לפי המדד בלבד ועד החודש שלפני הקצבה הראשונה.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות

למה הקרן משתמשת בשכר הממוצע במשק ולא במשכורת שלי?

כך כל חודש בקריירה נמדד ביחס לרמת השכר באותה תקופה, ומשכורת של 1995 לא נשחקת מול משכורת של היום. בפרישה היחס הממוצע מתורגם חזרה לשקלים לפי השכר הממוצע של היום.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרותתקנון ממוצע היחסים, אמדן שכר ממוצע

יש הבדל בין מקפת לקג"מ בחישוב השכר הקובע?

לא. ההגדרות של השכר הקובע, התקרה וחישוב הקצבה זהות לשתי הקרנות, באותו תקנון.

תקנון ממוצע היחסים, הגדרות, 11, 44, 45

שאלות קשורות

איך מחושבת פנסיה בקרן ותיקה: שכר קובע כפול אחוז הקצבהבקרן ותיקה הפנסיה היא השכר הקובע כפול אחוז הקצבה שצברתם: בדרך כלל 0.1667% על כל חודש ביטוח (2% לשנה), עד 70% אחרי 35 שנה. במקפת ובקג"מ השכר הקובע נגזר מממוצע היחס בין השכר שלכם לשכר הממוצע במשק לאורך השנים. במבטחים ודומותיה החודשים שעד ספטמבר 2003 נמדדים לפי ממוצע 36 החודשים האחרונים, והחודשים שאחריהם לפי אותו ממוצע יחסים.לתשובה ←תקרת שכר קובע בקרן מקפת הוותיקה ובקג"מ: השכר הרעיוניבמקפת ובקג"מ השכר הקובע מוגבל לתקרה שמחושבת כמוהו, רק עם שכר ממוצע "רעיוני": השכר הממוצע במשק של השנה שעד ספטמבר 2003, שגדל ב-0.165% לחודש (כ-2% לשנה) מעל המדד. אם השכר הממוצע במשק עלה מאז מהר יותר, התקרה נמוכה מהשכר הקובע ובאה במקומו. למבוטח פעיל הגידול נמשך עד חודש הקצבה הראשון, ולמי שהפסיק להפקיד הוא נעצר בחודש הביטוח האחרון.לתשובה ←שכר קובע במבטחים הוותיקה, נתיב, הדסה ועוד: איך מחשביםבמבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה ואגד השכר הקובע הוא ממוצע משוקלל של שני שכרים: על החודשים שלפני אוקטובר 2003, ממוצע המשכורות ב-36 חודשי הביטוח האחרונים לפי משרה מלאה, כפול שיעור המשרה הממוצע; ועל החודשים מאוקטובר 2003, ממוצע יחסי השכר כפול השכר הממוצע במשק. כל חלק נשקל לפי מספר החודשים שלו, עד 420 ביחד.לתשובה ←קרן פנסיה ותיקה וגם קרן חדשה: מקבלים פנסיה משתיהן?כן. כל קרן משלמת קצבה משלה לפי התקנון שלה: הוותיקה לפי השכר הקובע כפול האחוז שצברתם בה, והחדשה לפי הכסף שנצבר בה חלקי מקדם ההמרה. רק אם הייתם בכמה קרנות ותיקות, קרן ותיקה אחת משלמת את כל החלק הוותיק, עם תקרה משותפת של 70%.לתשובה ←מענק שנים עודפות בקרן ותיקה: מי מקבל וכמהמי שצבר בקרן ותיקה יותר מ-420 חודשי ביטוח (35 שנה) מקבל, יחד עם הקצבה הראשונה, סכום חד-פעמי: מספר החודשים שמעל 420 כפול השכר הקובע כפול 6.25%. כל שנה עודפת שווה כך ל-75% משכר קובע אחד. 24 חודשים עודפים עם שכר קובע של 15,000 ₪ הם 22,500 ₪.לתשובה ←הפסקתי להפקיד לקרן ותיקה: אפשר לחזור? (מבוטח לא פעיל)אפשר, אם לא עברו יותר מ-24 חודשים מחודש הביטוח האחרון, ובתנאי שהמעסיק החדש מבטח בקרן לפי הסכם מלפני אוקטובר 2003 או שאתם חותמים עם הקרן על הסכם המשכת ביטוח. אחרי 3 חודשים בלי הפקדה אתם "מבוטחים לא פעילים": מה שצברתם נשמר לקצבה, אבל הכיסוי לנכות נעצר וקצבת השאירים קטנה.לתשובה ←

על מה זה מבוסס

כל עובדה בעמוד מסומנת במקור שלה. הנוסח המחייב הוא של המסמך עצמו, ומה שכתוב בו גובר על ההסבר כאן.