קג"מ הוותיקה: כל מה שחשוב לדעת על הפנסיה

לפי דוח הממונה על שוק ההון לשנת 2003, התקנון האחיד שנכנס לתוקף באוקטובר 2003 העביר את כל שמונה הקרנות "לשיטות חישוב פנסיה אחידה על פי השיטה שהייתה נהוגה בקרנות הפנסיה מקפת וקג"מ". לכן בקג"מ אין שני שכרים: כל חודשי הביטוח, גם אלה שלפני 2003, נמדדים לפי יחסי השכר. מה שהתקנון הוסיף גם כאן הוא תקרה לעלייה הריאלית של השכר הקובע, דחייה מדורגת של גיל הפרישה ומנגנון איזון אקטוארי.

קג"מ ומקפת פועלות לפי אותו תקנון, ובשתיהן מבוטלים הפרק על תוספות שכר "בלתי מוכרות" (סעיף 65) והסעיפים על התקרה האישית של שיטת שלוש השנים. ההבדל ביניהן הוא נספח ו': לפי הערות השוליים בתקנון, התנאי של סעיף 48(א)(6) וההפניה לנספח ו' בסעיף 48(ד) "רלוונטי לקרן הגימלאות המרכזית בע"מ בלבד ואינו רלוונטי לקרן מקפת".

ומה עם "הלכות הגימלאות", המסמך של קג"מ שעל השער שלו כתוב "מעודכן אוגוסט 1999"? לפי סעיף 82, מי שחודש הזכאות הראשון שלו לקצבה הוא אוקטובר 2003 או מאוחר יותר נמצא תחת הוראות התקנון "כפי שיהיו מזמן לזמן, והן בלבד", והתקנון חל על אף כל הסכם או הסדר אחר. מי שכבר קיבל קצבה עבור ספטמבר 2003 נמצא תחת רשימה סגורה של סעיפים מהתקנון האחיד, ובהם עדכון הקצבאות והאיזון האקטוארי, ואת שאר הנושאים מבררים מול הקרן.

בכל חודש ביטוח הקרן רושמת "יחס שכר": המשכורת שעליה הופקד חלקי השכר הממוצע במשק של אותו חודש (או של החודש שלפני התשלום לקרן, המאוחר מהשניים). בפרישה היא מחשבת את ממוצע כל היחסים, ומי שצבר יותר מ-420 חודשים נמדד לפי 420 היחסים הגבוהים. למבוטח פעיל הממוצע מוכפל ב"אמדן השכר הממוצע": ממוצע השכר הממוצע במשק ב-12 החודשים האחרונים שפורסמו, מעודכן למדד.

מי שהפסיק להפקיד שלושה חודשים רצופים הוא "מבוטח לא פעיל", והשכר הממוצע במשק שלו נעצר: הקרן לוקחת את ממוצע 12 החודשים שעד חודש הביטוח האחרון שלו, או עד ספטמבר 2003, המאוחר מהשניים, ומעדכנת רק במדד. כלומר, מי שעזב את קג"מ ב-1998 נמדד לפי השכר הממוצע במשק של אוקטובר 2002 עד ספטמבר 2003, ולא לפי זה של 1998.

מעל השכר הקובע יש תקרה שתלויה במשק ולא בכם: הקרן מחשבת אותו גם עם שכר ממוצע "רעיוני", שמאוקטובר 2003 עולה רק ב-0.165% לחודש מעל המדד, כ-2% לשנה. אם השכר הממוצע האמיתי עלה מהר יותר, התקרה נמוכה מהשכר הקובע ובאה במקומו. אצל מבוטח פעיל התוספת של 0.165% נמשכת עד חודש הקצבה הראשון, ואצל מבוטח לא פעיל היא נעצרת בחודש הביטוח האחרון.

משיכה מקג"מ, כמו מכל קרן ותיקה, אפשרית רק אחרי שהעבודה הסתיימה, עם כתב ויתור על כל קצבה מהקרן, והסכום מחושב לפי נוסחת ערכי הפדיון שבנספח ה'. בקג"מ יש תנאי נוסף: נספח ו', שקובע איזה חלק מהכסף מותר למשוך לפי הסיבה שבגללה העבודה נגמרה, כפי שהמעסיק הודיע לקרן.

מי שפוטר או התפטר עם זכות לפיצויי פיטורים מושך את כל הכספים ששולמו בשבילו. מי שהתפטר בלי זכות לפיצויים מושך תמיד את החלק שלו, ומהחלק של המעסיק לפי מספר חודשי הביטוח הרצופים, כשהפסקה של עד 3 חודשים לא שוברת את הרציפות. מי שפוטר בנסיבות שלא מזכות בפיצויים מושך רק את החלק שלו, והקרן רשאית, לבקשת המעסיק, לעכב גם אותו: עד פסק דין בתביעה שהמעסיק הגיש בתוך 3 חודשים מההודעה על הפסקת העבודה, או עד החלטת בית משפט אם הגיע לקרן צו מניעה או עיקול. מי שעבד אצל כמה מעסיקים מקבל לכל תקופה לפי מה שחל עליה.

הכסף של המעסיק לא חוזר אליו בהתפטרות או בפיטורים בלי פיצויים. החריג היחיד הוא מעילה שגרמה לו נזק כספי: אז הוא יכול לבקש מהנהלת הקרן את דמי הגמולים ששילם, רק אחרי שלא הצליח לכסות את הנזק בהליכים משפטיים, והקרן רשאית לדרוש ערובה. ומעל הכול: משיכה אחרי 1 באוקטובר 2003 מוחקת את כל חודשי הביטוח בקג"מ, וגם את הזכות לקצבה בכל קרן ותיקה אחרת, חוץ מתקופה של עד 3 חודשים או סכום שלא עובר את התקרה שבחוק. החלון למשיכה נסגר 60 ימים אחרי חודש הזכאות הראשון לקצבה או אחרי סיום העבודה, המאוחר מהשניים.

מי שעבר מקג"מ לעבודה שמבטחת בקרן ותיקה אחרת, למשל מבטחים או מקפת, מקבל קצבה אחת מהקרן "המשלמת", זו שבה רשום חודש הביטוח האחרון שלו. קג"מ היא אז קרן "משתתפת", וכל קרן מחשבת את החלק שלה לפי התקנון שלה. סך האחוזים מכל הקרנות לא עובר 70%, והעודף יורד קודם מהקרן שבה השכר הקובע נמוך יותר.

הכלל החשוב לקג"מ כקרן משתתפת: החלק שלה מחושב לפי המעמד שלכם בקרן המשלמת, ולא לפי העובדה שהפסקתם להפקיד לקג"מ. אם אתם מבוטחים פעילים בקרן המשלמת עד הפרישה, קג"מ מכפילה את ממוצע היחסים שלכם בשכר הממוצע במשק של שנת הפרישה. ואם הפסקתם להפקיד גם שם, השכר הממוצע נמדד עד חודש הביטוח האחרון בקרן המשלמת, לא עד היום שבו עזבתם את קג"מ.

מי שעבר מקג"מ לקרן חדשה, לעומת זאת, נשאר בקג"מ מבוטח לא פעיל, והשכר הממוצע במשק שלו נעצר בחודש האחרון שבו הופקד לקג"מ. ההבדל נוגע רק למעבר בין קרנות ותיקות שבהסדר, ולא חל על תקופה של עד 3 חודשי ביטוח בקרן.