נבדק ב-4.11.2026 · לפי תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026
עצמאי שלא הפקיד לפנסיה כמה חודשים: אני עדיין מבוטח?
התשובה הקצרה
כן, לזמן מוגבל: חמישה חודשים מלאים מהחודש שבו הפסקתם להפקיד הביטוח לנכות ולשאירים נשמר לבד, ועם בקשה להסדר ביטוח לפני שהם נגמרים, עד 24 חודשים. כסף שמפקידים אחר כך עבור החודשים שעברו נרשם לחיסכון, אבל לא קונה ביטוח לחודשים שכבר עברו ולא מקבל עליהם תשואה. מי שחוזר להפקיד בתוך 12 חודשים מקבל בחזרה את הכיסוי שהיה לו.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 36(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 37(ב)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(ב)-(ג)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 28(ב)
איך זה עובד
למה עצמאי מבוטח רק בחודשים שבהם הכסף מגיע
אצל שכיר המעסיק מפקיד כל חודש, והקרן רואה רצף. אצל עצמאי אין מי שמפקיד בשבילו. התקנון מגדיר "עמית פעיל" כמי שמשולמים בשבילו דמי גמולים (ההפקדות) לקרן, ו"עמית עצמאי" כמי שמשלם לקרן בלי הפקדה של מעסיק לצידו, כולל שכיר שמפקיד בעצמו. לכן החודש שבו הכסף נכנס הוא החודש שבו אתם פעילים, ודמי הביטוח לנכות ולשאירים יורדים מאותה הפקדה.
גם גובה הביטוח נגזר מההפקדה, לא מההכנסה. הקרן לא יודעת כמה אתם מרוויחים: היא מחלקת את מה ששילמתם בשל חודש מסוים ב-16% וקוראת לתוצאה "שכר מבוטח", אלא אם הוכחתם לה באסמכתא רשמית שיעור הפקדה אחר, ולא פחות מ-12.5%. מי שמפקיד 800 ₪ בחודש מבוטח על שכר של 5,000 ₪, גם אם הוא מרוויח פי שלושה. מהשכר המבוטח נגזר "השכר הקובע", הממוצע שלפיו מחשבים קצבת נכות וקצבת שאירים.
החובה בחוק, לעומת זאת, שנתית. חוק ההתייעלות הכלכלית מ-2016 דורש מעצמאי להפקיד לקופה לקצבה את הסכום של שנת המס עד סוף אותה שנה, ולא כל חודש. מי שעומד בחובה בהפקדה אחת בדצמבר יכול להיות חלק גדול מהשנה בלי כיסוי בקרן, ואף אחד לא יתריע על כך, כי מבחינת החוק הכול תקין.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרות "עמית פעיל", "עמית עצמאי", "שכר מבוטח" (ב), "שכר קובע"חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיף 3(א), (ג)
מה קורה בחודש שבו לא נכנס כסף: חמישה חודשים, ואז רק בבקשה
ביום שההפקדות נעצרות אתם הופכים לעמית לא פעיל, והתקנון שומר את הכיסוי "חמישה חודשים מלאים ורצופים" מהמועד הזה. בתקופה הזו אתם מבוטחים לכל דבר, לפי השכר הקובע והיקף הכיסוי שהיו לכם לפני ההפסקה. דמי הביטוח יורדים מרכיב התגמולים בחיסכון, או שאתם מפקידים לקרן סכום בגובה דמי הביטוח במקום. זה נקרא "ארכת ביטוח", והוא קורה בלי בקשה.
אחרי חמשת החודשים אפשר להמשיך רק אם ביקשתם "הסדר ביטוח", ולבקשה יש מועד אחרון: "לא יאוחר מתום תקופת ארכת הביטוח". ההסדר שומר את הכיסוי עד 24 חודשים רצופים מהיום שהפסקתם להיות פעילים, כולל חמשת החודשים, או לתקופה באורך הרצף האחרון של ההפקדות אם הוא קצר מ-24 חודשים. עצמאי שהפקיד ברציפות 9 חודשים ועצר, יכול לשמור את הביטוח עד 9 חודשים מהעצירה, לא יותר.
מכאן שהפסקה קצרה מחמישה חודשים לא משאירה חור בביטוח. עצמאי שמפקיד פעם בשלושה חודשים, למשל בינואר, באפריל, ביולי ובאוקטובר, נמצא בחודשים שביניהם בארכת ביטוח ומבוטח ברציפות. המחיר הוא שדמי הביטוח של חודשי הביניים יורדים מהחיסכון. רק הפסקה ארוכה מחמישה חודשים, בלי בקשה שהוגשה בזמן, פותחת חור.
| החודש | מה המצב |
|---|---|
| חודש שבו נכנס כסף | עמית פעיל ומבוטח |
| עד 5 חודשים אחרי שההפקדות נעצרו | ארכת ביטוח בלי בקשה, דמי הביטוח מהחיסכון |
| מהחודש השישי, אם ביקשתם בזמן | הסדר ביטוח, עד 24 חודשים מהעצירה או כאורך הרצף |
| מהחודש השישי, בלי בקשה | אין כיסוי לנכות ולשאירים |
| חודש שבו משכתם תגמולים או העברתם לקרן אחרת | הארכה נגמרת ב-1 לחודש הבא |
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 36(א)-(ג)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 37(א)-(ג)
למה הפקדה מאוחרת לא קונה ביטוח לחודשים שעברו
סעיף 17 בתקנון עוסק בדיוק במצב של עצמאי שמשלים חודשים. הכסף נרשם לחודשים שבשבילם שולם, לפי הוראה בכתב של מי ששילם. בלי הוראה, הקרן מחלקת אותו שווה בין החודשים שעברו מתחילת שנת המס או מההפקדה הקודמת, לפי התקופה הקצרה, כולל חודש ההפקדה. עד כאן זה רישום של חיסכון.
לגבי הביטוח התקנון חד: הכסף "לא יקנה לעמית כיסוי ביטוחי בשל תקופה שקדמה למועד תשלומו". התקופה הזו גם לא נספרת לתקופת האכשרה (חמש שנות ביטוח רצופות שבהן מצב רפואי מלפני ההצטרפות לא מכוסה) ולא לחודשים שמהם מחשבים את השכר הקובע, והכסף לא מקבל תשואה על החודשים שלפני שהופקד. ההיגיון פשוט: ביטוח שאפשר לקנות בדיעבד היה מאפשר לשלם רק אחרי שמשהו קרה.
יש בסעיף משפט אחד שרוב העצמאים לא מכירים: גיל תחילת הכיסוי של מי שמשלם עבור תקופה שקדמה לתשלום "יהיה גיל העמית במועד התשלום". גיל תחילת הכיסוי הוא הגיל שלפיו נקבעים שיעורי הביטוח, ואצל גברים במסלול ברירת המחדל שיעור הכיסוי לשאירים יורד מגיל 41: 95% בגיל 41, 75% בגיל 45 ו-42.5% מגיל 52. אותו משפט כתוב גם בתקנונים של הראל, מנורה מבטחים, מיטב, מור ואלטשולר שחם. התקנון לא מפרט איך המשפט הזה חל יחד עם הכלל שמי שחוזר בתוך 12 חודשים חוזר לכיסוי שהיה לו, ואת סכומי הכיסוי שלכם בפועל רואים בדוח השנתי של הקרן.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(א)-(ג)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 24(א)(1), 28(ב), נספח ב'תקנון הראל פנסיה, סעיף 17תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה…, סעיף 17.2תקנון מיטב פנסיה מקיפה, סעיף 17תקנון מור פנסיה מקיפה, סעיף 17תקנון אלטשולר שחם פנסיה מקיפה, סעיף 17
חוזרים להפקיד: שני שעונים של 12 חודשים
השעון הראשון נספר מהמועד שבו הפסקתם להיות עמיתים פעילים. מי שחוזר להיות מבוטח לפני שעברו 12 חודשים ממנו, ולא ביקש שינוי, חוזר עם הכיסוי שהיה לו. מי שחוזר אחרי יותר מ-12 חודשים נכנס, אם לא בחר אחרת, למסלול ברירת המחדל עם גיל תום ביטוח 67, וגיל תחילת הכיסוי נקבע מחדש לפי גילו ביום החזרה.
השעון השני נספר מהיום שבו הביטוח עצמו נגמר, כלומר מסוף חמשת החודשים או מסוף הסדר הביטוח. מי שחוזר אחרי יותר מ-12 חודשים ממנו עובר "חידוש ביטוח": בקשת הצטרפות מלאה, הקרן רשאית לבצע חיתום רפואי (בדיקת הצהרת הבריאות) ולהחריג מצב מסוים, ותקופת אכשרה חדשה של 60 חודשים חלה על כל מצב רפואי שהתחיל לפני החידוש.
בתאריכים: עצמאי שההפקדה האחרונה שלו הייתה בינואר 2026 ולא ביקש הסדר ביטוח, מבוטח עד סוף יוני 2026. חזרה בנובמבר 2026 עומדת בשני השעונים. חזרה במרץ 2027 עוברת את השעון הראשון אבל לא את השני: אין אכשרה חדשה, אבל הגיל נקבע מחדש. רק חזרה אחרי 1 ביולי 2027, יותר מ-12 חודשים מסוף הביטוח, היא חידוש ביטוח מלא.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 13(א), 28(א)-(ב), 33(א)(2)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 34(א), 35(א)(2)
החובה בחוק, הטבת המס והביטוח בקרן: שלושה לוחות זמנים
החובה בחוק היא 4.45% מההכנסה החייבת מהעסק עד 82,614 ₪, ו-12.55% מהחלק שמעל זה ועד 165,228 ₪ (2026), עד 31 בדצמבר. לפי סעיף 3(ד) לחוק, הפקדה שנכנסת אחרי סוף השנה "לא תקנה לעצמאי זכויות שתחולתן למפרע" ונחשבת כאילו הופקדה ביום שנכנסה בפועל. החריג היחיד הוא החובה עצמה: הפקדה בתוך 90 הימים שאחרי התראה מהמרכז לגביית קנסות נספרת לשנה שעליה נשלחה ההתראה.
גם הטבת המס, ניכוי וזיכוי, ניתנת לפי שנת המס שבה הכסף נכנס. כך הפקדה בינואר 2027 עבור חודשים של 2026 נספרת למס של 2027, לא קונה ביטוח לחודשים של 2026, וממלאת את החובה של 2026 רק אם נעשתה בחלון ההתראה. שלושה מנגנונים עם שלושה לוחות זמנים, ותשלום אחד שנראה כאילו הוא סוגר את כולם.
אותה הפקדה, שלוש מערכות
חובת ההפקדה בחוק
- נמדד לפי
- שנת מס, עד 31 בדצמבר
- הפקדה שנכנסה באיחור
- נחשבת לשנה שבה נכנסה, חוץ מבתוך 90 ימים אחרי התראה
הטבת המס
- נמדד לפי
- שנת המס שבה הכסף נכנס
- הפקדה שנכנסה באיחור
- נספרת לשנה שבה נכנסה
הביטוח בקרן
- נמדד לפי
- חודש בחודש
- הפקדה שנכנסה באיחור
- לא קונה ביטוח לחודשים שעברו
חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיפים 3(א), (ג), (ד), 6שכר ממוצע לפי סעיפים 1 ו-2…, סעיף 13,769 ₪ לפי סעיף 2, החל מ-1.1.2026הטבת מס בהפרשה לקופה במעמד…, עמ' 2תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(ב)
מה שלא כולם יודעים
השלמה בינואר בלי הוראה נרשמת כולה לינואר
בלי הוראה בכתב, הקרן מחלקת הפקדה בין החודשים שעברו מתחילת שנת המס או מההפקדה הקודמת, לפי התקופה הקצרה. בינואר, התקופה מתחילת השנה היא חודש אחד, ולכן סכום שהפקדתם בינואר כדי להשלים חודשים של השנה שעברה נרשם כולו לינואר. גם החוק וגם רשות המסים סופרים אותו לשנה החדשה, חוץ מהפקדה בחלון של 90 הימים שאחרי התראה, שנספרת לחובה של השנה שעליה ההתראה.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(א)חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיפים 3(ד), 6הטבת מס בהפרשה לקופה במעמד…, עמ' 2
הפקדה עבור חודשים שעברו קובעת את גיל הכיסוי לפי יום התשלום
לפי סעיף 17(ב), גיל תחילת הכיסוי של מי שמשלם עבור תקופה שקדמה לתשלום הוא הגיל ביום התשלום. אצל גבר מעל 40 במסלול ברירת המחדל, הגיל קובע כמה יקבלו השאירים: 100% עד גיל 40 ו-70% בגיל 46. אותו נוסח מופיע בתקנונים של שש קרנות שבדקנו.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(ב), נספח ב'תקנון הראל פנסיה, סעיף 17תקנון מיטב פנסיה מקיפה, סעיף 17
למי שמפקיד פעם בשנה, גם הסדר הביטוח מוגבל
ההסדר נמשך עד 24 חודשים, אבל רק כאורך הרצף האחרון של ההפקדות אם הוא קצר מ-24 חודשים. לפי לשון הסעיף, אצל מי שמפקיד פעם בשנה הרצף הזה קצר, ולכן גם בקשה בזמן עלולה לא לכסות את החודשים שאחרי חמשת חודשי הארכה. איך הקרן סופרת רצף כזה לא מפורט בתקנון, ואפשר לבקש ממנה תשובה בכתב.
בחשבון חדש, הביטוח יכול להיגמר לפני חמשת החודשים
דמי הביטוח בזמן ההפסקה יורדים מרכיב התגמולים. אם אין בו מספיק כסף ולא שילמתם את דמי הביטוח ישירות, הארכה נפסקת בתחילת החודש הבא. אצל מי שהצטרף לא מזמן, היתרה קטנה וזה קורה מהר.
ביטוח לאומי לא תלוי בהפקדות לקרן
קצבת נכות כללית ודמי פגיעה בעבודה מהביטוח הלאומי נבדקים לפי הרישום כעצמאי והתשלום של דמי הביטוח הלאומי בזמן, לא לפי הקרן. מי שבחור בקרן עדיין יכול להיות זכאי שם, ומי שיש לו חוב לביטוח הלאומי עלול להיפגע שם גם כשהקרן תקינה.
דוגמאות במספרים
כמה מצבים שונים, כל אחד עם החשבון שלו.
רונן, גרפיקאי עצמאי, מפקיד לקרן 1,000 ₪ בחודש. ההפקדה האחרונה שלו הייתה בינואר 2026, ואז הפסיק להפקיד ולא ביקש הסדר ביטוח.
רונן, 38, עבר חורף חלש בעבודה והחליט לעצור את ההפקדות עד שהמצב ישתפר. באוקטובר, כשהעבודה חזרה, הפקיד סכום אחד כדי "להשלים" את החודשים, ושאל אם עכשיו הוא מכוסה גם על הקיץ.
- ארכת ביטוח אוטומטית
- פברואר עד יוני 2026
- יולי עד ספטמבר 2026
- בלי ביטוח לנכות ולשאירים
- באוקטובר 2026 הוא מפקיד 9,000 ₪, עם הוראה בכתב: 1,000 ₪ לכל חודש מפברואר עד אוקטובר
- הכסף נרשם לחודשים שציין
- ביטוח על יולי עד ספטמבר בזכות ההפקדה הזו
- לא נקנה בדיעבד
- תשואה על 8,000 ₪ שהופקדו עבור פברואר עד ספטמבר
- רק מאוקטובר, לא על החודשים שעברו
- הכיסוי מאוקטובר 2026
- אותו כיסוי שהיה לו, בלי בקשת הצטרפות חדשה (חזר בתוך 12 חודשים), אבל לפי התקנון גיל תחילת הכיסוי לפי גילו ביום התשלום
ההשלמה באוקטובר החזירה לרונן את החיסכון של החודשים, אבל את הביטוח של הקיץ אפשר היה לשמור רק בבקשה עד סוף יוני.
התאריכים והסכומים להמחשה. אילו ביקש רונן הסדר ביטוח עד סוף יוני, ושילם את דמי הביטוח או השאיר מספיק בחיסכון, היה מבוטח גם ביולי עד ספטמבר, בתנאי שהפקיד לפני כן לפחות 8 חודשים ברציפות (פברואר עד ספטמבר הם 8 חודשים). כי שילם עבור חודשים שעברו, התקנון קובע שגיל תחילת הכיסוי שלו הוא גילו ביום התשלום (סעיף 17(ב)).
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 28(ב)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 36(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 37(ב)
דנה, 34, מתרגמת, מפקידה 2,400 ₪ פעם ברבעון: בינואר, באפריל, ביולי ובאוקטובר 2026
דנה מקבלת תשלומים מלקוחות בגלים, ולכן מפקידה לקרן ארבע פעמים בשנה, עם הוראה שכל סכום שייך לשלושת החודשים. היא שאלה אם בחודשים שביניהם היא בלי ביטוח, ואם היא עומדת בחובה בחוק.
- ינואר, אפריל, יולי, אוקטובר
- עמיתה פעילה
- פברואר-מרץ, מאי-יוני, אוגוסט-ספטמבר
- ארכת ביטוח: מבוטחת
- נובמבר-דצמבר 2026
- ארכת ביטוח, עד ההפקדה של ינואר 2027
- דמי הביטוח של חודשי הביניים
- יורדים מרכיב התגמולים בחיסכון שלה
- סך ההפקדות ב-2026
- 4 × 2,400 = 9,600 ₪
- החובה שלה בהכנסה של 90,000 ₪: 4.45% × 82,614 + 12.55% × 7,386
- 3,676.32 + 926.94 = 4,603.26 ₪
- עומדת בחובה של 2026
- כן, אם ההפקדה של אוקטובר נכנסה עד 31 בדצמבר
הפקדה לא חודשית לא פוגעת ברצף הביטוח כל עוד ההפסקות קצרות מחמישה חודשים, אבל כל חודש ביניים עולה דמי ביטוח מהחיסכון.
ההכנסה והסכומים להמחשה; השיעורים והמדרגות של 2026. הרצף נשמר כל עוד אין הפסקה של יותר מחמישה חודשים ולא משכה או העבירה כסף בזמן הזה. מה שמחושב לה כשכר מבוטח תלוי באופן שבו כל הפקדה נזקפת לחודשים.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(א), 36(א)-(ג)חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיף 3(א), (ג)שכר ממוצע לפי סעיפים 1 ו-2…, סעיף 13,769 ₪ לפי סעיף 2
אלי, 46, אינסטלטור, מבוטח מגיל 35 במסלול ברירת המחדל ומפקיד 12,000 ₪ פעם בשנה, בדצמבר, בלי הוראה
אלי מפקיד בכל דצמבר סכום אחד, כי כך הוא סוגר גם את החובה וגם את הטבת המס. ההפקדה האחרונה הייתה בדצמבר 2025. הוא שאל אם בשנה שבינתיים הוא מבוטח, ומה ההפקדה הבאה עושה לביטוח.
- ארכת ביטוח אחרי ההפקדה של דצמבר 2025
- ינואר עד מאי 2026
- יוני עד נובמבר 2026
- 6 חודשים בלי ביטוח לנכות ולשאירים
- הפקדה בדצמבר 2026 בלי הוראה
- מתחלקת שווה, 1,000 ₪ לכל חודש מינואר עד דצמבר
- החודשים שלפני דצמבר
- לא מבוטחים בדיעבד ולא נספרים לשכר הקובע
- מה התקנון קובע על גיל תחילת הכיסוי
- גילו ביום התשלום, 46 (סעיף 17(ב))
- אם הקרן תחיל עליו את לשון סעיף 17(ב): שיעור הכיסוי לשאירים לפי גיל 35 מול גיל 46
- 100% מול 70%
- החובה והטבת המס של 2026
- נספרות, כי הכסף נכנס עד 31 בדצמבר
אצל מי שמפקיד פעם בשנה, הבעיה היא לא רק חצי שנה בלי ביטוח, אלא גם הכלל על גיל הכיסוי בתשלום עבור חודשים שעברו.
להמחשה, לפי תקנון כלל פנסיה מקיפה ונספח ב' שלו. התקנון לא מפרט איך המשפט על גיל הכיסוי חל יחד עם הכלל שמי שחוזר בתוך 12 חודשים חוזר לכיסוי שהיה לו (סעיף 28(ב)); את סכומי הכיסוי בפועל רואים בדוח השנתי, ואפשר לבקש מהקרן הסבר בכתב.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(א)-(ב), 36(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 24(א)(1), 28(ב), נספח ב'חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיף 3(ג)
מה עושים עכשיו
בודקים באזור האישי מתי נכנסה ההפקדה האחרונה
כעצמאים, אתם עמיתים פעילים רק בחודשים שבהם מגיע לקרן כסף בשבילכם. חמשת החודשים של ארכת הביטוח נספרים מהמועד שבו הפסקתם להיות עמיתים פעילים, ובזמן הזה דמי הביטוח יורדים מהחיסכון שלכם. מתאריך ההפקדה האחרונה מחשבים גם את המועד האחרון לבקשת הסדר ביטוח.
יודעים שלא תפקידו עוד זמן מה? מבקשים הסדר ביטוח לפני שעוברים חמישה חודשים
בהסדר ביטוח הקרן גובה את דמי הביטוח מהחיסכון, או שאתם מעבירים לה סכום בגובה דמי הביטוח בלבד, בלי להפקיד לחיסכון. כך נשמר אותו כיסוי עד 24 חודשים מהיום שהפסקתם להיות פעילים, או כאורך הרצף האחרון של ההפקדות. אחרי שחמשת החודשים עברו, כבר אי אפשר לבקש אותו.
כל הכללים על ארכת ביטוח והסדר ביטוח ←מפקידים סכום אחד עבור כמה חודשים? כותבים לקרן לאילו חודשים הוא שייך
הקרן משייכת הפקדה מאוחרת לחודשים לפי הוראה בכתב של מי ששילם. בלי הוראה, הסכום מתחלק שווה בין החודשים שעברו מתחילת שנת המס או מההפקדה הקודמת, לפי התקופה הקצרה מבין השתיים, כולל חודש ההפקדה. תשלום עבור חודשים שעברו קובע, לפי התקנון, את גיל תחילת הכיסוי לפי יום התשלום.
חוזרים להפקיד בתוך 12 חודשים, אם אפשר
מי שחוזר להיות עמית מבוטח לפני שעברו 12 חודשים מהמועד שבו הפסיק להיות פעיל, ולא ביקש שינוי, מבוטח באותו כיסוי שהיה לו. מי שחוזר אחרי הפסקה ארוכה יותר עובר למסלול ברירת המחדל עם גיל חדש, ואם עברו יותר מ-12 חודשים גם מסוף הביטוח, זה חידוש ביטוח: בקשת הצטרפות מלאה, חיתום רפואי אם הקרן דורשת ותקופת אכשרה של 60 חודשים.
מה זו תקופת אכשרה ←תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 13(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 28(א)-(ב)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 33(א)(2)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 34(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 35(א)(2)
בודקים בדוח השנתי על איזה שכר אתם מבוטחים
השכר המבוטח של עצמאי הוא ההפקדה החודשית חלקי 16%, ולכן הוא משתנה עם כל הפקדה. בדוח השנתי של הקרן מופיעים סכומי הכיסוי לנכות ולשאירים. אם הם נמוכים בהרבה מההכנסה, זה בדרך כלל כי ההפקדה נמוכה או לא סדירה.
שכר מבוטח ושכר קובע ←
מה בודקים
הדברים שמשנים את התשובה אצלכם.
כמה חודשים הפקדתם ברציפות לפני שעצרתם
הסדר הביטוח נמשך עד 24 חודשים רק אם הפקדתם לפחות 24 חודשים ברציפות. מי שהפקיד פחות, למשל 9 חודשים, יכול לשמור על הביטוח רק לתקופה באורך הזה.
אם יש מספיק כסף ברכיב התגמולים
אם אין בחיסכון מספיק כדי לשלם את דמי הביטוח, ולא שילמתם אותם ישירות, הביטוח נעצר בתחילת החודש הבא. אצל מי שהצטרף לא מזמן היתרה קטנה, וזה יכול לקרות מהר.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 36(ג)(4)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 37(ג)(4)
אם אתם גם שכירים
מי שהמעסיק מפקיד בשבילו לאותה קרן נשאר עמית פעיל ומבוטח, גם כשההפקדה העצמאית נעצרה. הכיסוי נקבע לפי מסלול הביטוח האחרון שבחרתם, והשכר המבוטח הוא הסכום של שני המקורות, כך שבלי ההפקדה העצמאית השכר המבוטח יורד.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 15(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "שכר מבוטח" (ג)
מאיזה תאריך סופרים את 12 החודשים
הסעיפים על הכיסוי בחזרה ועל גיל הכיסוי סופרים 12 חודשים מהפסקת ההפקדות. הסעיף על בקשת הצטרפות מלאה סופר אותם מהיום שבו הפסקתם להיות מבוטחים. מי שחוזר בתוך 12 חודשים מההפקדה האחרונה עומד בכל הספירות.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 13(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 28(ב)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 33(א)(2)
אם בתקופה הזו משכתם כסף או העברתם קרן
משיכה ממרכיב התגמולים או העברה של הכסף לקרן אחרת אחרי שהפסקתם להיות פעילים מסיימת את ארכת הביטוח ואת הסדר הביטוח ב-1 לחודש שאחרי. העברה לבן זוג לשעבר לפי חוק חלוקת חיסכון פנסיוני לא נחשבת.
טעויות שאנשים עושים
להפקיד רק בדצמבר ולחשוב שכל השנה מכוסה
החובה והטבת המס נסגרות, אבל הביטוח בקרן חודשי. מי שמפקיד פעם בשנה מבוטח בחודש ההפקדה ובחמשת החודשים שאחריו, ובשאר השנה אין לו כיסוי לנכות ולשאירים.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(ב), 36(א)חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיף 3(ג)
להשלים הפקדות אחרי שמשהו קרה
תשלום עבור חודשים שעברו לא קונה כיסוי לתקופה שקדמה לו. מי שחלה או נפגע בחודשים בלי ביטוח, הפקדה מאוחרת לא תביא לו קצבת נכות מהקרן על האירוע הזה.
לפספס את המועד לבקשת הסדר ביטוח
הבקשה נעשית עד סוף חמשת חודשי הארכה. מי שנזכר בחודש השישי כבר לא יכול לבקש, והביטוח שלו נגמר גם אם הוא מתכוון לחזור להפקיד בעוד חודשיים.
להעביר את הקרן לקרן אחרת בזמן ההפסקה
העברת הכסף לקרן אחרת אחרי שהפסקתם להפקיד מסיימת את ארכת הביטוח ב-1 לחודש שאחרי. בקרן החדשה אין לכם עדיין כיסוי, כי אין הפקדות, וכך אפשר להישאר בלי ביטוח בשתיהן.
מתי זה אחרת
- הצטרפות חדשה בתשלום מראש: עצמאי שמצטרף ונותן לקרן הרשאה לחיוב חשבון מבוטח ממועד ההצטרפות, ובלבד שהתשלום מגיע לקרן במהלך החודש שאחרי ההרשאה. רק על החודש הזה לא חל הכלל שהפקדה מאוחרת לא קונה ביטוח (סעיפים 13(ב)(3)(ב) ו-17(ב)).
- מי שמשלם לקרן עבור תקופה שקדמה לתשלום, גיל תחילת הכיסוי שלו נקבע לפי גילו ביום התשלום, והתקופה שלפני התשלום לא נספרת לתקופת האכשרה ולשכר הקובע (סעיף 17(ב)).
- קרנות ותיקות (מבטחים, מקפת, קג"מ ועוד): אין בהן ארכת ביטוח של חמישה חודשים. מבוטח נחשב בהן "לא פעיל" אחרי שלושה חודשים רצופים שלא שולמו בשבילו דמי גמולים (הגדרת "מבוטח לא פעיל"). מבוטח שרוצה לשלם בעצמו חותם עם הקרן על הסכם המשכת ביטוח, בתנאי שלא עברו יותר מ-24 חודשים מחודש הביטוח האחרון, ותשלום עבור חודשים שלפני החתימה לא נספר לתקופות האכשרה (סעיף 2(ב) בשני התקנונים האחידים).
- סעיף 17 על הפקדות בדיעבד זהה בתוכן בכל תשע הקרנות המקיפות שבדקנו: כלל, הראל, מנורה מבטחים, מיטב, מגדל, אלטשולר שחם, מור, אינפיניטי והפניקס (במנורה הוא ממוספר 17.1 עד 17.3; בהפניקס בדקנו את מהדורת דצמבר 2025). במגדל מקפת אישית הנוסח מוסיף שארכת הביטוח והסדר הביטוח נפסקים כבר בחודש שבו ההפקדות חוזרות. התקנון לא עוסק בניכוי ההפקדה ממס הכנסה, שנקבע לפי שנת המס בפקודת מס הכנסה.
- החובה בחוק לא חלה על מי שבסוף שנת המס עוד לא מלאו לו 21, על מי שכבר הגיע לגיל 60, ועל מי שעוד לא עברו שישה חודשים מהרישום הראשון שלו כעוסק במע"מ. אצלם אין חובה, אבל הכללים של הביטוח בקרן חלים בדיוק אותו דבר על כל הפקדה.
בדיקה בלי התחייבות
רוצים שנבדוק את זה בשבילכם?
נבדוק איתכם בדוח עד מתי אתם מבוטחים ועל איזה שכר, ונראה מה בדיוק מבקשים מהקרן כדי לא להישאר חודשים בלי ביטוח. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.
חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה
סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351
האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ
עוד שאלות שאנשים שואלים
עצמאי שמפקיד פעם בשנה, בדצמבר, מבוטח כל השנה?
לא בהכרח. הביטוח שומר על רציפות רק בחודשים שבהם אתם עמיתים פעילים, בחמשת חודשי ארכת הביטוח ובהסדר ביטוח אם ביקשתם. הפקדה בדצמבר עבור חודשים קודמים נרשמת לחיסכון, אבל לא קונה ביטוח לחודשים שכבר עברו.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 17(ב)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 36(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 37
כמה זמן מותר לעצמאי לא להפקיד לפנסיה?
מבחינת החוק, החובה היא על סכום השנה ועד 31 בדצמבר, בלי חובה להפקיד כל חודש. מבחינת הביטוח בקרן, הפסקה של עד חמישה חודשים מכוסה לבד, ומעבר לזה רק בהסדר ביטוח שביקשתם לפני שהחמישה נגמרו.
חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיף 3(א), (ג)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 36(א), 37(ב)
אפשר לשלם רק את דמי הביטוח בלי להפקיד לחיסכון?
כן, בהסדר ביטוח. אפשר להורות לקרן לגבות את דמי הביטוח מהחיסכון, או להעביר לה סכום בגובה דמי הביטוח בלבד. ההסדר חל עד 24 חודשים מהיום שהפסקתם להיות עמיתים פעילים, ומבקשים אותו לפני שחמשת חודשי ארכת הביטוח נגמרים.
חזרתי להפקיד אחרי שנה וחצי. מה השתנה?
זה חידוש ביטוח. צריך בקשת הצטרפות מלאה, הקרן רשאית לבצע חיתום רפואי, שיעורי הכיסוי נקבעים לפי הגיל של היום, ועל מצב רפואי שהתחיל לפני החידוש חלה תקופת אכשרה של 60 חודשים.
תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 13(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 33(א)(2)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 34(א)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 35(א)(2)
הפקדתי סכום גדול בלי לכתוב עבור אילו חודשים. איך הקרן רושמת אותו?
בחלוקה שווה בין החודשים שעברו מתחילת שנת המס שבה הפקדתם או מההפקדה הקודמת, לפי התקופה הקצרה מבין השתיים, כולל חודש ההפקדה. החודשים שלפני ההפקדה לא מקבלים בזכותה ביטוח ולא תשואה.
בזמן שלא הפקדתי לקרן, מגיעה לי קצבת נכות מביטוח לאומי?
הביטוח הלאומי בודק זכאות לפי התנאים של כל קצבה, ורק למי שרשום אצלו כעצמאי ומשלם את דמי הביטוח הלאומי בזמן. ההפקדות לקרן הפנסיה לא משנות את הבדיקה הזו.
הפקדה בינואר על השנה שעברה נחשבת לשנה שעברה?
לא, חוץ ממקרה אחד. לפי החוק, הפקדה אחרי סוף השנה נחשבת לפי היום שבו נכנסה, גם למס. רק לעניין החובה, הפקדה בתוך 90 יום מהתראה של המרכז לגביית קנסות נספרת לשנה שעליה ההתראה.
חוק ההתייעלות הכלכלית ,…, סעיפים 3(ד), 6הטבת מס בהפרשה לקופה במעמד…, עמ' 2
זה אותו דבר בכל הקרנות?
כן בתוכן. ארכת הביטוח, הסדר הביטוח והכללים על הפקדות בדיעבד מופיעים בסעיפים 17, 36 ו-37 בכל הקרנות המקיפות שבדקנו, ובהפניקס פנסיה בסעיפים 17, 37 ו-38. במגדל מקפת אישית הנוסח מוסיף שארכת הביטוח והסדר הביטוח נפסקים כבר בחודש שבו ההפקדות חוזרות, ולא בתחילת החודש שאחריו.
תקנון הראל פנסיה, סעיף 17תקנון הראל פנסיה, סעיף 36-37תקנון מגדל מקפת אישית, סעיף 36(ג)(1)תקנון מגדל מקפת אישית, סעיף 37(ג)(1)תקנון הפניקס פנסיה מקיפה, סעיף 17תקנון הפניקס פנסיה מקיפה, סעיף 37תקנון הפניקס פנסיה מקיפה, סעיף 38
שאלות קשורות
על מה זה מבוסס
כל עובדה בעמוד מסומנת במקור שלה. הנוסח המחייב הוא של המסמך עצמו, ומה שכתוב בו גובר על ההסבר כאן.
- תקנוןכלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026סעיפים 1, 13, 15, 17, 24, 28, 33, 34, 35, 36, 37, נספח ב' · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןהראל · תקנון הראל פנסיה - מהדורת יוני 2025סעיפים 17, 36, 37 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןמנורה מבטחים · תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים - מהדורת ינואר 2026סעיף 17 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןמיטב · תקנון מיטב פנסיה מקיפה - מהדורה 27, מאי 2026סעיף 17 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןמור · תקנון מור פנסיה מקיפה · מהדורת 1.4.2026סעיף 17 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןאלטשולר שחם · תקנון אלטשולר שחם פנסיה מקיפה · אפריל 2026סעיף 17 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןמגדל · תקנון מגדל מקפת אישית (קרן פנסיה מקיפה) · מהדורת יוני 2025סעיפים 17, 36, 37 · נבדק ב-23.10.2026
- תקנוןהפניקס · תקנון הפניקס פנסיה מקיפה · מהדורת 1 בדצמבר 2025סעיפים 17, 37, 38 · נבדק ב-23.10.2026
- תקנוןעמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022סעיפים הגדרות, 2 · נבדק ב-23.10.2026
- תקנוןעמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022סעיפים הגדרות, 2 · נבדק ב-23.10.2026
- חוק ותקנותמדינת ישראל · חוק ההתייעלות הכלכלית (תיקוני חקיקה להשגת יעדי התקציב לשנות התקציב 2017 ו-2018), התשע"ז-2016, פרק ב': חיסכון וסיוע לעצמאים · נוסח מעודכן באתר נבוסעיפים 2, 3, 4, 6 · נבדק ב-4.11.2026
- מקור רשמיהמוסד לביטוח לאומי · שכר ממוצע לפי סעיפים 1 ו-2 לחוק הביטוח הלאומי · החל מ-1.1.2026נבדק ב-3.11.2026
- מקור רשמיgov.il · הטבת מס בהפרשה לקופה במעמד עצמאי - סעיף 45א וסעיף 47 · גרסה עם סכומי 2022 (נעשה בה שימוש רק להסבר הכללים)סעיף עמ' 2 · נבדק ב-3.11.2026
- מקור רשמיהמוסד לביטוח לאומי · זכאות לקצבאות - עובד עצמאי · כפי שהופיע ב-4.11.2026נבדק ב-4.11.2026