נבדק ב-3.11.2026 · לפי חוק הירושה, התשכ"ה-1965

צו ירושה או מוטבים: מה כל קופה צריכה כדי לשלם

התשובה הקצרה

כסף בקרן פנסיה, בקופת גמל ובביטוח חיים לא נכנס לעיזבון: הוא משולם לשאירים (בקרן פנסיה), אחריהם למוטבים שרשומים בקופה, ורק כשאין מוטבים ליורשים לפי צו ירושה או צו קיום צוואה. מוטב רשום מקבל לפי רישומי הקופה, בלי צו. בקופת גמל בקשה מלאה משולמת בתוך 4 ימי עסקים.

חוק הירושה, התשכ"ה-1965, סעיף 147תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 105(א)-(ג)חוק הפיקוח על שירותים…, סעיף 1, הגדרת "מוטב"תקנות מס הכנסה , התשכ"ד-1964, תקנה 41יא

דוגמה במספרים

רונית נפטרה בגיל 58. היא גרושה, ויש לה שני ילדים בני 27 ו-30. השאירה קרן פנסיה, קרן השתלמות, ביטוח חיים וחשבון בנק.

קרן הפנסיה, 300,000 ₪, אין שאירים (הילדים מעל 21)
עוברת למוטבים
במוטבים רשומים שני הילדים, 50% כל אחד
150,000 ₪ לכל ילד, בלי צו
קרן ההשתלמות, 90,000 ₪, לא רשמה מוטבים
ליורשים, לפי צו ירושה
צו ירושה בלי צוואה: אין בת זוג, הילדים חולקים שווה
45,000 ₪ לכל ילד
ביטוח חיים, 500,000 ₪, בלי מוטב
המבוטחת היא המוטבת, ולכן לפי הצו: 250,000 ₪ לכל ילד
חשבון הבנק
חלק מהעיזבון, לפי הצו
אילו היה לה בעל בחיים
הוא שאיר בקרן הפנסיה, ובצו ירושה מקבל חצי משאר העיזבון

הסכומים להמחשה. החלוקה בצו ירושה בלי צוואה לפי חוק הירושה: כשיש ילדים, בן הזוג מקבל חצי משאר העיזבון והילדים חולקים שווה. אצלכם הכול תלוי במי שרשום בכל קופה, אם יש צוואה ומתי נחתמה, ואם יש שאירים.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 105(א)-(ג)חוק הירושה, התשכ"ה-1965, סעיפים 11(א)(1), 13, 147חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיף 11(א)

מה עושים עכשיו

  1. מבררים איפה יש כסף, ומי רשום בכל חשבון

    בהר הכסף רואים באילו גופים יש לנפטר חשבונות ופוליסות. מכל גוף מבקשים לדעת מי רשום אצלו כמוטב: לפי חוק קופות הגמל, המוטב הוא מי שזכאי לפי רישומי הקופה, ואם הקופה יודעת שאדם אחר זכאי לפי דין, הוא המוטב בכסף שעוד לא נמשך.

    הורה נפטר: איך מוצאים את כל הכסף ←

    חוק הפיקוח על שירותים…, סעיף 1, הגדרת "מוטב"הר הכסף, סעיף מה אפשר למצוא בחיפוש כספים על שם קרוב שנפטר?

  2. בקרן פנסיה בודקים קודם אם יש שאירים

    בקרן פנסיה חדשה הכסף הולך קודם לשאירים, כקצבה חודשית: בן או בת הזוג, ילדים עד 21 וילד עם מוגבלות, והורה שהיה תלוי בנפטר. רק כשאין שאירים היתרה עוברת למוטבים, ורק כשאין מוטבים ליורשים.

    תביעת קצבת שאירים: איך מגישים ←

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 105(א)-(ג)

  3. מוטב רשום: מגיש בקשה, בלי צו

    המוטב מגיש לקופה בקשה למשיכת כספים, עם תעודת פטירה ומה שהקופה מפרטת בדף הטפסים שלה. הוא לא חייב למשוך: מכספים של קופה לקצבה אפשר לפתוח חשבון חדש על שמו, ויש לבחירה הזו משמעות במס.

    מוטב: סכום חד-פעמי או קצבה ←

    תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיפים 107, 108(א)חוק הפיקוח על שירותים…, סעיף 23(א)(2ב), (2ג)

  4. אין מוטבים: מבקשים צו ירושה או צו קיום צוואה

    את הבקשה מגישים לרשם לענייני ירושה. הרשם מפרסם אותה ונותן לפחות שבועיים להתנגדויות, ואם הוגשה התנגדות הבקשה עוברת לבית המשפט. לקופה מוסרים עותק של הצו מאושר כנאמן למקור, והיא מחלקת את הכסף לפי החלקים שבצו.

    אין מוטבים: איך היורשים מקבלים ←

    חוק הירושה, התשכ"ה-1965, סעיפים 66, 67, 67א(א)(1)תקנון תקני לקופת גמל להשקעה, סעיפים 25.1.1-25.1.2

  5. ביטוח חיים: מודיעים לחברה ומגישים תביעה

    המוטב מודיע לחברת הביטוח על הפטירה ומוסר את המסמכים שהיא מבקשת. החברה משלמת בתוך 30 ימים מהיום שקיבלה את מה שצריך לבירור. תביעה לפי ביטוח חיים מתיישנת אחרי 5 שנים מהפטירה, והחברה חייבת להתריע בכתב 12 חודשים ו-3 חודשים לפני הסוף.

    חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיפים 22, 23(ב), 27, 31, 31א(ב)

  6. סופרים את הימים מהבקשה המלאה

    קופת גמל משלמת בתוך 4 ימי עסקים מהיום שהבקשה הגיעה. רשות שוק ההון הבהירה ב-2026 שהספירה מתחילה רק כשהקופה קיבלה את כל הפרטים, כולל בדיקה שצו הירושה מהימן, למשל מול המערכת המקוונת של הרשם לענייני ירושה.

    תקנות מס הכנסה , התשכ"ד-1964, תקנה 41יאהבהרה בעניין הליך משיכת כספים…, הבהרה, פסקה 4

מה בודקים

הדברים שמשנים את התשובה אצלכם.

באיזה מוצר הכסף

קרן פנסיה חדשה: שאירים, אחריהם מוטבים, אחריהם יורשים. קופת גמל להשקעה: מוטבים, ובלעדיהם יורשים לפי צו. ביטוח חיים בלי מוטב: המבוטח עצמו הוא המוטב, ולכן הכסף הולך לפי הצו. קרן ותיקה: בתקנון האחיד אין מוטבים בכלל.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 105תקנון תקני לקופת גמל להשקעה, סעיפים 23, 25חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיף 11(א)התקנון האחיד, סעיף 49(ה)

אם יש צוואה, ומתי נחתמה

בקרן פנסיה צוואה נחשבת הוראת מוטבים רק אם נחתמה אחרי הוראת המוטבים האחרונה וקובעת במפורש מה ייעשה בכסף שבקרן. בתקנון התקני של קופת גמל להשקעה יש עוד שני תנאים: העתק הצוואה הגיע לקופה לפני חלוקת הכסף, ויש עליה צו קיום.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "מוטב"תקנון תקני לקופת גמל להשקעה, סעיף 24.1

אם נקבעו אחוזים בין המוטבים

בלי אחוזים המוטבים מתחלקים שווה. אם נקבעו אחוזים רק לחלק מהם, היתרה מתחלקת שווה בין השאר. אותו כלל של חלוקה שווה קבוע גם בחוק חוזה הביטוח.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 105(ב)תקנון תקני לקופת גמל להשקעה, סעיף 23.1חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיף 44(ב)

אם מוטב נפטר לפני העמית

בקופת גמל להשקעה, אם לא נכתב מה לעשות בחלקו, הצאצאים של המוטב מקבלים את החלק שלו, ואם אין לו צאצאים החלק מתחלק בין שאר המוטבים. בביטוח חיים החלק עובר לבן הזוג או לצאצאים של המוטב לפי כללי הירושה, ואם אין, חוזר למבוטח.

תקנון תקני לקופת גמל להשקעה, סעיף 26.1חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיף 44(ג)

כמה כסף יש, ומתי היתה הפטירה

בקופת גמל עם יתרה של עד 8,000 ₪ (הסכום מתעדכן כל ינואר לפי המדד), כשלא מונו מוטבים, אחרי 3 שנים מהפטירה, בן זוג, הורה או ילד יכולים לקבל בלי צו, עם הצהרה וכתב שיפוי, אחרי שהקופה בדקה מול הרשם לענייני ירושה שלא הוצא צו. מעל זה, או לפני 3 שנים, צריך צו.

משיכת כספים מחשבון של עמית…, סעיף 1תקנון תקני לקופת גמל להשקעה, סעיף 25.1.3

אם הנפטר עבד ביום הפטירה

המעסיק משלם לשאירים פיצויים כאילו פיטר את העובד. שאירים כאן הם בן הזוג (כולל ידוע בציבור שגר איתו) וילד תלוי, ובאין כאלה ילדים והורים שעיקר פרנסתם הייתה עליו, ואחים ואחיות שגרו בביתו לפחות 12 חודשים לפני הפטירה וכל פרנסתם הייתה עליו. הם לא נקבעים לפי צו הירושה.

חוק פיצויי פיטורים, הת…, סעיף 5(א)

מתי זה אחרת

  • חוק הירושה מוציא מהעיזבון כסף שמשולם בגלל מוות לפי חוזה ביטוח, קופת קצבה או קופת תגמולים, "זולת אם הותנה שהם מגיעים לעזבון". כשהפוליסה או התקנון קובעים תשלום לעיזבון, הכסף מתחלק לפי הצו.
  • קרן ותיקה (מבטחים, מקפת, קג"מ ועוד): אין מוטבים. כשאין שאירים, היורשים לפי דין מקבלים סכום חד-פעמי לפי נוסחה שבתקנון, חוץ ממקרה שבו הנפטר קיבל קצבת נכות מהקרן (סעיף 49(ה) בתקנון האחיד).
  • מוטב קטין: את הכסף מקבלים ומנהלים בשבילו ההורים, שהם האפוטרופסים הטבעיים שלו, או אפוטרופוס שמונה (חוק הכשרות המשפטית והאפוטרופסות, סעיפים 14-15).
  • פיצויים שמגיעים לשאירים שאינם בן זוג או ילד תלוי מופקדים בבית הדין האזורי לעבודה, והוא קובע מי מקבל וכמה (חוק פיצויי פיטורים, סעיף 5(ב)).
  • מי שמבקש צו ירושה ומישהו מתנגד: הבקשה עוברת מהרשם לבית המשפט, והזמן עד הצו מתארך (חוק הירושה, סעיף 67א).

בדיקה בלי התחייבות

רוצים שנבדוק את זה בשבילכם?

נעבור איתכם על כל חשבון ופוליסה של הנפטר, נבדוק מי רשום בכל אחד כמוטב, ומה כל גוף צריך מכם כדי לשלם. השאירו שם וטלפון, ונחזור אליכם ביום העבודה הקרוב.

חוזר אליכם: איתי דניאל זכריה

סוכן פנסיוני בעל רישיון, מס' L-00138351

האתר מופעל על ידי ז.א שיווק ומכירות דיגיטליים בע"מ

על מה לדבר?
או בוואטסאפלהתקשר

נשתמש בפרטים רק כדי לחזור אליכם בעניין הזה. אפשר לבקש שנמחק אותם בכל רגע. מדיניות הפרטיות

עוד שאלות שאנשים שואלים

צריך צו ירושה כדי לקבל כסף מקרן פנסיה?

לא, כשיש שאירים או מוטבים רשומים. צו ירושה או צו קיום צוואה נדרשים רק כשאין אף אחד מהם, ואז הכסף משולם ליורשים לפי החלקים שבצו.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 105(ג); סעיף 1, הגדרת "יורש"

הכסף בקופת הגמל הוא חלק מהעיזבון?

לא. חוק הירושה קובע שסכומים שמשולמים בגלל מוות לפי חוזה ביטוח או חברות בקופת קצבה או בקופת תגמולים אינם בכלל העיזבון, אלא אם נקבע שהם מגיעים לעיזבון.

חוק הירושה, התשכ"ה-1965, סעיף 147

צוואה גוברת על המוטבים בקופה?

רק בתנאים. בקרן פנסיה הצוואה צריכה להיות מאוחרת להוראת המוטבים האחרונה ולהתייחס במפורש לכסף בקרן. בפסיקה יש שתי עמדות לגבי צוואה שהגיעה לקופה רק אחרי הפטירה, והוראה בכתב שמגיעה לקופה עצמה לא תלויה במחלוקת הזו.

תקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 1, הגדרת "מוטב"עיזבון, הפסקה על כספי קופות גמל וצוואה

היורשים יכולים לדרוש מהמוטב את הכסף?

לפי חוק הירושה הכסף הזה אינו חלק מהעיזבון, ולכן צו הירושה לא מחלק אותו. המקרה שבו אדם אחר נכנס במקום המוטב הוא כשהקופה יודעת שהוא זכאי לכסף לפי דין, למשל לפי פסק דין, לגבי כסף שעוד לא נמשך.

חוק הירושה, התשכ"ה-1965, סעיף 147חוק הפיקוח על שירותים…, סעיף 1, הגדרת "מוטב"

כמה זמן לוקח לקבל צו ירושה?

החוק לא קובע זמן כולל. הוא קובע שהרשם מפרסם את הבקשה ונותן לפחות שבועיים להתנגדויות, ושאם יש התנגדות הבקשה עוברת לבית המשפט.

חוק הירושה, התשכ"ה-1965, סעיפים 67, 67א

מה הקופה בודקת בצו שהבאתי?

שהוא מסמך מהימן, למשל מול המערכת המקוונת של הרשם לענייני ירושה במשרד המשפטים. עד שהבדיקה הושלמה הבקשה לא נחשבת מלאה, וימי הטיפול עוד לא נספרים.

הבהרה בעניין הליך משיכת כספים…, הבהרה, פסקה 4

ביטוח חיים בלי מוטב: מי מקבל?

כשלא נקבע מוטב, המבוטח עצמו הוא המוטב. לכן הכסף משולם לפי צו הירושה או צו קיום הצוואה שלו.

חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיף 11(א)

תוך כמה זמן משלמים למוטב?

קופת גמל משלמת בתוך 4 ימי עסקים מבקשה מלאה. בכלל פנסיה, למשל, התקנון קובע תשובה בתוך 2 ימי עסקים ותשלום בתוך 4 ימי עסקים מקבלת הבקשה (התקנון מגדיר יום כיום עסקים). חברת ביטוח משלמת בתוך 30 ימים מהיום שקיבלה את המסמכים.

תקנות מס הכנסה , התשכ"ד-1964, תקנה 41יאתקנון כלל פנסיה מקיפה, סעיף 108(ב), (ז)חוק חוזה הביטוח, התשמ"א-1981, סעיף 27

שאלות קשורות

אין מוטבים בקופה: איך היורשים מקבלים את הכסףכשאין הוראת מוטבים, הקופה משלמת את הכסף ליורשים: למי שנקבע בצו ירושה או בצו קיום צוואה, לפי החלקים שבצו. בקרן פנסיה חדשה זה קורה רק אם אין שאירים, כי הם קודמים לכולם. בחשבון קטן בקופת גמל, עד 8,000 ₪ צמוד למדד, בן זוג, הורה או ילד יכולים לקבל את הכסף בלי צו, אם עברו 3 שנים מהפטירה.לתשובה ←הורה נפטר: איך מוצאים את כל הכסף הפנסיוני והביטוחים שלומתחילים בשני אתרים חינמיים של המדינה, בחיפוש על שם קרוב שנפטר: בהר הכסף מופיעים הקופות, הקרנות, ביטוחי החיים וחשבונות הבנק שלו, ובהר הביטוח הפוליסות שהיו בתוקף. הם מראים איפה יש כסף, לא כמה ולא למי. את היתרות ואת הזכאים מבררים מול כל גוף, עם תעודת פטירה, ובלי שאירים או מוטבים גם עם צו ירושה או צו קיום צוואה.לתשובה ←מוטבים בקרן פנסיה: למי הולך הכסף, ומה גובר - מוטבים או צוואהבקרן פנסיה חדשה הכסף הולך קודם לשאירים - בן או בת זוג, ילדים עד גיל 21 או עם מוגבלות, ובמקרים נדירים הורה שהיה סמוך על שולחנכם ומקבל הבטחת הכנסה, כקצבה חודשית. רק אם אין שאירים, היתרה כולה עוברת למוטבים שרשמתם, ובלי מוטבים ליורשים. צוואה גוברת על הוראת המוטבים רק אם נחתמה אחריה ומתייחסת במפורש לכספים בקרן הפנסיה.לתשובה ←איך ממנים ומשנים מוטבים: בקרן פנסיה, בקופת גמל ובביטוחממנים או משנים מוטבים בהודעה בכתב לכל גוף בנפרד, והקובעת היא ההוראה האחרונה שהגיעה אליו. בלי אחוזים הכסף מתחלק שווה, ומוטב יכול להיות גם מי שאינו קרוב משפחה. צוואה מחליפה את ההוראה רק אם נחתמה אחריה וקובעת במפורש מה ייעשה בכסף שבקופה.לתשובה ←מס על כסף פנסיוני אחרי פטירה: מה פטור ומה לא (2026)הרבה מהכסף שמשולם בגלל מוות פטור ממס: קצבת שאירים מקופה עד 9,430 ₪ בחודש, פיצויים עד משכורת של חודשיים לכל שנת עבודה ולא יותר מ-27,520 ₪ לשנה, קרן השתלמות עד התקרה וסכום ביטוח החיים (2026). מס יורד בעיקר על רווחים: בגמל להשקעה, ובקופה לקצבה על רווחים שנצברו מ-3 חודשים אחרי הפטירה, כהכנסה מריבית בשיעור של עד 25%.לתשובה ←תביעת קצבת שאירים מקרן פנסיה: איך מגישים ותוך כמה זמןמגישים לקרן טופס תביעה לקצבת שאירים, תעודת פטירה והמסמכים שהקרן מבקשת, והיא חייבת להודיע אם התביעה אושרה בתוך 10 ימי עסקים מהיום שקיבלה את כל המסמכים. בקרן חדשה יש לכך שבע שנים מיום הפטירה. בקרן ותיקה מגישים בקשה בכתב עם תעודת פטירה, מסמכים על סיבת המוות ועל הקרבה, ומי שמגיש באיחור מקבל את הקצבאות שהצטברו בסכום אחד.לתשובה ←

על מה זה מבוסס

כל עובדה בעמוד מסומנת במקור שלה. הנוסח המחייב הוא של המסמך עצמו, ומה שכתוב בו גובר על ההסבר כאן.