נבדק ב-3.11.2026 · לפי תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026

עצמאי שלא יכול לעבוד: מה משלמת קרן הפנסיה ומה ביטוח לאומי

התשובה הקצרה

בקרן פנסיה מקיפה עצמאי מבוטח לנכות לפי ההפקדות שלו: הקרן מחלקת את ההפקדה החודשית ב-16% ומקבלת שכר מבוטח, ובמסלול הרגיל קצבת נכות מלאה היא 75% מהשכר הקובע. מביטוח לאומי, קצבת נכות כללית מלאה היא 4,711 ₪ בחודש (2026), למי שאיבד לפחות 50% מכושר ההשתכרות ועומד בתנאים הרפואיים.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "שכר מבוטח" (ב); 69(א)סכום הקצבה, סכומי הקצבאות החל מ-01.01.2026תנאי זכאות, תנאי זכאות

דוגמה במספרים

אורי, הנדסאי עצמאי, מרוויח כ-10,000 ₪ בחודש ומפקיד לקרן פנסיה מקיפה 1,170 ₪ בחודש. הוא במסלול הביטוח הרגיל.

שכר מבוטח: 1,170 ₪ חלקי 16%
7,312.50 ₪
קצבת נכות מלאה מהקרן, 75%
5,484 ₪ בחודש
אם היה מפקיד 1,600 ₪ (16% מ-10,000 ₪)
7,500 ₪ בחודש
קצבת נכות כללית מלאה מביטוח לאומי, אם יוכר
4,711 ₪ בחודש
דמי פגיעה, אם נפגע בעבודה ורשום כעצמאי
מהיום ה-13 להיעדרות, עד 91 ימים

המספרים להמחשה. ההנחות: אורי הפקיד כך ברציפות 12 חודשים לפחות, כך שהשכר הקובע שווה לשכר המבוטח, הוא הוכר בקרן כנכה מלא, ועבר את תקופת האכשרה. הסכום מביטוח לאומי הוא ליחיד בלי תוספות לבן זוג וילדים, ורק אם עמד בכל ארבעת התנאים. מה ששתי הקצבאות עושות זו לזו, וההכנסות האחרות שלו, בודקים בכל גוף לפי הכללים שלו.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "שכר מבוטח" (ב); 69(א)סכום הקצבה, דרגה מלאהתקופת תשלום דמי הפגיעה, עובד עצמאי

מה עושים עכשיו

  1. בודקים בדוח השנתי של הקרן את השכר המבוטח

    אצל עצמאי הקרן לא יודעת כמה אתם מרוויחים. היא מחלקת כל הפקדה חודשית ב-16%, אלא אם הוכחתם באסמכתא רשמית שאתם מפקידים שיעור אחר (ולא פחות מ-12.5%). מי שמפקיד מעט, מבוטח על שכר נמוך, גם אם הוא מרוויח הרבה.

    איך מחושב השכר המבוטח ←

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "שכר מבוטח" (ב)

  2. מוודאים שאין חודשים בלי ביטוח

    הכיסוי בקרן נשען על הפקדות שוטפות. מי שמפקיד פעם בשנה, או עוצר לחודשים, מבוטח חמישה חודשים אחרי ההפקדה האחרונה ואז רק עם הסדר ביטוח. הפקדה מאוחרת לא קונה ביטוח לחודשים שכבר עברו.

    עצמאי שלא הפקיד כמה חודשים ←

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(ב), 36(א), 37(ב)

  3. לא עובדים יותר מ-90 יום? מגישים תביעה לקרן

    נכה בקרן הוא מי שלפחות 25% מכושר העבודה שלו נפגע, ולכן לא יכול לעבוד בעבודתו או בכל עבודה אחרת שמתאימה להשכלה, להכשרה ולניסיון שלו, יותר מ-90 ימים רצופים. רופא הקרן קובע. מ-75% זו נכות מלאה, ופחות מזה קצבה חלקית לפי האחוז.

    כמה משלמת קרן הפנסיה בנכות ←

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרות "נכה", "נכה מלא"; 63; 69

  4. בודקים אם מגיעה קצבת נכות כללית מביטוח לאומי

    התנאים: אתם בגיל 18 עד גיל הפרישה, ההכנסה שלכם כשכירים או כעצמאים הייתה נמוכה מ-8,261 ₪ (2026) במשך 90 ימים רצופים ב-15 החודשים לפני התביעה, נקבעה לכם נכות רפואית של 60% (או 40% כשיש כמה ליקויים ואחד מהם 25%), ויכולת ההשתכרות ירדה ב-50% לפחות.

    תנאי זכאות, תנאי ראשון עד רביעי

  5. נפגעתם בעבודה? דמי פגיעה רק למי שרשום כעצמאי

    עצמאי מקבל מביטוח לאומי דמי פגיעה רק אם בזמן הפגיעה היה רשום כעובד עצמאי ושילם דמי ביטוח במועד. התשלום הוא על הימים שלא עבד, בניכוי 12 ימי ההיעדרות הראשונים, ועד 91 ימים. אם נשארה נכות, מגישים תביעה לקביעת נכות מעבודה.

    תקופת תשלום דמי הפגיעה, עובד עצמאי

  6. יש לכם ביטוח אובדן כושר עבודה פרטי? בודקים את הניכוי

    פרמיה לביטוח אובדן כושר עבודה שעומד בתנאי "ביטוח מועדף" (למשל כיסוי עד גיל 60 לפחות) מותרת בניכוי עד 3.5% מההכנסה מהעסק. מי שלקח את הניכוי הזה לא מקבל את הזיכוי הנוסף של 0.5% על ההפקדה לקרן. התשלומים מהביטוח, אם תקבלו אותם, חייבים במס כהכנסה מיגיעה אישית.

    פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיפים 32(14)(ב), 45א(ו)דע זכויותיך וחובותיך: הסברים…, הסברים לסעיפים 49-50

מה בודקים

הדברים שמשנים את התשובה אצלכם.

מסלול הביטוח שלכם בקרן

75% מהשכר הקובע הוא שיעור הכיסוי לנכות במסלול הרגיל. יש מסלולים עם כיסוי נמוך יותר לנכות. את המסלול רואים בדוח השנתי.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 24, 69(א)

אם המצב הרפואי התחיל לפני ההצטרפות

על מחלה או מצב רפואי שהיו לפני ההצטרפות לקרן יש תקופת אכשרה של 60 חודשים: נכות שנובעת מהם בתקופה הזו לא מכוסה.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 34(א), 35(א)

קצבה ממקור אחר

הקרן מקזזת מקצבת הנכות רק קצבאות שמוגדרות בתקנון "קצבה ממקור אחר": נכות מעבודה בביטוח לאומי, נכי צה"ל, פעולות איבה, משטרה ושב"ס. קצבת נכות כללית לא ברשימה הזו.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "קצבה ממקור אחר"

ההכנסה מהעסק בזמן התביעה בביטוח לאומי

בביטוח לאומי בודקים את ההכנסה מעבודה, גם כעצמאים. מי שהעסק ממשיך להכניס יותר מ-8,261 ₪ בחודש במשך כל התקופה לא עומד בתנאי של 90 הימים.

תנאי זכאות, תנאי שני: הכנסות מעבודה

חוב בדמי ביטוח לאומי

ביטוח לאומי בודק זכאות רק למי שרשום כעצמאי ומשלם דמי ביטוח במועד. חוב עלול לפגוע בזכאות לקצבה או להקטין אותה.

זכאות לקצבאות, חשוב לדעת

מתי זה אחרת

  • ביטוח מנהלים: בפוליסות יש הגדרות אחרות לאובדן כושר עבודה, וחלקן בודקות את המקצוע שלכם. את ההגדרה בודקים בפוליסה עצמה.
  • קרן ותיקה: חישוב קצבת הנכות שונה לגמרי, לפי השכר הקובע והוותק בקרן ולא לפי ההפקדה האחרונה.
  • מי שקיבל ממבטח פרטי תשלום על אובדן כושר עבודה, וגם קצבת נכות מהקרן: התקנון של הקרן מקזז רק את הקצבאות שברשימת "קצבה ממקור אחר", אבל לפוליסה הפרטית יש תנאים משלה.
  • הביטוח לנכות בקרן נגמר בגיל שנקבע במסלול. מי שמגיע אליו כבר לא מבוטח לנכות, גם אם הוא ממשיך לעבוד ולהפקיד.

בדיקה בלי התחייבות

רוצים שנבדוק את זה בשבילכם?

נבדוק איתכם בדוח של הקרן על איזה שכר אתם מבוטחים לנכות, באיזה מסלול, ואם יש חודשים שבהם הכיסוי עלול להיעצר. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.

חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה

סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351

האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ

על מה לדבר?
או בוואטסאפלהתקשר

נשתמש בפרטים רק כדי לחזור אליכם בעניין הזה. אפשר לבקש שנמחק אותם בכל רגע. מדיניות הפרטיות

עוד שאלות שאנשים שואלים

עצמאי מבוטח באובדן כושר עבודה בקרן הפנסיה?

כן, אם הוא מפקיד לקרן פנסיה מקיפה ובחר מסלול עם כיסוי לנכות. הכיסוי נגזר מההפקדות שלו: הפקדה חודשית חלקי 16% היא השכר המבוטח.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "שכר מבוטח" (ב)

כמה מקבל עצמאי מביטוח לאומי אם הוא לא יכול לעבוד?

קצבת נכות כללית: 4,711 ₪ בחודש בדרגה מלאה, 3,211 ₪ ב-74%, 2,894 ₪ ב-65% ו-2,718 ₪ ב-60% (2026), ועוד תוספות לבן זוג ולילדים. רק למי שעומד בכל התנאים.

סכום הקצבה, סכומי הקצבאות החל מ-01.01.2026

עצמאי מקבל דמי מחלה?

ברשימת התשלומים שביטוח לאומי מפרסם לעובד עצמאי אין תשלום על ימי מחלה רגילים. יש בה דמי פגיעה למי שנפגע בעבודה ורשום כעצמאי, וקצבת נכות כללית למי שעומד בתנאים.

זכאות לקצבאות, רשימת התשלומים

ביטוח לאומי הכיר בי כנכה. הקרן חייבת להכיר?

לא אוטומטית. קרן הפנסיה בודקת לפי ההגדרה בתקנון שלה ורופא הקרן מחליט. מסמכים מביטוח לאומי מצרפים לתביעה.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 63, 66

אפשר לנכות ממס את הביטוח לאובדן כושר עבודה?

כן, ביטוח שעומד בתנאי "ביטוח מועדף": עד 3.5% מההכנסה מהעסק. רושמים את הפרמיה בסעיף 49 בדוח השנתי והמחשב מחשב את הניכוי.

פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 32(14)(ב)דע זכויותיך וחובותיך: הסברים…, הסבר לסעיף 49

איך מגדילים את הכיסוי לנכות בקרן?

הכיסוי נקבע לפי השכר המבוטח, ולכן הוא עולה כשההפקדה החודשית עולה, או כשמוכיחים לקרן שהשיעור שאתם מפקידים נמוך מ-16% (ולא פחות מ-12.5%). עלייה חדה של השכר הקובע נחשבת הרחבת ביטוח, ועל החלק שהורחב יכולה לחול אכשרה וחיתום.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "שכר מבוטח" (ב); 34(ד), 35(א)(3)

שאלות קשורות

קצבת נכות מקרן פנסיה: כמה מקבלים ומאיזה אחוז נכותבקרן פנסיה חדשה, מי שאיבד לפחות 75% מכושר העבודה (נכה מלא) מקבל את שיעור הכיסוי לנכות כפול השכר הקובע, ובמסלול הרגיל זה 75% מהשכר הקובע. מי שאיבד לפחות 25% ופחות מ-75% מקבל חלק מזה לפי אחוז הנכות, למשל 50% נכות הן חצי קצבה. הקצבה מגיעה מהיום ה-61 אחרי שהפכתם לנכים, והקרן ממשיכה להפקיד בשבילכם לחיסכון.לתשובה ←שכר מבוטח ושכר קובע בקרן פנסיה: איך מחשבים (שכיר ועצמאי)השכר המבוטח הוא לא השכר בתלוש: הקרן מחשבת אותו מההפקדה לתגמולים, חלקי שיעור ההפקדה (ולא פחות מ-12.5%), ואצל עצמאי חלקי 16% אם לא הוכח שיעור אחר. השכר הקובע, שלפיו משולמות קצבת נכות וקצבת שאירים, הוא הגבוה משלושה ממוצעים של השכר המבוטח לפני האירוע, ועד פי 3 מהשכר הממוצע במשק.לתשובה ←אובדן כושר עבודה בקרן פנסיה: במקצוע שלי או בכל עבודה?בקרן פנסיה חדשה אין ביטוח למקצוע ספציפי. רופא הקרן שואל אם בגלל מצבכם הבריאותי אתם לא מסוגלים לעבוד בעבודתכם או בכל עבודה אחרת שמתאימה להשכלה, להכשרה ולניסיון שלכם, יותר מ-90 ימים רצופים, ובכמה אחוזים נפגע כושר העבודה. המבחן הזה אחד, מהיום הראשון ועד סוף תקופת הביטוח, ולא משתנה עם הזמן או עם הגיל.לתשובה ←ביטוח לאומי הכיר בי כנכה: קרן הפנסיה חייבת להכיר?לא אוטומטית. קרן הפנסיה בודקת את הנכות לפי ההגדרה בתקנון שלה, אובדן של לפחות 25% מכושר העבודה ליותר מ-90 ימים, ומי שמחליט הוא רופא הקרן, לא ביטוח לאומי. את המסמכים של ביטוח לאומי מצרפים לתביעה, ואם רופא הקרן קבע אחרת אפשר לערער בתוך 90 ימים לוועדה רפואית ואחר כך לוועדה רפואית לערעורים.לתשובה ←עצמאי שלא הפקיד לפנסיה כמה חודשים: אני עדיין מבוטח?כן, לזמן מוגבל: חמישה חודשים מלאים מהחודש שבו הפסקתם להפקיד הביטוח לנכות ולשאירים נשמר לבד, ועם בקשה להסדר ביטוח לפני שהם נגמרים, עד 24 חודשים. כסף שמפקידים אחר כך עבור החודשים שעברו נרשם לחיסכון, אבל לא קונה ביטוח לחודשים שכבר עברו ולא מקבל עליהם תשואה. מי שחוזר להפקיד בתוך 12 חודשים מקבל בחזרה את הכיסוי שהיה לו.לתשובה ←עצמאי שמפקיד לפנסיה: כמה חוזר ממס ב-2026, ואיך מחשביםהפקדה של עצמאי לקופת גמל לקצבה מקבלת שתי הטבות: ניכוי של עד 11% מההכנסה, שמוריד את ההכנסה שעליה משלמים מס, וזיכוי של 35% מהסכום על עוד עד 5.5% מההכנסה. בהכנסה של עד 164,400 ₪ בשנה (2026), הפקדה של 16.5% מההכנסה יכולה לקבל הטבה על כל השקלים. מי שמפקיד מעט, למשל רק את החובה, מקבל לפעמים יותר אם הוא מבקש זיכוי במקום ניכוי.לתשובה ←

על מה זה מבוסס

כל עובדה בעמוד מסומנת במקור שלה. הנוסח המחייב הוא של המסמך עצמו, ומה שכתוב בו גובר על ההסבר כאן.