נבדק ב-4.11.2026 · לפי תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד)
פנסיית שאירים לאלמנה של פנסיונר בקרן ותיקה: 60% מהקצבה
התשובה הקצרה
כשפנסיונר בקרן ותיקה נפטר, האלמנה מקבלת 60% מהקצבה האחרונה ששולמה לו, כל ימי חייה. כל יתום מתחת לגיל 21 מקבל עוד 20%, והורה שהיה תלוי בו 15%, כל עוד הסך לא עולה על הקצבה האחרונה. השיעור קבוע בתקנון, ולא בחירה שהפנסיונר עשה כשפרש.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א), 20(ג)תקנון ממוצע היחסים, סעיף 19(א), 20(ג)
איך זה עובד
מאיזה סכום מחשבים את ה-60%: הקצבה האחרונה, לא הקצבה של יום הפרישה
התקנון האחיד של הקרנות הוותיקות מחשב את קצבת השאירים מ"סכום הקצבה האחרונה ששולמה לפנסיונר". זה לא הסכום שהוא קיבל ביום שפרש, אלא הקצבה של החודש האחרון בחייו, אחרי כל העדכונים שעברו עליה בדרך. מאז 2011 הקצבה בקרן ותיקה מתעדכנת בכל ינואר לפי עליית המדד, ואם הקרן נקטה צעדי איזון אקטוארי (הפחתה או תוספת לכל המבוטחים, כשיש בקרן גירעון או עודף), גם הם כבר בתוך הסכום. לכן כדי לדעת כמה תקבלו, מסתכלים על תלוש הקצבה האחרון שלו, לא על מכתב הפרישה הישן.
מה שהפנסיונר עשה ביום הפרישה עובר גם לאלמנה. מי שהקדים את היציאה לקצבה קיבל קצבה מופחתת לכל החיים, הקצבה האחרונה שלו היא הקצבה המופחתת, ולכן גם ה-60% קטנים. מי שדחה את הפרישה והמשיך לצבור אחוזים, הקצבה שלו גדולה יותר, וכך גם של האלמנה. היוון הוא החריג: פנסיונר שהיוון חלק מהקצבה (קיבל סכום אחד במקום חלק מהקצבה החודשית) ונפטר בתוך תקופת ההיוון, קצבת השאירים מחושבת כאילו ההיוון לא נעשה.
הקצבה בעד חודש הפטירה עצמו שייכת לפנסיונר ומשולמת במלואה, וקצבת השאירים מתחילה בחודש שאחריו. התשלום הראשון לאלמנה יוצא לא יאוחר מה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, ומאז הקצבה משולמת ב-1 בכל חודש בעד החודש שעבר.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 67תקנון שלוש השנים, סעיף 64תקנון שלוש השנים, סעיף 13(ב)תקנון שלוש השנים, סעיף 15(ד)תקנון שלוש השנים, סעיף 16(ב)תקנון שלוש השנים, סעיף 18תקנון שלוש השנים, סעיף 20(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 72(א)
מי נחשבת אלמנת פנסיונר: הכול תלוי בתאריך החתונה
התקנון מגדיר "אלמנת פנסיונר" כבת הזוג שלו ביום הפטירה, ובודק מתי היא נעשתה בת זוגו. אם היא הייתה בת זוגו לפני חודש הזכאות הראשון שלו לקצבת זקנה, מספיק שגרו יחד לפחות שנה אחת רצופה עד יום הפטירה. אם היא נעשתה בת זוגו רק אחרי שהוא התחיל לקבל קצבה, נדרשות שנתיים רצופות של מגורים משותפים, וגם שביום הפטירה היא כבר הגיעה לגיל קצבת זקנה לפי התקנון. אותם תנאים בדיוק חלים על אלמן של פנסיונרית.
ההבדל בין שני המצבים גדול. מי שנישאה לו כשעוד עבד לא נבדקת בגיל בכלל. מי שנישאה לו אחרי הפרישה צריכה להגיע עד יום הפטירה לגיל קצבת זקנה שבנספח א' לתקנון: לאישה שנולדה ממאי 1947 ואילך זה בין 62 ל-65 לפי חודש הלידה, ו-65 לילידות 1970 ואילך. אישה ילידת 1966, שגיל קצבת הזקנה שלה בנספח הוא 64, נישאה לפנסיונר בגיל 55 וחיה איתו חמש שנים. הוא נפטר כשהייתה בת 60, ולכן היא לא תקבל ממנו קצבת שאירים מהקרן, למרות חמש שנות הנישואים.
ידועה בציבור נחשבת בת זוג רק אם הוכרה ככזו בהחלטה של ערכאה שיפוטית מוסמכת. ההגדרה בתקנון לא מזכירה הכרה של ביטוח לאומי או תצהיר, ולכן מי שחייתה עם פנסיונר בלי נישואים צריכה פסק דין או החלטה של בית משפט או בית דין כדי שהקרן תכיר בה.
תקנון שלוש השנים, הגדרות - "אלמנת פנסיונר", "אלמן פנסיונרית", "בת זוג", "בן זוג", "גיל קצבת זקנה"תקנון שלוש השנים, נספח א'תקנון ממוצע היחסים, הגדרות
איך הקצבה מתחלקת במשפחה, ולמה הסך לא עובר את הקצבה האחרונה
כל שאיר מקבל אחוז קבוע מהקצבה האחרונה, והתקנון דואג שהסך לכל המשפחה לא יעבור 100% ממנה. אלמנה ושני ילדים מתחת לגיל 21 ממלאים את התקרה בדיוק: 60% ועוד 20% ועוד 20%. משלושה ילדים ומעלה, ה-40% שנשארים אחרי חלק האלמנה מתחלקים ביניהם שווה, כך שכל ילד מקבל פחות מ-20%, והמשפחה כולה מקבלת בדיוק את מה שהפנסיונר קיבל.
הורה של הפנסיונר (או של בן זוגו) נכנס רק אם הוא לא מסוגל לכלכל את עצמו מחמת מצב בריאותו, וכל פרנסתו הייתה על הנפטר. הוא מקבל 15%, אבל רק במקום שנשאר מתחת לתקרה: כשיש אלמנה ושני ילדים, אין מקום, וההורה לא מקבל דבר. גם כשילד מגיע לגיל 21 זה לא משתנה, כי לפי סעיף 20(ד) הקצבאות של מי שנשארו לא מחושבות מחדש.
יתום מקבל עד גיל 21. ילד שאינו עומד ברשות עצמו, כלומר רופא הקרן קבע שאינו מסוגל לכלכל את עצמו מחמת מצב בריאותו, גם לפני גיל 21 וגם ביום הפטירה, ממשיך לקבל אחרי 21. הקצבה שלו מופחתת אם ההכנסה שלו יחד עם הקצבה עוברת תקרה: הגבוה מבין 60% משכר המינימום (3,866.31 ₪ בחודש לפי שכר המינימום מאפריל 2026) לבין קצבת השאירים עצמה. ילד ששוהה במוסד או בדיור מוגן במימון המדינה מקבל עד 25% מהקצבה שהייתה מגיעה לו.
החלוקה לפי סעיף 19 בתקנון האחיד (זהה בשני התקנונים)
אלמנה או אלמן
- כמה מהקצבה האחרונה
- 60%; שתי אלמנות מחלקות את ה-60% שווה
- עד מתי
- כל ימי החיים
כל יתום
- כמה מהקצבה האחרונה
- 20%; משלושה יתומים, 40% מתחלקים ביניהם שווה
- עד מתי
- עד גיל 21, או כל עוד אינו עומד ברשות עצמו
יתום ששני הוריו נפטרו
- כמה מהקצבה האחרונה
- 40%; משלושה יתומים, כל הקצבה האחרונה מתחלקת ביניהם
- עד מתי
- עד גיל 21, או כל עוד אינו עומד ברשות עצמו
הורה תלוי
- כמה מהקצבה האחרונה
- 15%, ורק עד שהסך לכל השאירים מגיע ל-100%
- עד מתי
- כל ימי החיים
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 19(ג)תקנון שלוש השנים, סעיף 19(ה)תקנון שלוש השנים, סעיף 20(ב)תקנון שלוש השנים, הגדרות - "יתום", "הורה", "אינו עומד ברשות עצמו"תקנון ממוצע היחסים, סעיף 19שכר מינימום, שכר חודשי
מה משתנה לאורך השנים, ומה נשאר
הקצבה של האלמנה נקבעת בחודש הראשון, ומשם היא זזה רק משתי סיבות: עדכון למדד בכל ינואר (הפרש ינואר משולם לכל המאוחר עם קצבת פברואר), וצעדי איזון אקטוארי. התקנון מאפשר לקרן להפחית זכויות לכל המבוטחים, הפנסיונרים והשאירים כשיש גירעון של יותר מ-5% מההתחייבויות שלה, או של יותר מ-3% שלוש שנים ברציפות, ולהגדיל אותן כשהעתודה שלה עוברת 5%, תמיד באישור המפקח.
כשאחד השאירים יוצא מהתמונה, למשל בן שמגיע לגיל 21, הקצבאות של האחרים לא מחושבות מחדש. האלמנה נשארת עם 60%, והסכום שהבן קיבל פשוט יוצא מהמשפחה. גם נישואים חדשים לא מופיעים בתקנון כסיבה להפסקה: הקצבה משולמת לשאיר "כל ימי חייו".
התקנון כן מטיל חובה אחת: להודיע לקרן תוך 30 יום על כל שינוי שעשוי להשפיע על התשלום, ובהם שינוי במצב המשפחתי, שינוי במספר השאירים ושינוי בכתובת. ועוד הוראה מהתקנון עצמו: הזכות לקצבה "אינה ניתנת להעברה, לעיקול או לשעבוד בכל דרך שהיא".
תקנון שלוש השנים, סעיף 20(ג)-(ד)תקנון שלוש השנים, סעיף 64תקנון שלוש השנים, סעיף 67(א)-(ג)תקנון שלוש השנים, סעיף 69תקנון שלוש השנים, סעיף 74
ביטוח לאומי: מערכת שנייה, עם חשבון משלה
קצבת השאירים מהקרן הוותיקה וקצבת השאירים מביטוח לאומי הן שתי זכויות נפרדות, וכל אחת נבדקת לפי הכללים שלה. התקנון האחיד לא מנכה מקצבת השאיר פנסיונר את מה שביטוח לאומי משלם. ב-2026 אלמנה בת 50 ומעלה בלי ילדים מקבלת מביטוח לאומי 1,838 ₪ בחודש, ומגיל 80 1,941 ₪, לפני תוספת ותק. אלמנה עם ילד אחד מקבלת 2,700 ₪ ועם שניים 3,562 ₪.
אלמנה של פנסיונר מקבלת לא פעם כבר קצבת אזרח ותיק משלה. ביטוח לאומי לא משלם במקרה כזה שתי קצבאות מלאות: מי שמקבלת קצבת אזרח ותיק זכאית למחצית מקצבת השאירים, 919 ₪ בחודש ב-2026, על פי טבלת הסכומים של ביטוח לאומי.
אם הפנסיונר קיבל לפני מותו קצבה מביטוח לאומי, למשל קצבת אזרח ותיק, ביטוח לאומי משלם לבת הזוג גם מענק פטירה של 10,514 ₪ (2026). המענק הזה נפרד לגמרי מהקרן, ולא מקטין את קצבת השאירים ממנה.
קצבה לאלמן ולאלמנה, סכומי הקצבהמענק פטירה לבני משפחה של הנפטר, סכום המענק, מי זכאי
מה שלא כולם יודעים
קצבת השאירים פטורה ממס בלי תנאי גיל, ובנפרד מהקצבה שלכם
סעיף 9(6ו)(ב) לפקודת מס הכנסה פוטר קצבת שאירים מקופת גמל לקצבה עד תקרת הקצבה המזכה, 9,430 ₪ בחודש ב-2026, גם לאלמנה בת 55. ההגדרה של "קיצבה" בסעיף 9א מוציאה ממנה במפורש את קצבת השאירים, כך שאלמנה שמקבלת גם קצבה משלה מקבלת על הקצבה שלה את הפטור הרגיל של 9א, בנוסף.
פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9(6ו), 9א(א)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 12
שנים שבהן הוא חויב לשלם לה מזונות נספרות כמגורים משותפים
בהגדרת אלמנת פנסיונר כתוב שלעניין תקופת המגורים "תובא בחשבון גם תקופה שבשלה חויב הפנסיונר בתשלום מזונותיה של בת הזוג לפי פסק דין". בני זוג נשואים שחיו בנפרד ובית משפט חייב אותו במזונות לא מפסידים בגלל זה את דרישת השנה או השנתיים.
אלמנה שזכאית לשתי קצבאות שאירים מאותה קרן מקבלת רק אחת
אלמנה שהתאלמנה פעמיים מבני זוג שהיו באותה קרן ותיקה, או אלמן שזכאי באותו זמן לעוד קצבת שאירים מאותה קרן, מקבלים לפי סעיף 17(ב) "קצבת שאיר אחת בלבד בסכום הגבוה". הסעיף מדבר על קצבאות מאותה קרן.
איחור בבקשה לא מוחק חודשים לפי התקנון
שאיר שמגיש בקשה אחרי חודש הזכאות הראשון מקבל סכום אחד בגובה כל הקצבאות מאז אותו חודש, וכל קצבה מעודכנת למדד עד יום התשלום. בתקנון האחיד אין סעיף שמוחק חודשים בגלל איחור.
פנסיונר שלא השאיר שאירים: אין סכום ליורשים
נפטר פנסיונר בלי אלמנה, יתום או הורה תלוי, "פגו כל חיוביה של הקרן בגינו". הסכום החד-פעמי ליורשים שבסעיף 49(ה) שייך רק למבוטח שנפטר לפני שהתחיל לקבל קצבה, לא לפנסיונר.
דוגמאות במספרים
כמה מצבים שונים, כל אחד עם החשבון שלו.
משה, פנסיונר של מבטחים, נפטר בגיל 70. הוא השאיר את דינה, 60, ובן בן 19.
משה פרש ב-2023 בגיל 67, ודינה הייתה אשתו כבר שלושים שנה. אחרי הלוויה היא מצאה בבנק את תלוש הקצבה האחרון שלו ושאלה: כמה יישאר לנו, ומה יקרה כשהבן יגיע ל-21.
- הקצבה האחרונה ששולמה למשה, כולל עדכוני המדד (להמחשה)
- 10,000 ₪
- לדינה, 60%
- 6,000 ₪ בחודש, כל ימי חייה
- לבן, 20%
- 2,000 ₪ בחודש, עוד שנתיים עד גיל 21
- סך הכול למשפחה עכשיו
- 8,000 ₪ (לא עולה על 10,000 ₪)
- כשהבן מגיע ל-21
- דינה נשארת עם 6,000 ₪; לא מחשבים מחדש
- אילו היו שלושה ילדים מתחת ל-21
- 40% × 10,000 = 4,000 ₪, כ-1,333 ₪ לכל ילד
- מס על 6,000 ₪ של דינה
- פטור: מתחת ל-9,430 ₪ (2026)
המשפחה מקבלת 80% מהקצבה כל עוד הבן מתחת ל-21, ואחר כך נשארת עם 60% בלבד, כי חלקו של הבן לא עובר לאמו.
להמחשה: גובה הקצבה האחרונה הוא מספר לדוגמה. השיעורים 60% ו-20%, החלוקה בין שלושה יתומים והכלל שלא מחשבים מחדש לקוחים מסעיפים 19 ו-20 בתקנון האחיד, זהים בשיטת שלוש השנים ובשיטת ממוצע היחסים. מכל תשלום הקרן מנכה דמי ניהול לפי התקנון; השיעור כתוב בתלוש. הפטור ממס לפי סעיף 9(6ו)(ב) לפקודה.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א), 20(ב)-(ד)תקנון ממוצע היחסים, סעיף 19(א), 20פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9(6ו)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 12
יעקב פרש מוקדם ממקפת בגיל 60 ונפטר בגיל 72
יעקב, יליד 1954, יצא לקצבה ב-2014 בגיל 60, עם הפחתה על ההקדמה. הוא נפטר ב-2026 בגיל 72, ואשתו לאה, 69, שאלה למה הקרן מחשבת לה 60% מסכום שנמוך ממה שהיה מקבל אילו חיכה ל-67.
- הקצבה האחרונה של יעקב, אחרי ההפחתה על פרישה בגיל 60 (להמחשה)
- 7,000 ₪
- ללאה, 60% מהקצבה האחרונה
- 4,200 ₪ בחודש
- אילו פרש בגיל 67 עם קצבה של 9,000 ₪ (להמחשה)
- 60% = 5,400 ₪
- ההפרש ללאה
- 1,200 ₪ בחודש, כל ימי חייה
פרישה מוקדמת היא החלטה של הפנסיונר שהאלמנה ממשיכה לשלם עליה גם אחרי מותו.
להמחשה: הסכומים לדוגמה. ההפחתה על הקדמה נקבעת בסעיף 13(ב) ובנספח לתקנון, ונשארת בקצבה לכל החיים; קצבת השאירים מחושבת מהקצבה האחרונה ששולמה (סעיף 19(א)).
תקנון שלוש השנים, סעיף 13(ב), 19(א)תקנון ממוצע היחסים, סעיף 13(ב), 19(א)
שרה, 67, מקבלת קצבה משלה ועכשיו גם קצבת שאירים מנתיב
אברהם, בעלה של שרה, היה פנסיונר של נתיב ונפטר ב-2026. שרה מקבלת כבר קצבה מקרן חדשה שבה חסכה, וקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי. היא שאלה אם המס יאכל את התוספת, ומה ביטוח לאומי משלם לה עכשיו.
- הקצבה האחרונה של אברהם (להמחשה)
- 9,000 ₪
- קצבת השאירים מנתיב, 60%
- 5,400 ₪, פטורה ממס (עד 9,430 ₪)
- הקצבה שלה מהקרן החדשה (להמחשה)
- 5,000 ₪; הפטור של 9א נפרד, עד 5,422 ₪ אחרי טופס 161ד
- ביטוח לאומי: קצבת אזרח ותיק שלה (בסיס, ליחידה)
- 1,838 ₪
- ביטוח לאומי: מחצית קצבת שאירים למי שמקבלת אזרח ותיק
- 919 ₪
- ביטוח לאומי: מענק פטירה, פעם אחת
- 10,514 ₪
- סך הכול בחודש, לפני תוספות ותק
- 13,157 ₪
קצבת השאירים והקצבה של שרה עצמה מקבלות כל אחת פטור ממס משלה, וביטוח לאומי משלם לצידן לפי החשבון שלו.
להמחשה: הקצבאות מהקרנות הן מספרים לדוגמה; 9,430 ₪, 5,422 ₪, 1,838 ₪, 919 ₪ ו-10,514 ₪ הם סכומי 2026. הפטור של 5,422 ₪ מותנה בקיבוע זכויות (טופס 161ד) ומצטמצם אם נמשכו בעבר מענקים פטורים; המענק משולם אם אברהם קיבל קצבה מביטוח לאומי.
פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9(6ו), 9א(א)-(ב)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 12קצבה לאלמן ולאלמנה, סכומי הקצבהמענק פטירה לבני משפחה של הנפטר, סכום המענקתקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)(1)
מה עושים עכשיו
מודיעים לקרן על הפטירה ומגישים בקשה בכתב לקצבת שאיר פנסיונר
מצרפים תעודת פטירה (או הצהרת מוות מאושרת) ומסמכים שמוכיחים את הקרבה, למשל תעודת נישואים ותעודות לידה של הילדים. מגישים בטופס של הקרן, עם הצהרה על זכויות בקרנות ותיקות אחרות והסכמה לוויתור על סודיות. הקרן מעבירה תמצית של הבקשה לכל שאר הקרנות הוותיקות בתוך 14 ימי עבודה.
תקנון שלוש השנים, סעיף 17(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 76(א), 76(ד)
בודקים שאתם עונים להגדרה של אלמנת פנסיונר
נישאתם לפני הפרישה שלו: שנה אחת רצופה של מגורים משותפים עד יום הפטירה. נישאתם אחריה: שנתיים רצופות, וגם הגעתם ביום הפטירה לגיל קצבת זקנה לפי נספח א'. ידועים בציבור צריכים החלטה של ערכאה שיפוטית.
התחתנתי אחרי הפרישה: בן הזוג יקבל? ←תקנון שלוש השנים, הגדרות - "אלמנת פנסיונר", "אלמן פנסיונרית", "בת זוג"תקנון שלוש השנים, נספח א'
מוצאים את הקצבה האחרונה ששולמה לו, בתלוש
60% מחושבים מהקצבה של החודש האחרון, כולל עדכוני המדד וההפחתה אם פרש מוקדם. אם הוא היוון חלק מהקצבה ונפטר בתוך תקופת ההיוון, הקרן מחשבת כאילו לא היוון.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 15(ד)תקנון שלוש השנים, סעיף 67
מוסיפים את הילדים ואת ההורים התלויים
כל יתום מתחת לגיל 21 מקבל 20%, ומשלושה ילדים ה-40% מתחלקים שווה. ילד שאינו עומד ברשות עצמו נבדק אצל רופא הקרן וממשיך לקבל גם אחרי 21, בכפוף למבחן הכנסה. הורה תלוי נכנס רק אם נשאר מקום עד 100%.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)(3)-(5)תקנון שלוש השנים, סעיף 20(ב)תקנון שלוש השנים, הגדרות - "יתום", "אינו עומד ברשות עצמו"
בודקים את התשלום הראשון ומודיעים על שינויים
הקצבה הראשונה משולמת עד ה-9 בחודש שאחרי חודש הזכאות הראשון, ואחר כך ב-1 בכל חודש. כל שינוי במצב המשפחתי או בכתובת מודיעים לקרן תוך 30 יום.
תקנון שלוש השנים, סעיף 20(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 72(א)תקנון שלוש השנים, סעיף 69
פונים גם לביטוח לאומי
קצבת שאירים ומענק פטירה מביטוח לאומי הם תביעה נפרדת, והתקנון לא מנכה אותם מהקצבה מהקרן. מי שמקבלת קצבת אזרח ותיק מקבלת מחצית מקצבת השאירים.
תביעת קצבת שאירים: איך מגישים ←קצבה לאלמן ולאלמנה, סכומי הקצבהמענק פטירה לבני משפחה של הנפטר, סעיף מי זכאי
מה בודקים
הדברים שמשנים את התשובה אצלכם.
מתי התחתנתם: לפני הפרישה שלו או אחריה
זה ההבדל בין שנה אחת של מגורים משותפים לשנתיים, ובין "אין תנאי גיל" לבין "הגעתם לגיל קצבת זקנה ביום הפטירה".
אם הייתם ידועים בציבור
בת זוג או בן זוג שהם ידועים בציבור נחשבים לפי התקנון רק אם הוכרו ככאלה בהחלטה של ערכאה שיפוטית מוסמכת.
אם הוא פרש מוקדם או דחה את הפרישה
הבסיס הוא הקצבה האחרונה ששולמה לו בפועל. ההפחתה על פרישה מוקדמת והתוספת על דחייה נמצאות כבר בתוכה, וה-60% מחושבים ממנה.
אם הוא היוון חלק מהקצבה
פנסיונר שנפטר בתוך תקופת ההיוון: קצבת השאירים מחושבת כאילו ההיוון לא נעשה, כלומר מהקצבה המלאה.
אם כבר מגיעה לכם קצבת שאירים אחרת מאותה קרן
אלמנה או אלמן שזכאים באותו זמן לעוד קצבת שאירים מהקרן מקבלים רק קצבה אחת, הגבוהה מבין השתיים.
טעויות שאנשים עושים
לחשוב שבלי "בחירה של אחוז לאלמנה" לא מגיע כלום
בקרן חדשה הפורש בוחר אחוז לבן הזוג. בקרן ותיקה אין בחירה כזו: 60% קבועים בתקנון. מי שמחפשת בטופס הפרישה בחירה שלא קיימת ולא מגישה בקשה, פשוט לא מקבלת את הכסף עד שתגיש.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)(1)תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 48
להשאיר את הקצבה שלו נכנסת לחשבון אחרי חודש הפטירה
הקצבה שלו מגיעה עד חודש הפטירה, כולל. מה שנכנס בעד חודשים מאוחרים יותר שולם בטעות, והתקנון מתיר לקרן לדרוש אותו בחזרה או לנכות אותו, עם הפרשי הצמדה וריבית.
תקנון שלוש השנים, סעיף 16(ב)תקנון שלוש השנים, סעיף 75תקנון שלוש השנים, סעיף 77
להסתמך על הכרה של ביטוח לאומי כידועה בציבור
ביטוח לאומי מכיר בידועים בציבור לפי הכללים שלו, אבל הקרן הוותיקה מכירה רק בהחלטה של ערכאה שיפוטית. מי שמגיעה לקרן בלי החלטה כזו מקבלת סירוב, ומאבדת חודשים עד שתשיג אותה.
לספור שנות נישואים בלי לבדוק אם החתונה הייתה אחרי הפרישה
אחרי הפרישה גם חמש שנים של נישואים לא מספיקות אם ביום הפטירה האלמנה עוד לא הגיעה לגיל קצבת זקנה לפי התקנון. התוצאה היא אפס מהקרן, ולא קצבה מופחתת.
תקנון שלוש השנים, הגדרות - "אלמנת פנסיונר"תקנון שלוש השנים, נספח א'
מתי זה אחרת
- אם בן הזוג נפטר לפני שהתחיל לקבל קצבת זקנה, חלים כללי שאירים של מבוטח: 40% מהשכר הקובע לאלמנה של מבוטח פעיל, או חישוב לפי האחוז שצבר אם הפסיק להפקיד.
- יתום שנפטרו שני הוריו מקבל 40% מהקצבה האחרונה. משלושה יתומים כאלה ומעלה, הקצבה האחרונה כולה מתחלקת ביניהם שווה.
- השאיר הפנסיונר יותר מאלמנה אחת, ה-60% מתחלקים ביניהן שווה.
- פנסיונר שבוטח בכמה קרנות ותיקות: קצבת השאירים מחושבת מהקצבה הכוללת ששולמה לו לפי פרק רציפות הזכויות, וקרן אחת משלמת אותה (סעיף 54).
- בקרן פנסיה חדשה זה אחרת: הפורש בוחר בבקשה לקצבה את השיעור לבן הזוג, לא פחות מ-30%, וסך השאירים עד 100% (סעיף 48 בתקנון כלל פנסיה מקיפה).
בדיקה בלי התחייבות
רוצים שנבדוק את זה בשבילכם?
נבדוק איתכם מה הייתה הקצבה האחרונה, מה מגיע לכל אחד במשפחה, ומה ביטוח לאומי משלם לצד הקרן. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.
חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה
סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351
האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ
עוד שאלות שאנשים שואלים
הקצבה של האלמנה נפסקת אם היא מתחתנת שוב?
התקנון האחיד קובע שקצבת שאיר פנסיונר משולמת לשאיר כל ימי חייו, ואין בו הוראה שמפסיקה אותה בנישואים חדשים. בביטוח לאומי זה אחרת: שם נישואים חדשים עוצרים את קצבת השאירים.
בעלי פרש מוקדם בגיל 60. מקבלים 60% מהקצבה המופחתת?
כן. קצבת השאירים מחושבת מהקצבה האחרונה ששולמה לו, והיא הקצבה אחרי ההפחתה על ההקדמה.
מתי מתחילים לקבל?
חודש הזכאות הראשון הוא החודש שאחרי הפטירה, והתשלום עליו לא יאוחר מה-9 בחודש שאחריו. הקצבה בעד חודש הפטירה עצמו שייכת לפנסיונר.
התחתנו אחרי שהוא כבר קיבל פנסיה. מגיע לי משהו?
רק אם גרתם יחד לפחות שנתיים רצופות עד הפטירה, וביום הפטירה כבר הגעת לגיל קצבת זקנה לפי נספח א' לתקנון (לאישה בין 62 ל-65 לפי חודש הלידה, אם נולדת ממאי 1947). אם אחד התנאים חסר, הקרן לא משלמת קצבת שאירים.
תקנון שלוש השנים, הגדרות - "אלמנת פנסיונר"תקנון שלוש השנים, נספח א'
צריך לשלם מס על קצבת השאירים?
קצבת שאירים מקופת גמל לקצבה פטורה ממס עד תקרת הקצבה המזכה, 9,430 ₪ בחודש ב-2026, בלי תנאי גיל. מה שמעל התקרה חייב במס.
פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיף 9(6ו)לוח עזר לחישוב מס הכנסה…, עמ' 12
מה מקבל הורה של הפנסיונר?
הורה שלא מסוגל לכלכל את עצמו, שכל פרנסתו הייתה על הנפטר, מקבל 15% מהקצבה האחרונה, כל עוד סך הקצבאות לכל השאירים לא עולה על הקצבה האחרונה. אחרת הוא מקבל את ההפרש שנשאר.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)(5)תקנון שלוש השנים, הגדרות - "הורה"
פנסיונר רווק או אלמן נפטר. הילדים הבוגרים מקבלים משהו?
אם לא נשאר אף שאיר לפי התקנון (אלמנה, יתום מתחת לגיל 21 או שאינו עומד ברשות עצמו, הורה תלוי), חובות הקרן פוקעות ואין סכום ליורשים. ילדים מעל 21 שמסוגלים לכלכל את עצמם אינם יתומים לפי התקנון.
תקנון שלוש השנים, סעיף 78(א)תקנון שלוש השנים, הגדרות - "יתום"
גם אלמן של פנסיונרית מקבל 60%?
כן. אותם שיעורים ואותם תנאים חלים על אלמן של פנסיונרית, כולל דרישת השנה או השנתיים ותנאי הגיל למי שנישא אחרי הפרישה.
תקנון שלוש השנים, סעיף 19(א)(1)תקנון שלוש השנים, הגדרות - "אלמן פנסיונרית"
זה אותו דבר במקפת ובקג"מ?
כן. סעיפים 17 עד 20 וההגדרות של אלמנת פנסיונר זהים בתקנון של שיטת שלוש השנים ובתקנון של שיטת ממוצע היחסים.
שאלות קשורות
על מה זה מבוסס
כל עובדה בעמוד מסומנת במקור שלה. הנוסח המחייב הוא של המסמך עצמו, ומה שכתוב בו גובר על ההסבר כאן.
- תקנוןעמיתים · תקנון שלוש השנים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מבטחים, נתיב, חקלאים, בניין, הדסה, אגד) · מהדורה 13, ינואר 2022סעיפים הגדרות, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 49, 54, 64, 67, 69, 72, 74, 75, 76, 77, 78, נספח א' · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןעמיתים · תקנון ממוצע היחסים (התקנון האחיד לקרנות הוותיקות: מקפת, קג"מ) · מהדורה 13, ינואר 2022סעיפים הגדרות, 13, 17, 18, 19, 20, 72 · נבדק ב-4.11.2026
- תקנוןכלל · תקנון כלל פנסיה מקיפה - מהדורת מאי 2026סעיף 48 · נבדק ב-4.11.2026
- חוק ותקנותהכנסת · פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] · נוסח מעודכן (נבו)סעיפים 9(6ו), 9א(א)-(ב) · נבדק ב-4.11.2026
- מקור רשמירשות המסים · לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה לחודש ינואר 2026 ואילך · מעודכן לאפריל 2026סעיף עמ' 12 · נבדק ב-4.11.2026
- מקור רשמיהמוסד לביטוח לאומי · קצבה לאלמן ולאלמנה - סכומי הקצבה · החל מ-01.01.2026סעיף סכומי הקצבה · נבדק ב-4.11.2026
- מקור רשמיהמוסד לביטוח לאומי · מענק פטירה לבני משפחה של הנפטר · החל מ-01.01.2026סעיפים סכום המענק, מי זכאי · נבדק ב-4.11.2026
- מקור רשמיהמוסד לביטוח לאומי · שכר מינימום · החל מ-01.04.2026סעיף שכר חודשי · נבדק ב-4.11.2026